财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年净销售额占比均为100%，2023年销售成本率46.6%、2022年为44.1%，2023年毛利率53.4%、2022年为55.9%，2023年销售、一般和行政费用率31.5%、2022年为29.5%，2023年研发费用率9.3%、2022年为9.2%，2023年净亏损率23.9%、2022年为129.5%[116] - 2023年和2022年利息费用分别为4940万美元和3810万美元，较上一年度增加1130万美元，主要因2022年3月出售12亿美元优先票据[120] - 截至2023年12月31日，预计未来十二个月未确认的税收优惠可能减少约1720万美元[123] - 2023年和2022年投资活动提供的净现金分别为2020万美元和使用12.076亿美元，主要因2022年3月出售优先票据所得现金用于有价证券和投资的买卖时机不同[126] - 截至2023年12月31日和2022年，现金及现金等价物分别为4.03815亿美元和4.34215亿美元[174] - 截至2023年12月31日和2022年，总资产分别为12.29907亿美元和13.501666亿美元[174] - 截至2023年12月31日和2022年，股东权益总额分别为8.741133亿美元和9.615252亿美元[183] - 截至2023年12月31日和2022年，短期受限投资均为560万美元，作为担保工人赔偿和一般责任保险的抵押品[186] - 2023年和2022年融资活动使用的净现金分别为4.256亿美元和提供的净现金为9.736亿美元，主要归因于2022年3月出售优先票据获得11.862亿美元净现金收益以及2023年股票回购支付增加[188] - 2023年12月31日，赛多利斯普通股和优先股股价10%的贬值/升值，将导致公司在综合损益表中报告约7.3亿美元的损失/收益[193] - 公司2023年全年净销售额为27亿美元[197] - 2023年和2022年12月31日，公司总负债分别为35.57937亿美元和38.86414亿美元，股东权益分别为87.41133亿美元和96.15252亿美元[207] - 2023年、2022年和2021年净销售额分别为26.71262亿美元、28.02249亿美元和29.22545亿美元[209] - 2023年、2022年和2021年净收入（亏损）分别为 - 6.37324亿美元、 - 36.27535亿美元和42.54257亿美元[209] - 2023年、2022年和2021年基本每股收益（亏损）分别为 - 21.82美元、 - 121.79美元和142.61美元[209] - 2023年、2022年和2021年综合收入（亏损）分别为 - 5.0654亿美元、 - 39.18804亿美元和37.96248亿美元[211] - 2023年其他综合收入（亏损），税后为1.30784亿美元，2022年为 - 2.91269亿美元，2021年为 - 4.58009亿美元[211] - 2023、2022、2021年有效所得税税率分别为25.0%、22.9%、21.9%，主要受权益证券未实现损益及收益地域组合影响[226][228] - 2023、2022、2021年当期所得税费用分别为1.032亿美元、1.57亿美元、1.142亿美元，递延所得税费用分别为 - 3.226亿美元、 - 12.416亿美元、10.849亿美元[226] - 2023年末总递延所得税资产为2.108亿美元，总递延所得税负债为16.438亿美元，净递延所得税负债为 - 14.33亿美元[230] - 2023年末联邦、州和外国净经营亏损结转额分别约为1820万美元、3000万美元和3.014亿美元，外国净经营亏损中有1.445亿美元可无限期结转[233] - 2023年末联邦和州税收抵免结转额分别约为770万美元和7460万美元，联邦税收抵免若未使用将在2029年开始到期，州税收抵免一般可无限期结转[233] - 2023、2022、2021年初递延所得税资产估值备抵余额分别为7280万美元、4640万美元、4460万美元，年末分别为5320万美元、7280万美元、4640万美元[231] - 2023、2022、2021年12月31日未确认税收利益分别为8470万美元、8550万美元、6190万美元[237] - 截至2023、2022、2021年12月31日，未确认税收利益相关应计利息和罚款累计金额分别为960万美元、670万美元、1180万美元[237] - 2023年12月31日，总未确认税收利益及利息和罚款9430万美元，部分被递延所得税资产1780万美元和预付税款270万美元抵消，净额为7380万美元[237] - 2023年经营活动提供的净现金为374,943美元，2022年为194,447美元，2021年为669,464美元[238] - 2023年投资活动提供的净现金为20,208美元，2022年使用的净现金为1,207,593美元，2021年使用的净现金为797,381美元[238] - 2023年融资活动使用的净现金为425,647美元，2022年提供的净现金为973,576美元，2021年使用的净现金为55,429美元[238] - 2023 - 2021年购买无形资产的摊销费用分别为2.38亿美元、2.49亿美元和2.84亿美元[250] - 预计2024 - 2028年及以后购买的有限寿命无形资产的未来摊销费用分别为2.13亿美元、1.93亿美元、1.44亿美元、1.20亿美元、1.20亿美元和4.33亿美元[250] - 2023年末存货总额为78.05亿美元，2022年末为71.93亿美元[253] - 2023年末物业、厂房及设备净值为52.90亿美元，2022年末为49.86亿美元[254] - 