财务数据关键指标变化 - 公司2023年已恢复盈利，虽收入轻微下跌，但毛利大幅上升且物流成本下降[9] - 2023年受战争、高利率和高能源成本影响，市场需求放缓，收入减少在下半年更明显，预计此状况持续至2024年上半年[10] - 公司毛利率提升超过5%，因应用新替代产品解决方案进展良好及零部件成本下降[11] - 2023年和2022年公司收入分别约为2970万欧元和3000万欧元，基本持平[18] - 公司毛利率从2022年的约26.6%提高至2023年的约31.7%[18][29] - 2023年销售成本约2030万欧元，较2022年减少约7.6%[28] - 2023年公司录得溢利约10.5万欧元，2022年亏损约89万欧元[32] - 董事会不建议就2023年度派付股息[33] - 2023年12月31日，公司欧元兑人民币未到期外汇远期合约名义本金约2760万元，2022年为7040万元[37] - 2023年12月31日，公司有48名员工，2022年为46名；2023年员工总成本约390万欧元，2022年约360万欧元[39] - 2023年12月31日，公司现金及现金等价物约110万欧元，较2022年的250万欧元减少140万欧元[40] - 2023年12月31日，公司银行借款及透支约730万欧元，较2022年的970万欧元减少240万欧元[40] - 截至2022年和2023年12月31日止年度，公司流动资产净值分别约为350万欧元和360万欧元[41] - 2023年12月31日，公司净资本负债比率约为57%，2022年约为56%[43] - 2023年12月31日，公司无重大或然负债，2022年也无[44] - 2023年末，公司银行融资以若干贸易应收款项（约472.0122万欧元，2022年为473.1267万欧元）、已抵押银行存款（约106.7384万欧元，2022年为193.7523万欧元）和公司担保（约504.5872万欧元，2022年为518.8679万欧元）作抵押[46] - 2023年12月31日，公司无资本承担，2022年也无[47] - 年内公司资本架构无变动，包括已发行股本及储备[45] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年法国以外地区收入增长强劲，预计2024年继续增长[12] - 2023年家用电话销售额约2110万欧元，较2022年减少约4.5%[18] - 2023年办公电话销售额约360万欧元，较2022年增加约33.0%[19] - 2023年向法国销售额约1390万欧元，较2022年减少约3.4%[22] - 2023年向其他欧洲国家销售额约950万欧元，较2022年增加约31.7%[23] - 2023年向拉丁美洲销售额约140万欧元，较2022年减少约69.3%[24] 公司业务与市场信息 - 公司是电讯及老年人产品设计公司，通过欧洲、亚太地区及拉丁美洲的电讯运营商、消费品零售连锁店及经销商销售产品[16] - 公司收入主要来自为欧洲、拉丁美洲及亚洲市场开发及销售印有「Alcatel」品牌的家用及商务电讯产品、印有Swissvoice及Amplicomms品牌的老年人产品，也供应印有客户品牌的产品[17] 公司荣誉 - 公司本年度再次获Ecovadis颁发可持续性领先表现奖项－先进生产商类别（最高白金认证）[13] 公司管理层信息 - Didier Paul Henri Goujard先生74岁，2017年12月21日任公司行政总裁等职，2019年6月28日调任非执行董事[54] - 林丽婷女士53岁，1993年6月获悉尼大学经济学学士学位，2017年12月21日任独立非执行董事[55] - 陈卓敏女士40岁，2006年5月获新南威尔士大学法学学士和金融商科科学士学位，2017年12月21日任独立非执行董事[56] - 李洁莹女士54岁，1997年8月1日毕业于伦敦大学获经济学学士学位，2019年6月14日任独立非执行董事[57] - 黄仲豪先生50岁，2023年7月1日加入ATL Asia任集团财务主管，8月15日任公司财务总监[60] - 唐勇海先生54岁，1992年8月获伦敦大学工程学一级荣誉学士学位，2019年3月1日加入Atlinks Asia Limited任产品与亚洲业务总监[61] - Philippe