业务合并相关 - 业务合并于2021年9月22日完成[9] - 2021年9月22日，公司完成业务合并[42] - 2021年9月22日业务合并交易完成，11,231,595股旧MoneyLion普通股换为184,285,695股MoneyLion普通股，2,360,627份旧期权换为38,732,676份新期权[66] - 业务合并按反向资本重组处理，预计现金净增加约301,062美元，交易成本约56,638美元，截至9月30日有11,136美元未支付[71] - 2021年9月23日，公司A类普通股和公开认股权证在纽交所上市交易[72] - 2021年9月22日业务合并完成后，970000股MoneyLion普通股以9700美元赎回[114] - 业务合并完成后，Legacy MoneyLion的所有流通在外的可赎回可转换优先股自动转换为116264374股MoneyLion A类普通股[115] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金分别为295,645千美元和19,406千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款净额分别为112,490千美元和59,667千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，无形资产净额分别为8,041千美元和9,275千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，商誉均为21,565千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可赎回可转换优先股发行和流通股数分别为0股和7,085,923股，清算优先权分别为0美元和288,183千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，总负债分别为112,676千美元和92,237千美元[25] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，A类普通股发行和流通股数分别为226,177,708股和0股[26] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，累计亏损分别为429,855千美元和327,629千美元[26] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，股东赤字分别为232,374千美元和328,629千美元[26] - 2021年第三季度总净收入44220美元，2020年同期为23117美元，同比增长91.3%[29] - 2021年前九个月总净收入115549美元，2020年同期为56861美元，同比增长103.2%[29] - 2021年第三季度总运营费用64504美元，2020年同期为28607美元，同比增长125.5%[29] - 2021年前九个月总运营费用248386美元，2020年同期为68027美元，同比增长265.1%[29] - 2021年第三季度净亏损20283美元，2020年同期为5490美元，同比扩大269.5%[29] - 2021年前九个月净亏损132878美元，2020年同期为11153美元，同比扩大1091.4%[29] - 2021年第三季度归属于普通股股东的净收入为28663美元，2020年同期净亏损11844美元[29] - 2021年前九个月归属于普通股股东的净亏损为99514美元，2020年同期为30450美元，同比扩大226.8%[29] - 2021年第三季度基本和摊薄后每股净收入为0.46美元，2020年同期为 - 0.26美元[29] - 2021年前九个月基本和摊薄后每股净亏损为1.87美元，2020年同期为 - 0.67美元[29] - 2021年7月1日，可赎回优先股股份为116,264,374，金额为298,010美元；A类普通股股份为48,658,573，金额为5美元；累计亏损为453,805美元[35] - 2021年9月30日，可赎回非控股权益为123,549美元；A类普通股股份为226,177,708，金额为23美元；累计亏损为429,855美元；股东总亏损为232,374美元[35] - 2021年净亏损为132,878千美元，2020年9月30日净亏损为11,153千美元[39] - 2021年经营活动提供的净现金为 - 2,062千美元，2020年为1,402千美元[39] - 2021年投资活动使用的净现金为 - 91,215千美元，2020年为 - 23,505千美元[39] - 2021年融资活动提供的净现金为371,352千美元，2020年为 - 941千美元[39] - 2021年现金及受限现金净增加278,075千美元，2020年减少23,044千美元[39] - 2021年末现金及受限现金为299,002千美元，2020年末为22,769千美元[39] - 2021年支付的利息现金为2,878千美元，2020年为2,460千美元[39] - 2021年优先股转换为普通股的金额为302,475千美元[39] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月内，赎回金额分别为3556美元和12844美元，其中截至2021年和2020年9月30日，未支付金额分别为500美元和1450美元[46] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，IIA B类单位在公司合并财务报表中作为可赎回非控股权益的总额分别为123549美元和71852美元[47] - 截至2021年9月30日，应收款项总计129,281美元，较2020年12月31日的68,794美元有所增加[75] - 2021年前三季度，应收款项贷款损失准备期初余额9,127美元，计提36,644美元，冲销51,819美元，收回22,839美元，期末余额16,791美元[78] - 