公司基本信息 - 公司为Metropolis Capital Holdings Limited，股份代号8621，于2018年12月12日在港交所GEM上市[2][14] - 报告期为截至2023年12月31日止年度[2][14] - 执行董事为周大为先生及周卉女士，非执行董事为周安女士，独立非执行董事为刘仲纬先生、莫罗江先生及林培聪先生[4][12][160] - 公司总部位于上海，提供定制化的融资租赁、融资租赁咨询及保理服务[14] - 审核委员会主席为刘仲纬先生，薪酬委员会主席为莫罗江先生，提名委员会主席为林培聪先生[12] - 授权代表为周大为先生和周卉女士，合规主任为周卉女士，公司秘书为卢乐庭女士[12] - 注册办事处位于开曼群岛，总办事处及中国主要营业地点位于上海，香港主要营业地点位于香港中环[12] - 香港法律顾问为赵不渝马国强律师事务所，核数师为中审众环（香港）会计师事务所有限公司[12] - 开曼群岛股份过户登记处为Ocorian Trust (Cayman) Limited，香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[12][13] - 主要往来银行有中国农业银行股份有限公司和招商银行股份有限公司[13] 董事及公司秘书个人信息 - 周卉女士41岁，2017年8月29日获委任为董事，2018年3月8日调任执行董事，2010年9月加入集团，在风险管理方面有逾17年经验，汽车融资租赁领域有9年经验[125] - 周安女士68岁，2017年8月29日获委任为董事，2018年3月8日调任非执行董事，2009年6月加入集团，在行政管理领域有逾12年经验[130] - 刘仲纬先生41岁，2018年11月23日获委任为独立非执行董事，在会计及财务方面有逾19年经验[133] - 莫罗江先生44岁，2018年11月23日获委任为独立非执行董事，在中国石化产品及农产品贸易及金融服务方面有逾20年经验[136] - 林培聪先生47岁，2021年3月30日获委任为独立非执行董事，在金融行业有逾22年经验[141] - 卢乐庭女士2022年1月4日获委任为公司的公司秘书，持有伦敦政治经济学院法学学士学位[142] - 周卉女士于2005年12月取得新西兰奥塔哥大学商业学士学位[126] - 周安女士于1980年1月取得上海师范大学（现称上海华东师范大学）政治教育专业学士学位[131] - 刘仲纬先生于2004年11月取得香港科技大学工商管理会计学学士学位，2014年1月成为香港会计师公会执业会计师[134] - 莫罗江先生于2003年7月自上海财经大学取得主修会计的管理学学士学位，2008年获“世界杰出青年华商”称号[138] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益约为4880万元，较2022年增加约1.6%[16] - 2023年公司整体利润率减少[15] - 2023年保理应收款项金额大幅增加[16] - 报告期内，集团收益由同期约4800万元增加约80万元或约1.6%至约4880万元，主要因融资租赁咨询服务收入增加1470万元及保理协议产生的利息收入400万元，部分被售后回租安排产生的利息收入及融资租赁收入减少1330万元和460万元抵销[58] - 报告期内，集团其他收入约为220万元，较同期约200万元增加约8.1%，主要因向关联方及独立第三方提供贷款产生的利息收入增加共约60万元，部分被政府补贴减少抵销[61] - 报告期内，集团录得其他收益约340万元，较同期约70万元增加约376.7%，主要因收回的坏账增加约320万元[62] - 报告期内，集团的员工成本约为1210万元，较同期约880万元增加约37.4%，主要因报告期内雇员数目较同期大幅增加[63] - 报告期内其他经营开支约3550万元，较同期1780万元增加1770万元或99.2%[64] - 报告期内融资成本约610万元，较同期1480万元减少58.6%[65] - 2023年末银行及其他借款结余约4130万元，较同期末1.183亿元大幅减少[65] - 2023年末租赁应收款项（亏损拨备前）结余约1.01亿元，较2022年末2.165亿元减少1.155亿元或53.4%[68] - 2023年末保理应收款项（亏损拨备前）结余9850万元，较2022年末6160万元增加3690万元或59.9%[68] - 2023年末融资租赁咨询服务应收款项（亏损拨备前）结余约440万元，较2022年末110万元增加330万元或318.7%[68] - 报告期内公司拨回租赁应收款项亏损拨备约1040万元，同期确认约1970万元[70] - 报告期内公司撇销八名客户租赁应收款项坏账约1800万元，并拨回亏损拨备约680万元[71] - 报告期内公司确认保理应收款项亏损拨备约1220万元，同期拨回约50万元[73] - 报告期内公司确认融资租赁咨询服务应收款项减值拨备约90万元，同期无此项减值拨备[73] - 2023年12月31日应收贷款及融资租赁咨询服务应收款项账面总值约为2.03865408亿人民币，较2022年12月31日约2.79095505亿人民币减少约27.0%[87] - 2023年12月31日融资租赁应收款项账面总值为19073232元，较2022年的71391428元减少73.3%[87] - 2023年12月31日售后回租安排产生的应收款项账面总值为81905341元，较2022年的145080800元减少43.5%[87] - 2023年12月31日租赁应收款项总额为100978573元，较2022年的216472228元减少53.4%[87] - 2023年12月31日保理应收款项账面总值为98479420元，较2022年的61570521元增加59.9%[87] - 2023年12月31日融资租赁咨询服务应收款项账面总值为4407415元，较2022年的1052756元增加318.7%[87] - 2023年12月31日应收贷款及融资租赁咨询服务应收款项亏损拨备约为3630万元，较2022年12月31日约5550万元减少约34.6%[87] - 