资本比率与缓冲要求 - 公司和绿点银行需维持最低风险资本和杠杆资本比率，资本留存缓冲为2.5%，以避免资本分配和管理层奖金受限[68] - 2021年公司和绿点银行符合社区银行杠杆比率框架条件并选择使用该框架，预计公司将继续符合并使用该框架[68] - 截至2023年12月31日，公司和绿点银行的监管资本比率高于资本充足标准，满足当时适用的资本留存缓冲[71] - 若不适用社区银行杠杆比率框架，公司或绿点银行需维持2.5%的资本留存缓冲，以避免资本分配受限[79] 存款分类与保险 - 绿点银行根据2022财年开始生效的最终规则，将大部分存款重新分类为非经纪存款[73][74] - 绿点银行存款由存款保险基金（DIF）承保，每位储户最高保额为25万美元，自2023年第一季度起，初始基本存款保险评估费率上调2个基点[95] - 经纪存款评估费率最高可调整10个基点，通常评估费率较高[95] 社区再投资法案相关 - 绿点银行目前根据社区再投资法案（CRA）战略计划接受评估，正寻求2024 - 2028年新战略计划的监管批准[93] - 2023年10月24日，美联储等机构发布新的最终规则以加强和现代化实施CRA的法规，大部分变更2026年1月1日起生效[94] 合作关系与监管 - 公司与第三方发行银行的合作关系需遵守合同要求，并间接接受银行合作伙伴监管机构的监督[96] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司全球约有1200名全职员工，其中约74%位于美国，26%位于中国[112] - 2023财年公司自愿离职率低于11%[113] - 2023年公司结束时员工中男性占55%，女性占45%[116] - 2023年公司员工资源团体成员数量增长24%，团体数量增加约29%[116] 法律法规变化 - 自2023年1月1日起，加利福尼亚州隐私权利法案修订并大幅扩展了加利福尼亚州消费者隐私法案[103] - 弗吉尼亚、犹他、康涅狄格和科罗拉多在2023年通过新的消费者隐私法，特拉华、印第安纳、爱荷华、蒙大拿、俄勒冈、田纳西和得克萨斯的消费者隐私法将在2024年、2025年或2026年生效[103] - 2023年2月1日，消费者金融保护局提议一项规则，若通过将进一步限制信用卡滞纳金[106] 业务运营相关法规 - 公司卡产品和服务适用的法定弃置期通常为三到七年[110] ESG相关 - 2022年公司成立管理级别的ESG指导委员会，2023年发布首份环境、社会和治理报告[111] - 2023年公司新增月度气候调查以了解员工福祉和领导机会[115] 运营收入构成 - 2023年全年约42%的总运营收入来自单个BaaS合作伙伴，来自沃尔玛门店产品和服务的运营收入约占总运营收入的17%[121] - 2023年互换收入占公司总运营收入的15%，且预计未来仍占较大比例[167] 业务合作协议 - 沃尔玛Money Card协议将于2027年1月31日到期，可自动续约一年[122] 税务退款处理服务业务 - 税务退款处理服务业务的收入主要来自少数税务准备公司，且多数当前税务准备合作伙伴无长期合同承诺[123] 运营收入影响因素 - 公司运营收入受产品账户使用量、账户持有人留存率和新长期用户吸引情况影响[126] - 产品和服务使用的季节性波动影响公司运营结果和现金流，税务退款处理服务业务大部分收入在第一季度和上半年产生[127] 竞争情况 - 公司面临来自零售银行、金融服务等行业的激烈竞争，新竞争对手提供免费或低成本替代方案[128][130] 技术风险 - 电子支付行业技术变化快，公司依赖第三方开发新技术，转型新服务和技术存在风险[132] 欺诈与风险控制 - 欺诈和非法活动影响公司财务状况和运营结果，公司实施的风险控制机制可能影响新卡激活和运营收入[133][135] - 客户账户欺诈和透支可能导致公司损失，公司维持储备金但可能面临储备不足情况[136][138] 结算风险 - 截至2023年12月31日，公司有7.38亿美元资产面临结算风险，零售分销商和银行合作伙伴的结算延迟或违约会带来损失[139] - 全球宏观经济因素导致高通胀、高利率和高失业率，增加零售分销商和银行合作伙伴的结算风险，可能使零售分销网络地点数量收缩，影响运营收入和业绩[140] 经济衰退影响 - 经济衰退可能导致公司账户购买或充值数量、卡片交易数量以及充值网络和相关服务使用量减少，损害业务、运营结果和财务状况[142] 技术管理风险 - 若无法有效管理和扩展业务相关技术，公司可能面临成本增加、系统可用性降低和网络参与者流失等问题，影响业务、财务状况和运营结果[143][144] 