2021年前三季度，金融应收款损失准备期初余额9,127美元，计提30,877美元，冲销44,996美元，收回21,167美元，期末余额16,175美元[79] - 2021年前三季度，会员应收款损失准备期初余额为0，计提2,204美元，冲销2,576美元，收回642美元，期末余额270美元[80][81] - 截至2021年9月30日，应收费用损失准备期末余额为346美元[82] - 截至2021年9月30日，金融应收款当前金额为102,091美元，占比88.0%，逾期总额为13,937美元，占比12.0%[83] - 截至2020年12月31日，金融应收款当前金额为54,247美元，占比86.4%，逾期总额为8,511美元，占比13.6%[84] - 截至2021年9月30日，贷款当前金额为59,573美元，占比85.6%，逾期总额为9,998美元，占比14.4%[85] - 截至2020年12月31日，贷款当前金额为38,133美元，占比86.9%，逾期总额为5,737美元，占比13.1%[88] - 2021年9月30日和2020年9月30日止九个月，物业和设备的总折旧费用分别为199美元和249美元[97] - 2021年9月30日和2020年9月30日止三个月，物业和设备的总折旧费用分别为76美元和74美元[97] - 2021年9月30日和2020年9月30日止九个月，无形资产的总摊销费用分别为1,304美元和562美元[98] - 2021年9月30日和2020年9月30日止三个月，无形资产的总摊销费用分别为410美元和212美元[98] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他资产总额分别为26,913美元和11,702美元[101] - 2021年和2020年前九个月授予的期权加权平均授予日公允价值分别为1.50美元和0.34美元；2021年和2020年前九个月确认的基于股份的薪酬分别为2425美元和1082美元[120][121] - 2021年9月30日，认股权证公允价值初始计量为29,467美元，市值调整为 - 6,551美元，应付认股权证余额为22,916美元[130] - 2021年第三季度和前九个月，归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为28,663美元和 - 99,514美元，每股净收入（亏损）分别为0.46美元和 - 1.87美元；2020年同期分别为 - 11,844美元、 - 30,450美元、 - 0.26美元和 - 0.67美元[132] - 2021年9月和2020年30日，因具有反摊薄效应而被排除在摊薄后净亏损每股计算之外的潜在普通股总数分别为63,222,625股和158,632,692股[134] 公司融资与股权交易 - 2021年2月11日，Fusion与特定投资者签订认购协议，同意以每股10美元的价格向其私募发行2500万股A类普通股，总承诺金额为2.5亿美元[43] - IIA投资者有权获得每年12%的目标非保证优先回报[46] - 25,887,987股Fusion A类普通股被赎回，约10美元/股，总计约258,896美元，交易为MoneyLion带来约301,062美元现金收入[67] 金融应收款相关 - 截至2021年9月30日，金融应收款为116,028美元，其中贷款应收款69,571美元，Instacash应收款46,457美元[76] 公司贷款与债务协议 - 2020年4月公司签订初始本金5000美元的第二留置权贷款协议，利率为12%和华尔街日报最优惠利率加5.75%中的较高者，不超过15%；2021年8月修订协议，本金增至25000美元；业务合并完成后偿还原5000美元本金，截至2021年9月30日，欠门罗资本管理顾问有限责任公司关联方的20000美元本金余额仍未偿还[106] - 2020年12月和2021年1月，公司分别出售10000美元和36750美元的3%次级可转换票据，2021年7月修订协议将到期日延至9月30日；9月22日业务合并完成，可转换票据转换为10068133股MoneyLion A类普通股，转换前账面价值为100311美元[107][108] - 2016年8月公司签订50000美元信贷和担保协议，允许最高借款增至500000美元，2021年业务合并完成时协议终止，终止时无未偿还余额[110] - 2020年4月公司根据PPP贷款计划借款3207美元，2021年6月该贷款全额豁免[111] - 2021年9月，公司间接全资子公司签订100000美元信贷协议，允许最高借款增至200000美元，利率12.5%，截至9月30日无未偿还本金余额[112] 公司股份计划与认股权证 - 2021年计划允许公司根据该计划交付最多56697934股MoneyLion普通股，自2022年1月1日起每年自动增加，增加数量为前一年12月31日流通在外股份总数的2%和董事会确定的较小数量中的较低者[119] - 业务合并后，公司获得17500000份公开认股权证和8100000份私募认股权证，每份认股权证可按11.50美元的价格购买一股A类普通股；截至2021年9月30日，私募认股权证总价值为22916美元[124][126] - 认股权证行权价格为11.50美元，预期波动率为65%，预期期限为4.98年[128] - 无风险利率为0.98%，每股认股权证价值为2.83美元[129] 公司会计政策与准则影响 - 2018年8月FASB发布的ASU No. 2018 - 15对公司合并财务报表无影响[58] - 2018年6月FASB发布的ASU 2018 - 07对公司合并财务报表无重大影响[59] - 2016年2月FASB发布的ASU 2016 - 02将于2022年1月1日对公司生效，公司正在评估其影响[61] 公司基本信息 - 公司成立于2013年，总部位于纽约[44] 公司监管与风险 - 公司面临多项监管调查，包括加利福尼亚、科罗拉多、明尼苏达、弗吉尼亚等地监管机构以及CFPB、SEC的调查，部分调查结果和影响未知[137][138][139][140][141] - 公司面临利率风险，利率波动可能影响客户参与度、还款能力和公司利息利润率[274] 公司其他事项 - 公司对贷款相关金融应收款在账户逾期90天、