2023年末长期债务为119.91亿美元，2022年末为119.77亿美元[255] - 截至2023年12月31日，公司有2.08亿美元可用于借款和使用，其中430万美元已用于备用信用证和担保安排[255] - 2023年和2022年未记录与商誉和购买无形资产相关的减值损失[251] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，高级票据账面价值分别为11.895亿美元和11.876亿美元，公允价值分别为11.025亿美元和10.56亿美元[278] - 2023 - 2021年预期信贷损失拨备分别为50万美元、170万美元、140万美元[286] - 2023 - 2021年核销分别为120万美元、190万美元、640万美元[286] - 2023 - 2021年回收分别为60万美元、10万美元、30万美元[286] - 2023年和2022年12月31日递延收入余额分别为6830万美元和7190万美元[307] - 2023年和2022年12月31日短期递延收入余额分别为5110万美元和5220万美元[307] - 2023 - 2021年有限寿命无形资产无减值情况[293] - 2023 - 2021年商誉无减值情况[295] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年生命科学部门销售额为11.8亿美元，较2022年下降12.5%，按固定汇率计算下降12.0%，主要在亚太和欧洲、中东及非洲地区下降，2023年和2022年新冠相关销售额分别为290万美元和约1.052亿美元，排除新冠相关销售按固定汇率计算下降4.9%[147] 债务相关情况 - 2019年4月公司签订2亿美元无担保循环信贷协议，截至2023年12月31日无未偿还借款，但有20万美元用于国内备用信用证[124] - 2022年3月发行4亿美元2027年到期3.3%优先票据和8亿美元2032年到期3.7%优先票据，扣除承销折扣和发行费用后净现金收益为11.86亿美元[124] - 长期债务（含当期部分）总计12.101亿美元，其中1年以内0.05亿美元，1 - 3年1.0亿美元，3 - 5年4.01亿美元，5年以上8.076亿美元[158] - 利息支付总计3.017亿美元，其中1年以内0.44亿美元，1 - 3年0.879亿美元，3 - 5年0.641亿美元，5年以上1.057亿美元[158] - 经营租赁义务总计2.363亿美元，其中1年以内0.466亿美元，1 - 3年0.784亿美元，3 - 5年0.458亿美元，5年以上0.655亿美元[158] - 采购义务总计1.226亿美元，其中1年以内0.964亿美元，1 - 3年0.261亿美元，3 - 5年0.01亿美元[158] - 长期负债总计1.217亿美元，其中1年以内0.043亿美元，1 - 3年0.365亿美元，3 - 5年0.105亿美元，5年以上0.704亿美元[158] - 假设利率上升或下降50和100个基点，截至2023年12月31日，公司净投资头寸的公允价值将分别减少或增加约450万美元和890万美元[161] - 2022年3月公司发行2027年到期本金4亿美元优先票据和2032年到期本金8亿美元优先票据，有效利率分别为3.5346%和3.8429%，固定年利率分别为3.3%和3.7%[257] - 2019年4月公司签订2亿美元无担保循环信贷协议，截至2023年12月31日无未偿还借款，0.2万美元用于国内备用信用证，协议2024年4月到期，若借款利率为6.698%[258] - 截至2023年12月31日，融资租赁和其他债务到期情况为2024 - 2029年及以后分别为0.5百万、0.5百万、0.5百万、400.5百万、0.5百万、807.6百万美元，总计12.101亿美元[260] 股权相关情况 - 截至2024年2月13日，A类普通股有147名登记持有人，B类普通股有85名登记持有人，公司从未支付现金股息且暂无计划[138] - 2022年，135744股A类库藏股以总计5840万美元的成本重新发行给员工，因股份重新发行活动，额外实收资本减少5180万美元[157] - 公司A类和B类普通股在收益和损失分配上相同，A类投票权有限，A类股东可选举25%董事，B类可转换为A类，Schwartz家族持有多数投票权[275] - 2021 - 2023年公司B类普通股数量变化为：2021年初5076千股，2021年末5078千股，2022年末5074千股，2023年末5096千股[276] 审计相关情况 - 自2013年起，该公司的审计工作由KPMG LLP负责[200] 贷款相关情况 - 公司贷款应收款为向SHB发放的贷款，以Sartorius家族信托下的某些信托权益作抵押[221] - 2021年第四季度公司向SHB提供4亿欧元有抵押贷款，年利率1.5%，2029年1月31日到期，2023年公允价值变动损失680万美元，包括贷款公允价值变动收益2450万美元和增值权公允价值变动损失3130万美元[279][281] 资产减值审查及无形资产情况 - 公司对长期资产进行减值审查，商誉先进行定性评估，必要时进行定量测试[269][271] - 公司无形资产包括商誉、收购技术等，有限寿命无形资产按成本摊销，无限寿命按成本记录并至少每年进行减值评估[266][268] - 1月1日商誉总额为7.417亿美元，12月31日为7.488亿美元，净增加710万美元[283] - 有限寿命可辨认购买无形资产购买价格总计5.671亿美元，累计摊销4.448亿美元，净账面价值1.223亿美元[285] - 购买无形资产总价7.653亿美元，累计摊销4.448亿美元，净账面价值3.205亿美元[285]