新产品投资风险 - 公司对新产品和服务的投资可能不成功，无法获得显著运营收入，且新产品和服务利润率可能不如过去[145] 支付形式转变风险 - 若消费者减少对预付卡或活期存款账户的使用，或支付形式发生转变，公司运营收入可能下降，对财务状况和运营结果产生重大不利影响[146] 系统运行风险 - 公司业务依赖计算机网络系统和数据中心的高效运行，系统故障或中断可能影响运营收入和业绩，尤其在税务季节[147] - 公司业务依赖计算机网络系统和数据中心的高效运行，系统易受多种因素影响导致中断 [147][148] - 系统故障或中断可能导致服务中断、客户不满、合同终止，从而减少运营收入并损害经营业绩[150] 数据安全与隐私风险 - 数据安全漏洞可能使公司面临责任、诉讼、监管处罚，损害声誉和运营收入，且保险可能不足以覆盖损失[151][152][153] - 未能遵守隐私和数据保护法律法规，公司可能面临负面财务后果、处罚和声誉风险[154] - 未能遵守隐私和数据保护法律法规，可能使公司面临负面财务后果、处罚和声誉风险[154] 供应商风险 - 更换第三方供应商困难且会干扰业务，关键供应商在税务季节的服务中断或变更会造成更大损失[155] - 更换第三方供应商困难且会扰乱业务，可能导致意外运营成本和监管审查增加[155] 境外业务风险 - 公司部分业务位于美国境外，面临运营中断、管理复杂、经济政治不稳定等多种风险[157][158] - 公司部分业务位于美国境外，面临运营中断、管理复杂、经济政治不稳定等风险[157] 拟同意令负债 - 公司就拟同意令在2023年12月31日止三个月计提估计负债2000万美元，截至该日合理可能损失总额最高达5000万美元[159][170] - 公司因与美联储董事会的拟议同意令，在截至2023年12月31日的三个月内计提了2000万美元的预计负债，截至该日合理可能损失的总范围最高达5000万美元[159] - 截至2023年12月31日的三个月，公司就拟同意令计提了2000万美元的预计负债，合理可能损失的总范围最高达5000万美元[170] 专利情况 - 公司目前拥有17项已授权专利和1项待审批专利申请[171] - 公司目前有17项已授权专利和1项待审批专利申请[171] 信贷安排与契约限制 - 公司1亿美元五年期循环信贷安排有多项契约限制业务活动，需维持最高综合杠杆比率2.50和最低综合固定费用覆盖率1.25 [175] - 公司有一项1亿美元的五年期循环信贷安排[175] - 公司需在每个财季末分别维持最高2.50的综合杠杆率和最低1.25的综合固定费用覆盖率[175] 商誉和无形资产 - 截至2023年12月31日，公司净商誉和无形资产为4.205亿美元，需按美国公认会计原则进行减值测试 [186] - 截至2023年12月31日，公司的净商誉和无形资产为4.205亿美元[186] 表决权证券收购规定 - 个人或公司收购银行或银行控股公司25%或以上任何类别有表决权证券构成控制，收购10%或以上可能被推定为存在控制 [190] - 个人或公司收购任何类别有表决权证券的25%或以上即存在控制权，收购10%或以上可推定存在控制权[190] 股价与业绩波动 - 公司经营业绩波动可能致股价下跌，受产品服务购买使用、税收退款处理等多因素影响 [176][177] 业绩指引风险 - 公司发布的业绩指引具推测性，实际结果可能与指引有重大差异 [179] 人员管理风险 - 公司未来成功依赖吸引、整合、保留和激励关键人员，竞争激烈且股价波动可能影响招聘和留用 [180] 收购与投资风险 - 收购或投资可能扰乱业务、损害财务状况，整合存在特殊风险和挑战 [181][182][183] 内部控制风险 - 若无法维持有效内部控制，公司可能无法及时提供准确财务报表，面临监管后果 [187] - 若无法维持有效内部控制，公司可能无法及时提供准确财务报表，或面临监管后果、违反上市标准[187] 股东行动影响 - 股东行动可能对公司业务产生负面影响，包括扰乱运营、增加股价波动等 [188] - 股东的某些行动可能对公司业务产生负面影响，增加股价波动性[188] 收购阻碍因素 - 公司章程、特拉华州法律及银行控股公司身份可能阻碍有利的收购，降低A类普通股交易价格[189] 存款分类不当影响 - 绿点银行未能正确分类存款可能对公司财务状况产生不利影响[161] 合规风险 - 作为银行控股公司，公司受广泛监管，若未遵守要求可能面临执法行动和处罚[158] - 公司及其业务伙伴未能遵守法律法规，可能对业务、财务状况和经营业绩产生不利影响[162] - 法律法规的变化可能增加公司合规成本，使产品或服务利润降低或过时[163]