Durand先生48岁，2000年毕业于勃艮第大学获金融学硕士学位，2010年1月加入Atlinks Europe，2013年6月任财务及行政经理[62] - 林丽婷女士自2003年至今任Crestar Limited董事，自2012年至今任富百达集团有限公司和至爱家有限公司董事[56] - 李洁莹女士自2022年4月起任Ruroc Limited供应及制造部董事[59] - 黄仲豪先生2015年获美国注册会计师资格，后获香港会计师公会执业会计师资格[60] 公司企业管治 - 公司截至2023年12月31日止年度已遵守企业管治守则的原则及适用守则条文[66] - 董事会由八名董事组成，包括三名执行董事、两名非执行董事和三名独立非执行董事[71] - 截至2023年12月31日止年度举行了七次董事会会议及一次股东大会[73] - 企业管治守则规定董事会每年应举行会议至少四次，公司该年度举行七次[73] - 唐智海先生董事会会议出席率100%（7/7）、薪酬委员会会议出席率100%（1/1）、风险管理委员会会议出席率100%（3/3）、股东大会出席率100%（1/1）[74] - 何淑雯女士于2023年8月15日辞任执行董事[74] - 林丽婷女士审核委员会会议出席率100%（8/8）、薪酬委员会会议出席率100%（1/1）、风险管理委员会会议出席率100%（3/3）[74] - 常规董事会会议须至少发出14天通知，董事会文件最少于会议前三天送交全体董事[75] - 公司日常管理、行政及营运委托给执行董事及高级管理层，重大交易须经董事会批准[78] - 全体董事确认在截至2023年12月31日止年度已遵守标准守则规定及董事证券交易操守守则[70] - 公司有三名独立非执行董事，符合GEM上市规则[81] - 截至2023年12月31日，董事会主席为郎先生，行政总裁为唐先生，角色区分[85] - 非执行董事服务合约期限为三年，独立非执行董事为一年，李女士合约2025年到期[87] - 每届股东周年大会上，三分之一董事轮席退任，董事至少每三年轮席退任一次[87] - 董事会设立四个董事委员会，包括风险管理、审核、薪酬及提名委员会[91] - 2023年12月31日，风险管理委员会有三名成员，年内开会三次[92] - 2023年12月31日，审核委员会有三名成员，年内开会八次[93] - 审核委员会所有成员均为独立非执行董事，含一名有专业资格的成员[95] - 公司截至2023年12月31日止年度的年度业绩及年报已由审核委员会审阅[95] - 审核委员会成员无公司现任外聘核数师的前合伙人[95] - 截至2023年12月31日，薪酬委员会有三名成员，年内举行一次会议[96] - 截至2023年12月31日，提名委员会有三名成员，年内举行两次会议[97] - 提名委员会参考2020年3月23日采纳的提名政策甄选及推荐董事职位候选人[98] - 董事会于2020年3月23日采纳股息政策，决定股息派付时需考虑多项因素[101] - 公司会持续检讨股息政策，保留更新、修订及修改的权利[102] - 董事负责按香港公认会计原则和相关准则编制综合财务报表[104] - 董事会负责维持健全有效的内部监控系统，已制定书面政策及程序[105] - 集团内部控制系统包括监控多种风险、评估国际制裁法律风险等内容[106] - 董事会已对集团风险管理及内部监控系统进行年度检讨，认为系统有效[107] - 风险管理及内部监控系统旨在管理风险，提供合理保证而非绝对保证[108] - 公司设立独立银行账户存置及分配股份发售所得款项或通过联交所募得的资金[109] - 董事会建立风险管理委员会，成员包括唐先生、林女士及陈女士，每年至少举行两次会议监控制裁风险[109] 公司核数师与费用 - 毕马威会计师事务所在2021年6月21日获委任为公司核数师[111] - 截至2023年12月31日止年度，已付/应付毕马威会计师事务所审计服务费用900千港元，非审计服务费用为0，总计900千港元[113] 公司秘书与合规 - 公司秘书黄仲豪在回顾年度内接受不少于15小时的相关专业培训[115] - 公司合规主任为郎盛先生[116] 公司股东沟通 - 公司通过季度、中期及年度报告向股东更新业务及财务情况，企业网站为交流平台[118] - 所有董事参与持续专业发展，包括参加研讨会、阅读相关材料[119] - 