财务状况 - [截至2023年9月30日，公司总资产为840,148千美元，较2022年12月31日的594,895千美元有所增长；总负债为315,508千美元，股东权益为524,640千美元][19] - [截至2022年12月31日，A类普通股股份为137,904,663股，B类普通股股份为31,419,913股，股东权益总额为300,989千美元][24] - [截至2021年12月31日，A类普通股股份为112,049,981股，B类普通股股份为54,794,479股，股东权益（赤字）为 - 7,498千美元][26] - [截至2023年9月30日，受限现金为0，2022年9月30日为2.04亿美元，2022年受限现金总额为3161.6万美元，2023年现金及现金等价物为922.4万美元，2022年为1120.2万美元][53][54] - [截至2023年9月30日，应收账款净额为1.08886亿美元，2022年12月31日为5057.5万美元][62] - [截至2023年9月30日，存货净额为6096.1万美元，2022年12月31日为7285.4万美元][63] - [截至2023年9月30日，物业、厂房及设备净额为2278.9万美元，2022年12月31日为1687万美元；2023年和2022年第三季度折旧费用分别为70万美元和50万美元，前九个月分别为170万美元和140万美元][64][65] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，商誉均为6990万美元][67] - [截至2023年9月30日，其他无形资产净额为5056.4万美元，2022年12月31日为5658.5万美元；2023年和2022年第三季度无形资产摊销费用分别为200万美元和210万美元，前九个月分别为600万美元和660万美元][68] - [截至2023年9月30日，应计费用及其他为2151.6万美元，2022年12月31日为1732.2万美元][69] - [截至2023年9月30日，一般保修负债约为0，2022年12月31日为10万美元；2023年第三季度和前九个月一般保修费用分别为20万美元和60万美元，2022年为0][72] - [截至2023年9月30日，电线绝缘回缩保修记录的保修负债为5660万美元，潜在损失范围为5970 - 1.849亿美元；2023年第三季度和前九个月该事项保修费用分别为5020万美元和5910万美元，2022年为0][73][75] - [截至2023年9月30日，长期债务净额为1.8838亿美元，较2022年12月31日的2.37063亿美元有所下降][79] - [截至2023年9月30日，定期贷款工具未偿还金额为1.938亿美元，循环信贷工具无借款，信用证为60万美元，可用额度为1.494亿美元][81] - [截至2023年9月30日，担保债券最大潜在支付义务为3160万美元][108] - [截至2023年9月30日，已开票应收账款、保留金、未开票应收账款和递延收入分别为1.04138亿美元、474.8万美元、2850.6万美元和2702.5万美元，2022年12月31日分别为4857.1万美元、200.4万美元、1671.3万美元和2325.9万美元][123] 经营业绩 - [2023年第三季度，公司营收为134,209千美元，2022年同期为90,823千美元；2023年前九个月营收为358,503千美元，2022年同期为232,289千美元][21] - [2023年第三季度，公司净亏损9,828千美元，2022年同期净利润为7,958千美元；2023年前九个月净利润为23,392千美元，2022年同期为15,000千美元][21] - [2023年第三季度，公司A类普通股基本和摊薄每股亏损均为0.06美元，2022年同期基本和摊薄每股收益均为0.07美元；2023年前九个月基本和摊薄每股收益均为0.14美元，2022年同期均为0.13美元][21] - [2023年第一季度净收入为16,983千美元，第二季度为18,924千美元，第三季度净亏损为9,828千美元][24] - [2023年第一季度股权薪酬为7,523千美元，第二季度为4,445千美元，第三季度为5,092千美元][24] - [2023年第一季度A类普通股因B类转A类增加31,419,913股，截至2023年9月30日，A类普通股股份为170,054,787股][24] - [2022年第一季度净收入为4,649千美元，第二季度为7,303千美元][26] - [2022年第一季度股权薪酬为5,636千美元，第二季度为4,065千美元][26] - [2022年第一季度B类转A类普通股259,888股，第二季度转718,377股][26] - [2023年第一季度受限/绩效股票单位归属495,831股，第二季度为105,687股，第三季度为128,693股][24] - [2022年第一季度受限股票单位归属308,416股，第二季度为48,721股][26] - [2023年前九个月净收入为2607