整体财务数据关键指标变化 - 2024财年第三季度净销售额6.0418亿美元，同比增长15%；前九个月净销售额17.5804亿美元，同比增长1.3%[161][162] - 2024财年第三季度毛利润770.3万美元，同比增长268%；前九个月毛利润2273.7万美元，同比增长467.3%[161][162] - 2024财年第三季度税前亏损220万美元，上年同期为870万美元；前九个月税前亏损670万美元，上年同期为2450万美元[166] - 2024财年前九个月所得税费用220万美元，占税前亏损的33.4%；上年同期为230万美元，占比9.5%[169] - 截至2024年1月28日，现金及现金等价物为1260万美元，较2023年4月30日减少840万美元[172] - 2024财年前九个月经营活动净现金使用量为600万美元，上年同期为提供460万美元[173] - 2024财年第三季度销售、一般和行政费用为403万美元，同比增长7.5%；前九个月为1196.9万美元，同比增长8.3%[202] - 2024财年第三季度经营收入为209.2万美元，上年同期亏损42万美元；前九个月为481.1万美元，上年同期为38.3万美元[202] - 截至2024年1月28日的九个月，重组费用和相关费用为47.2万美元，而2023年1月29日为142.4万美元[211] - 2024财年第三季度SG&A费用为949.3万美元，较2023年同期增长3.6%；前九个月为2936.6万美元，较2023年同期增长8.2% [226] - 2024财年第三季度利息收入为28.4万美元，较2023年同期增长44.9%；前九个月为91.1万美元，较2023年同期增长212.0% [226] - 截至2024年1月28日的九个月，所得税费用为220万美元，占税前亏损的33.4%；2023年1月29日为230万美元，占税前亏损的9.5% [234] - 2024财年前九个月综合税前亏损为670万美元，低于2023财年同期的2450万美元 [238] - 2024财年前九个月，美国过渡税支付49.9万美元，中国所得税净额为180.3万美元，加拿大所得税净额为46.8万美元，总计277万美元；2023财年同期分别为26.5万美元、168万美元、 - 9000美元，总计193.6万美元[246] - 公司预计2024财年现金所得税支付约320万美元，2023财年为230万美元[246] - 截至2024年1月28日，公司现金为1260万美元，较2023年4月30日的2100万美元减少840万美元[250] - 2024财年前九个月，经营活动净现金使用量为600万美元，较2023财年同期的经营活动净现金提供量460万美元减少1060万美元[251] - 截至2024年1月28日，运营营运资金为3900万美元，2023年1月29日为4490万美元，2023年4月30日为3920万美元；2024财年第三季度运营营运资金周转率为5.9，2023财年第三季度为4.1，2023财年第四季度为4.6[259][260] - 2024财年第一季度资本支出为320万美元，主要与床垫面料业务相关；2023财年同期为160万美元[269][270] - 2024财年第一季度折旧费用为490万美元，2023年同期为520万美元[272] 各条业务线数据关键指标变化 - 床垫面料业务第三季度净销售额3002.1万美元，同比增长21.6%；前九个月净销售额9061.9万美元，同比增长12.9%[174] - 床垫面料业务第三季度运营亏损减少，主要因产品销售增加、定价和利润率提高以及产品组合更有利[179] - 2024财年第三季度装饰面料销售额同比增长9.2%，前九个月同比下降8.6%[197] - 2024财年第三季度装饰面料毛利润为612.2万美元，同比增长83.8%；前九个月为1678万美元，同比增长46.7%[202] 资产数据关键指标变化 - 截至2024年1月28日，应收账款较2023年1月29日增加310万美元，增幅37.9%；较2023年4月30日减少93.3万美元，降幅7.5%[188][189] - 截至2024年1月28日，存货较2023年1月29日减少83.2万美元，降幅2.9%；较2023年4月30日增加230万美元，增幅8.8%[190][191] - 2024财年第三季度存货周转率为4.0，2023财年第三季度为3.5，2023财年第四季度为4.4[192] - 截至2024年1月28日，财产、厂房和设备较2023年1月29日和2023年4月30日稳步下降，主要因宏观经济不利及战略聚焦有限资本项目[193] - 截至2024年1月28日，使用权资产因现有租赁协议产生的租金费用而减少[195] - 截至2024年1月28日，应收账款较2023年1月29日减少70.4万美元，降幅5.4%；较2023年4月30日减少1.3% [213][214] - 截至2024年1月28日，存货较2023年1月29日增加0.4%；较2023年4月30日减少45.4万美元，降幅2.3% [217][218] - 2024财年第三季度存货周转率为5.1，2023财年第三季度为4.1，2023财年第四季度为4.8 [219] - 截至2024年1月28日，财产、厂房和设备较2023年1月29日和4月30日稳步下降，主要因32.9万美元减值费用和资本支出减少 [220] - 截至2024年1月28日，使用权资产较2023年1月29日和4月30日稳步下降，因租金费用和部分租赁协议续约 [222][223] - 截至2024年1月28日，应收账款为2370万美元，较2023年1月29日增加250万美元（11.5%），较2023年4月30日减少110万美元（4.4%）[261][262] - 截至2024年1月28日，存货为4690万美元，较2023年1月29日减少75万美元（1.6%），较2023年4月30日增加180万美元（4.0%）[263][264] 市场与经营环境影响 - 2024财年第四季度初行业需求恶化，宏观经济状况将持续影响消费趋势，可能影响近期销售[178] - 公司将通过推出符合当前成本的新计划和拓展客户机会来缓解需求压力[178] - 公司预计2024财年第四季度住宅业务销售额下降将继续影响盈利能力，但仍将受益于战略决策、库存管理改善等[205][206] - 2023财年至2024财年第三季度，因油价降低和全球需求放缓，原材料成本开始下降，但劳动力成本居高不下仍是挑战[279] - 2023财年至2024财年第三季度，通胀压力影响消费者支出，导致床垫和家居装饰行业业务放缓，公司相关产品需求减少[280] 会计政策与合同义务 - 截至2024年1月28日，公司重大会计政策及其应用与2023年4月30日结束年度的10 - K表格年度报告中披露的相比无变化[275] - 自2023年4月30日结束年度提交10 - K表格以来，除合并财务报表附注10中披露的外，公司无重大或新的合同义务[277] 信贷协议与外汇风险 - 自2023年1月19日起，公司签订第二次修订和重述的美国循环信贷协议，截至2024年1月28日，适用利率为6.81%，无未偿还借款[283] - 截至2024年1月28日，公司中国业务相关的循环信贷协议无未偿还借款[284] - 公司面临加拿大和中国子公司相关的外汇市场风险，尝试通过平衡资产和负债维持自然对冲，但无法保证持续有效[285] - 截至2024年1月28日，汇率变动10%不会对公司经营成果或财务状况产生重大影响[286]