财务状况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为1.36227771亿美元和1.34527058亿美元[5] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为1.18581437亿美元和1.12536711亿美元[5] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应收账款分别为5015.7127万美元和4868.0634万美元，坏账准备分别为314.5561万美元和371.7708万美元，应收账款净额分别为4701.1566万美元和4496.2926万美元[82] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，存货分别为97.8837万美元和106.9698万美元；2022年和2021年上半年存货储备分别为0和29.6702万美元[86] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，预付供应商款项分别为319.4212万美元和345.9374万美元，坏账准备分别为3.9128万美元和3.8746万美元，预付供应商款项净额分别为315.5084万美元和342.0628万美元[88] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可疑账款备抵余额分别为39,128美元和38,746美元[89] - 截至2020年12月31日，公司应收政府制造返利为5,755,237美元，2021年新政策下成功申请可能性极低，全额计提备抵[90][91] - 2022年6月30日和2021年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为1,829,261美元和2,103,947美元，2022年和2021年上半年折旧费用分别为200,439美元和234,756美元[94] - 2022年6月30日和2021年12月31日，无形资产净值分别为191,853美元和205,971美元，2022年和2021年上半年摊销费用分别为4,280美元和235,593美元[96][97] - 2022年6月30日和2021年12月31日，使用权资产净额分别为1,700,923美元和313,172美元，总经营租赁负债分别为1,853,533美元和338,621美元[101] - 截至2022年6月30日，未来最低租赁付款总额为2,176,855美元，扣除利息后为1,853,533美元[103] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，银行贷款应付总额分别为4,192,344美元和4,719,552美元，2022年和2021年上半年银行贷款利息费用分别为106,978美元和137,594美元[108][110] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司对关联方的欠款总额分别为971,919美元和1,847,421美元[114] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，非控股股东权益余额分别为194.4483万美元和172.4627万美元，代表非控股股东在尚驰汽车及其子公司深圳亿茂30%的股权权益[139] 经营成果 - 2022年上半年和2021年上半年，公司营收分别为2702.5728万美元和2063.3188万美元[9] - 2022年上半年和2021年上半年，公司净利润分别为187.2244万美元和 - 675.2212万美元[9] - 2022年上半年和2021年上半年，公司归属于普通股股东的净利润分别为209.9462万美元和 - 657.0478万美元[9] - 2022年上半年和2021年上半年，公司综合亏损分别为407.5674万美元和577.6612万美元[9] - 2022年上半年和2021年上半年，公司基本每股收益分别为2.72美元和 - 42.33美元[9] - 2022年上半年净收入为187.2244万美元，2021年同期净亏损为675.2212万美元[17] - 2022年上半年，竹制品相关产品在消费品板块产生2630万美元收入，两家专注智能电动环卫车的子公司在电动汽车板块产生70万美元收入；预计2022财年商业保理业务将产生约120万美元收入[76] - 2022年上半年完成一次股权融资，净收益1010万美元；2021财年两次股权融资获得净收益1940万美元；截至2022年6月30日，公司手头现金约1080万美元[79] - 2022年上半年，公司三个运营板块消费者产品、电动汽车和商业保理的外部客户收入分别为2629.0353万美元、67.9064万美元和2702.5728万美元[148] - 2022年上半年和2021年上半年，公司总营收分别为2702.5728万美元和2063.3188万美元，均来自中国市场[148][151] - 2022年上半年，四大主要客户分别占公司总销售额的21%、20%、17%和10%；四大主要供应商分别占公司总采购额的27%、18%、14%和12%[152][153] 现金流量 - 2022年上半年经营活动净现金使用量为4754.7037万美元，2021年同期为165.6029万美元[17] - 2022年上半年投资活动净现金使用量为2.1879万美元，2021年同期为0.5086万美元[17] - 2022年上半年融资活动净现金提供量为1595.8904万美元，2021年同期为471.4214万美元[17] - 截至2022年6月30日，现金、受限现金和现金等价物期末余额为1080.2613万美元，2021年同期为4071.1801万美元[17] 子公司与业务领域 - 公司子公司众多，业务涵盖竹制品、汽车制造销售、新能源汽车研发、保理行业投资等领域，各子公司持股比例不同[20][21] - 非控股股东持有上驰汽车及其子公司深圳亿茂30%的股权[23] - 2022年7月12日，公司在加拿大成立全资子公司EPakia Canada Inc.