.9万美元，2022年同期为2471.1万美元][31] - [2023年前九个月经营活动提供的净现金为6550.8万美元，2022年同期为501.4万美元][31] - [2023年前九个月投资活动使用的净现金为791.1万美元，2022年同期为289.6万美元][31] - [2023年前九个月融资活动使用的净现金为5713.9万美元，2022年同期提供的净现金为1994.1万美元][31] - [2023年前九个月支付利息1738万美元，2022年同期为837.6万美元；支付税款99.1万美元，2022年同期为76.7万美元][32] - [2023年记录与B类普通股换A类普通股相关的递延税资产1.87648亿美元，2022年为545.3万美元][32] - [2023年前三季度和2022年前三季度，客户A的收入占比分别为34.1%和9.0%，应收账款占比分别为41.3%和8.4%][56] - [2023年第三季度，A类普通股基本和摊薄每股亏损均为0.06美元；2023年前九个月，A类普通股基本和摊薄每股收益均为0.14美元][87] - [2023年前九个月，公司授予392,672个受限股票单位，授予日公允价值为每股18.12 - 28.26美元][91] - [2023年前九个月，公司授予205,585个绩效股票单位，授予日使用A类普通股的市场价值估值，范围为26.55 - 28.26美元][92] - [2023年第三季度和前九个月，公司分别确认股权薪酬费用510万美元和1710万美元，2022年同期分别为400万美元和1190万美元][93] - [截至2023年9月30日，公司拥有2770万美元未确认薪酬成本，预计在1.7年内确认][93] - [2023年和2022年前九个月，公司分别促使Shoals Parent向其发行601,518和480,116个有限责任公司权益][100] - [2023年和2022年前九个月，Shoals Parent向非控股有限责任公司权益持有人的税收分配分别为260万美元和780万美元][101] - [2023年第三季度和前九个月总营收分别为1.34209亿美元和3.58503亿美元，2022年同期分别为9082.3万美元和2.32289亿美元][120] - [2023年前九个月，公司因贡献LLC权益获得510万美元所得税收益，递延税资产相应增加][111] - [2023年和2022年前九个月，公司有效所得税税率分别为9.3%和18.2%][112] - [截至2023年9月30日季度，公司记录了100万美元的未确认税收优惠总额，若确认将对有效税率产生有利影响][117] - [2023年前九个月和第三季度，2022年12月31日记录的递延收入分别有2080万美元和230万美元确认为收入][126] 风险因素 - [太阳能项目需求不增长或增速低于预期、产品缺陷、无法准确估计电线绝缘回缩保修责任潜在损失等因素可能导致公司实际业绩与预期存在重大差异][12] - [公司未能留住关键人员、吸引合格人员，或与工会发生纠纷，可能影响业务增长][14] - [公司产品主要在田纳西州的生产设施制造和运输，这些设施受损或中断可能损害业务][14] - [公司在电动汽车充电市场的未来增长高度依赖电动汽车的需求和消费者的接受意愿][14] - [电价大幅下跌、利率进一步上升、税收优惠减少或项目债务资本供应减少等因素可能损害公司业务][14] - [公司信息技术系统出现问题、负债可能影响财务灵活性和竞争地位、替代技术发展等因素可能对公司产生不利影响][14] 股权变动 - [2023年3月10日，出售股东完成2450.165万股A类普通股的二次发行，创始人不再持有B类普通股或有限责任公司权益][37] - [2023年3月二次发行后，持续股权所有者将其持有的有限责任公司权益和相应的B类普通股换成A类普通股，此前有限责任公司权益均由公司持有，无其他持有者，无B类普通股流通][38] - [2023年7月1日，公司将其在Shoals Parent LLC的100%会员权益贡献给子公司Shoals Intermediate，截至9月30日，公司拥有Shoals Parent 100%股权，消除伞形合伙企业C公司结构][35] - [截至2023年9月30日，公司拥有Shoals Parent 100%的股权，无B类普通股或有限责任公司权益流通在外][95][96] 诉讼事项 - [2023年5月4日，公司向美国国际贸易委员会和相关地区法院对Hikam和Voltage提起专利侵权诉讼，7月18日和6月28日分别对Voltage补充指控][104] - [2023年10月31日，公司在田纳西州中区联邦地区法院对Prysmian提起诉讼，指控其销售的有缺陷红线造成损失][105] - [美国国际贸易委员会对专利侵权调查的目标完成日期为2024年11月12日，证据听证会定于2024年3月18 - 22日举行][104] 成本影响 - [2022年和2023年前三季度，通货膨胀导致能源价格、运费溢价和其他运营成本增加，美联储加息使高级担保信贷协议利率上升][47]