2023年12月31日融资租赁应收款项亏损拨备为15767749元，较2022年的44557293元减少64.6%[87] - 2023年12月31日售后回租安排产生的应收款项亏损拨备为6749409元，较2022年的10252918元减少34.2%[87] - 2023年12月31日租赁应收款项总额亏损拨备为22517158元，较2022年的54810211元减少58.9%[87] - 2023年12月31日融资租赁合同应收款项预期信贷亏损的亏损拨备占比82.7%，2022年为62.4%；售后回租安排产生的应收款项占比8.2%，2022年为7.1%；租赁应收款项总额占比22.3%，2022年为25.3%；保理应收款项占比13.1%，2022年为1.0%；融资租赁咨询服务应收款项占比19.4%，2022年为0.0%；总计占比17.8%，2022年为19.9%[89] - 2023年公司已撤销融资租赁应收款项约2.14亿元及售后回租安排产生的应收款项约40万元[95] - 报告期内，集团录得除税前亏损约200万元，较同期约990万元减少约79.7%[98] - 报告期内，集团录得所得税开支约440万元，同期所得税抵免约为580万元[99] - 2023年末，集团有可扣税暂时差额3617.4122万元（2022年：5545.2975万元），其中2045.4295万元（2022年：3495.1276万元）在考虑适用税率前确认为递延税项资产[99] - 2023年12月31日现金及现金等价物约为2240万元，2022年同期约为5760万元[104] - 2023年经营活动所得现金净额约为3260万元，2022年为经营活动所用现金净额约1290万元[105] - 2023年投资活动所得现金净额约为600万元，2022年为投资活动所用现金净额约440万元[105] - 2023年融资活动所用现金净额约为7390万元，2022年为融资活动所得现金净额约4650万元[105] - 2023年末资产负债比率约为21.0%，2022年末约为58.3% [107][109] - 2023年12月31日全职雇员84名，2022年同期为78名[110] - 2023年员工成本总额约为1210万元，2022年约为880万元[110] - 2023年12月31日售后回租安排产生的应收款项为4633.78万元，2022年为1.11亿元[112] - 报告期内公司股本无变动，已发行股份总数维持960,000,000股[155] - 2023年12月31日，公司可供分派予权益持有人的储备约为人民币186.9百万元[156] - 集团2023年度无慈善及其他捐款，2022年也无[159] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年融资租赁咨询服务收益约为2860万元，占总收益约58.7%[16] - 2023年售后回租安排产生的利息收入约为1200万元，占总收益约24.7%[16] - 2023年保理协议产生的利息收入约为770万元，占总收益约15.7%[16] - 典型融资租赁通常提供车辆总价值约30.0%至100%的融资[26] - 售后回租安排通常提供车辆总价值约23.0%至100%的融资[31] - 典型融资租赁平均年期介乎2至4年（2022年：2至5年），售後回租安排平均年期介乎1至3年（2022年：1至4年）[39] - 典型融资租赁利息於報告期間每年約11.62%至23.09%（2022年：約10.34%至23.09%），售後回租安排利息於報告期間每年約12.00%至30.04%（2022年：約11.39%至34.72%）[39] - 保理應收款項期限通常介乎2至36個月（2022年：2至36個月）[43] - 2023年12月31日，保理應收款項的實際年利率介乎約12.00%至18.81%（2022年：11.39%至15.00%）[43] - 融資租賃應收款項通常於一至五年內支付，視融資租賃協議條款而定[48] - 保理应收款项通常在2至36个月内支付[52] 公司业务发展与规划 - 公司将拓展中介业务以减少员工成本及其他经营开支[19] - 公司已成立在中国从事贸易的新业务实体[19] - 2024年3月1日与客户A订立保理协议，保理本金最高约720万元；3月5日与客户B订立保理协议，保理本金最高约200万元[119] 股权与股息相关 - 2023年12月31日，周大为先生通过受控制法团权益持有公司600,000,000股股份，概约持股比例62.5%[166] - 周大为先生为View Art Investment Limited实益拥有人，持有该公司10股，持股比例100%[168] - 截至2023年12月31日，View Art Investment Limited持有公司已发行股本600,000,000股，持股比例62.5%[169] - 董事不建议支付2023年末期股息，公司已采纳股息政策，董事会将不时检讨[152] 购股权计划相关 - 购股權計劃于2018年11月23日由唯一股東以書面決議案有條件採納，截至2023年12月31日，无相关购股權授出、行使、註銷或失效情况[173] - 因行使所有购股權計劃授出但未行使的购股權，可配發及發行的股份總數最多不超過公司已發行股本的30%[175] - 因行使购股權計劃授出的购股權，初始可配發及發行的股份總數不超過2018年12月12日已發行股本的10%[175] - 根据购股權計劃可授出的股份最高數目为80,000,000股，相当于2023年1月1日及12月31日已發行股份總數的8.3%[175] - 任何12个月期间，因行使购股權計劃授出的购股權，向各承授人發行及可能發行的股份總數不得超過當時已發行股本1%[176] - 向主要股東或獨立非執行董事等授出购股權，若导致特定条件下已發行及將發行股份總數超過已發行股份0.1%且总值超5百万港元，需获股東批准[176] - 参与人士可在授出购股權要約当日起28日内接纳，接纳时应支付代价1.00港元[181] - 购股權涉及股份的認購價由公司董事會全權酌情釐定，但不得低于特定最高者[180] - 购股权计划于2018年1