，从事可生物降解包装贸易业务[157] 风险因素 - 公司面临信用风险集中问题，主要涉及现金、贸易应收账款和供应商预付款项[31] - 公司受新冠疫情影响，2020财年业务受到一定程度负面影响，2021和2022财年收入开始再次增长，但仍存在不确定性[68][70] 会计政策与估计 - 公司在编制财务报表时需进行估计和假设，影响资产、负债、收入和费用的报告金额[24] - 公司固定资产折旧按直线法计算，建筑物折旧年限为20年，机器设备为5 - 10年，运输设备为4 - 5年等[38] - 公司无形资产按成本减累计摊销和减值记录，许可证和执照为无限期，软件为5 - 10年，土地使用权为50年，专利为10年[41] - 公司于2019年1月1日采用ASC 842，对初始期限12个月及以下的租赁不确认资产和负债[49] - 公司于2018年1月1日采用ASC 606，收入在控制权转移时确认，主要来自产品销售、佣金收入等[50] - 公司电动汽车销售提供12个月质保，估计质保成本并确认为负债[51] - 公司销售电动汽车符合条件可获政府制造补贴，销售完成且可估计金额并能确保收款时确认为收入[52] - 公司财务信息以美元列报，中国子公司功能货币为人民币，按规定汇率进行外币折算[55] - 2022年6月30日止六个月美元兑人民币平均汇率为0.1543，2021年同期为0.1546 [57] - 公司研发成本在发生时费用化[57] - 公司采用了多项会计准则更新，均未对合并财务报表产生重大影响[72][73][74] 股权与融资 - 2022年上半年公司发行普通股获得收益1012.04万美元[13] - 2021年12月17日公司向第三方借款666.32万美元，年利率6%，期限一年，截至2022年6月30日还款308.3307万美元后余额为357.9893万美元[47] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行和未发行认股权证总数均为6,558,175份（拆股调整后为27,322份）；2022年上半年有16,225份认股权证计入摊薄每股收益，2021年上半年无认股权证计入摊薄每股亏损[63] - 2022年2月25日和11月9日，公司分别进行了1比10和1比24的反向股票拆分[125][126] - 2020 - 2022年，公司多次发行普通股，如2022年3月发行2000万股，净收益882.5万美元[127][128][131] - 2017年9月发行的认股权证可购买1,078,045股普通股，2020年行使认股权证发行944,655股[132][133] - 2020年11月发行的认股权证可购买6,060,608股普通股，行使价格从1.81美元降至0.5美元[134] - 截至2022年6月30日，已发行和未行使的注册和非注册认股权证对应的普通股总数为6,558,175股[135] - 2022年10月28日，公司董事会批准以1:24的比例进行股份合并，发行和流通的普通股数量从2927.8601万股减至121.9937万股[155] 其他事项 - 2022年上半年公司因外汇换算调整产生亏损594.7918万美元[13] - 2022年上半年公司将32.2253万美元留存收益拨入法定储备基金[13] - 截至2021年12月31日，公司受限现金为42.2832万美元，因诉讼被冻结，2022年6月30日无受限现金[30] - 公司销售、采购和费用交易以人民币计价，资产和负债也主要以人民币计价，人民币目前不可自由兑换外币[66] - 公司适用的增值税率为11%、13%或17%（取决于商品类型），2018年5月起17%和11%降至16%和10%，2019年4月1日起进一步降至13%和9%[62] - 2021年10月，9,852,517美元资金转至委托银行账户，2022年4月6日转回公司，期间由公司财务主管保管控制[113] - 2022年上半年，公司从农米食品和农米生物技术分别获得租金收入19,541美元和50,100美元[117][120] - 2020年7月，公司为福森食品向中国银行丽水分行提供最高约150万美元的担保，担保将于2023年7月8日到期[121] - 2022年6月30日和2021年6月30日止六个月的租金费用分别为242,249美元和175,579美元[123] - 2021年3月，陈伟恒起诉公司债务纠纷约180万美元，最终判决公司支付约140万美元，已支付24,465美元[123] - 2018年1月10日，公司投资约1790万美元获得荔波浩坤石材有限公司18%股权，该公司拥有大理石矿开采权[140] - 2019年11月29日，公司通过丽水泰科以690万美元获得福泉成王矿业有限公司18%股权，后因第三方投资，公司间接权益从18%稀释至14.76%[141][143] - 2022年4月28日和5月18日，公司收到纳斯达克通知，其普通股连续30个工作日收盘价低于1美元，后获额外180天至2023年4月24日恢复合规[156] - 2022年9月30日，泰科竹业与浦发银行（丽水分行）签订短期贷款协议，借款149.3万美元，年利率3.90%，用于营运资金需求[158]