首次公开募股相关 - 2021年10月22日公司完成首次公开募股,发售2760万单位,每单位10美元;同时私募配售1404万份认股权证,每份1美元[133] - 首次公开募股结束后,2.8152亿美元存入信托账户,每单位10.2美元[135] - 承销商获得首次公开募股总收益2%的承销折扣,即552万美元;完成首次业务合并后,还可获得3.5%的递延承销折扣[147] - 首次公开募股的发行成本达1613.8202万美元,其中1542.8121万美元计入临时权益,71.0081万美元分配给认股权证并计入费用[159] 交易及发行成本相关 - 交易成本达1613.8202万美元,其中1542.8121万美元计入股东亏损,71.0081万美元分配给认股权证并费用化[134] 收入相关 - 2022年第二季度公司收入149.4631万美元,包括认股权证负债公允价值变动收益152.76万美元、信托账户有价证券利息收入36.8774万美元,减去组建和运营成本40.1743万美元[138] - 2022年上半年公司收入737.5172万美元,包括认股权证负债公允价值变动收益826.296万美元、信托账户有价证券利息收入38.6945万美元,减去组建和运营成本127.4733万美元[139] 亏损相关 - 2021年4月19日至6月30日公司亏损1.3703万美元,为组建和运营成本[140] 财务状况相关 - 截至2022年6月30日,公司现金94.7477万美元,应付应计发行成本和费用99.5805万美元,应付关联方25.5539万美元[141] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日,2760万股A类普通股可能被赎回,按赎回价值作为临时权益列示[160] 发起人费用相关 - 自公司证券在纳斯达克上市起至首次业务合并完成或清算,公司预计每月向发起人支付1万美元用于办公空间等服务,截至2022年6月30日已产生8.4193万美元费用[148] 业务合并及清算相关 - 公司需在2023年1月22日前完成业务合并,否则将面临强制清算和解散,这引发了对公司持续经营能力的重大怀疑[144] - 公司需在2023年1月22日前完成业务合并,否则将强制清算和解散[155] 会计准则影响相关 - 2020年8月发布的ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效,对公司财务报表无重大影响[162] 表外安排及风险相关 - 截至2022年6月30日,公司没有表外安排、承诺或合同义务[163] - 截至2022年6月30日,公司不受任何市场或利率风险影响[164] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动,也不打算进行[165] 内部控制相关 - 截至2022年6月30日,公司披露控制和程序无效,存在重大缺陷[166] - 重大缺陷源于会计部门缺乏合格资源,无法正确计算每股收益分配[167] - 除上述重大缺陷外,最近一个财季公司财务报告内部控制无重大变化[170]
ESGEN Acquisition (ESAC) - 2022 Q2 - Quarterly Report