公司采用多种沟通渠道与股东沟通，股东周年大会等为主要平台，决议案投票结果将公布[121] - 公司认为截至2023年12月31日止年度股东通讯政策执行有效[122] - 股东要求召开特别股东大会，须持有不少于公司附有权利可于股东大会投票之实缴股本十分之一，会议须于提交要求后2个月内举行[124] - 股东提名人士参选董事，提交通知期间须不早于指定进行推选之股东大会通告寄发翌日起计，不迟于该股东大会举行日期前七日结束，最短为七日[125] - 股东可通过电子邮件enquiry@atlinks.com或邮寄至香港九龙九龙湾临乐街19号南丰商业中心18楼1818室向公司秘书发出书面查询[126] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告披露公司2023年1月1日至2023年12月31日相关资料[130] - 环境、社会及管治报告披露公司香港及法国业务活动表现，范围与2022年报告无重大变动[131] - 环境、社会及管治报告依照联交所《GEM证券上市规则》附录C2《环境、社会及管治报告指引》编制[132] - 编制环境、社会及管治报告遵循重要性、量化、一致性、平衡原则[133][134][135][136] - 董事会负责监督公司环境、社会及管治事宜，制定目标并监督可持续发展表现[139] - 环境、社会及管治委员会由不同部门及运营团队核心成员组成，协助董事会评估重大事宜等[140] - 环境、社会及管治委员会职责包括数据收集分析、监督评估表现，确保遵守法律法规[141] 环境相关指标 - 公司已订立2030年将温室气体排放密度降低1%的目标[151] - 2023财年公司温室气体排放总量为15.39吨二氧化碳当量，2022财年为30.96吨二氧化碳当量[151] - 2023财年公司温室气体排放密度为0.02吨二氧化碳当量/平方米，2022财年为0.041吨二氧化碳当量/平方米[151] - 2023财年公司范围1温室气体排放为 - 3吨二氧化碳当量，2022财年为15.94吨二氧化碳当量[151] - 2023财年公司范围2温室气体排放为15.39吨二氧化碳当量，2022财年为14.84吨二氧化碳当量[151] - 报告期内公司共产生0.154吨无害废弃物，且绝大部分已被回收[155] - 公司建筑总面积为762.47平方米[152] - 公司目标在2030年将有害及无害废弃物产生密度降低1%[157] - 2023财年废弃电气及电子设备为0.022吨，2022财年为0.058吨；有害废弃物总量2023财年为0.022吨，2022财年为0.058吨；办公室废弃物2023财年为0.154吨，2022财年为0.063吨；无害废弃物总量2023财年为0.154吨，2022财年为0.063吨；废弃物密度2023财年为0.00023吨/平方米，2022财年为0.00015吨/平方米[157] - 报告期内公司共消耗50.81兆瓦时，2023财年直接能源消耗为 - 3兆瓦时，2022财年为65.32兆瓦时；间接能源消耗2023财年为50.81兆瓦时，2022财年为46.02兆瓦时；外购电力2023财年为50.81兆瓦时，2022财年为46.02兆瓦时；总能源消耗2023财年为50.81兆瓦时，2022财年为111.34兆瓦时；能源消耗密度2023财年为0.07兆瓦时/平方米，2022财年为0.15兆瓦时/平方米[161] - 公司目标在2030年将能源消耗量降低1%[162] - 2023年公司初步识别面临的气候相关风险及机遇，制定应对实体风险和过渡风险的措施[168] 公司社会责任 - 员工管理 - 公司以能力、学历、实际工作要求、职能知识和语言能力等因素作为招聘标准，招聘过程透明友好[174] - 公司采取横向或纵向晋升，定期进行绩效考核作为晋升及调整薪金的依据，优先晋升表现突出的雇员[175] - 公司根据员工绩效评估提供公平且具有竞争力的薪酬，为符合条件的员工设计激励方案，绩效目标包括团队和个人目标，每年由部门经理审核[177] - 2023年12月31日公司共有48名雇员，男性和女性各占50%，全职占94%，兼职占6%；30岁以下占10%，30至50岁占65%，50岁以上占25%；香港地区占52%，欧洲占48%[183] - 2023年公司雇员整体流失率为10%，较2022年的17%有所下降；男性