公司收入 - 公司主要收入来源包括教学费和其他服务费[29] - 教学服务收入为3,017,545美元，物流、咨询服务等收入为509,053美元[33] 费用和成本 - 2023年3月31日，公司为中学生开设非英语外语教学服务，支付给代理商的佣金和行政成本约为2.5百万美元，这些费用被视为获得合同的增量成本，应在教学服务期间摊销[34] 资产和负债 - 2023年3月31日和2022年9月30日，递延收入余额分别为3,273,580美元和4,435,393美元[35] - 2023年3月31日和2022年9月30日，退款责任分别为313,478美元和237,691美元[37] - 2023年3月31日和2022年9月30日，政府补贴收入分别为860,079美元和零[39] - 公司在2023年3月31日的现金持有量为3826031美元，较2022年9月30日的2155389美元有所增加[59] - 公司在2023年3月31日的香港主要金融机构持有的现金为8878388美元，较2022年9月30日的18181099美元有所减少[59] - 公司在2023年3月31日的累计亏损为12791956美元[66] - 公司在2023年3月31日的现金余额为12713338美元，工作资本为4225642美元[67] - 公司在2023年3月31日的应收账款净额为197774美元，较2022年9月30日的257617美元有所减少[68] - 公司在2023年3月31日的预付款和其他资产净额为1548864美元，较2022年9月30日的2001179美元有所减少[69] - 公司在2023年3月31日的长期投资为4717805美元[73] - 公司在2023年3月31日的经营租赁权利资产净额为1549527美元，经营租赁负债为1586880美元[77] - 截至2023年3月31日，公司的平均剩余租赁期为3.17年，加权平均贴现率为4.75%[78] - 截至2023年3月31日，公司的短期银行贷款总额为218,417美元，来自中国农业银行，利率为3.9%[79] - 公司在2022年10月24日与中国农业银行签订贷款协议，获得218,417美元的贷款，由CEO及其家人提供个人担保[79] - 公司在2023年2月15日与温州民商银行签订贷款协议，获得1,237,696美元的贷款，由CEO及其妻子提供个人担保[84] - 公司在2023年3月31日的银行贷款加权平均年利率约为6.2%，利息支出为92,445美元[85] 税务 - 公司的未确认税收福利金额为2,848,749美元，未确认税收福利可能影响有效税率[99] - 公司认为未来运营结果可能无法产生足够的应税收入以实现递延税资产[97] - 公司的税务应付包括所得税应付、增值税应付和其他税款应付，总额为4,240,261美元[98] 股权和融资 - 公司于2022年6月24日完成了首次公开募股(IPO)，发行了506万股A类普通股，每股公开发行价为4.00美元，募集净收益为1762.69万美元[105] - 公司于2022年6月24日与承销商签署了Underwriter's Warrants协议，授予承销商或其指定关联方购买股票认股权证，认股价格为公开发行价的130%[106] - 公司于2022年7月18日向承销商发行了295,491股A类普通股，作为Underwriter's Warrants的行权[107] - 公司于2023年2月20日向首席财务官黄玉楠授予了39万股A类普通股作为IPO奖励[108] - 公司于2023年2月20日向第三方顾问授予了34万股A类普通股作为IPO奖励[109] - 截至2023年3月31日，公司共发行了19,085,491股普通股，其中包括15,055,491股A类和4,030,000股B类普通股[110] - 公司于2023年4月10日签署了股权购买协议，以5,000,000美元购买Kaiye（温州）水上项目开发有限公司的100%股权[119] - 公司于2023年5月10日签署协议，以834,353美元（人民币5,730,000元）收购上海代宗商务咨询有限公司19%的股权[120] - 公司于2023年5月12日与温州民商银行签订贷款协议，获得5,824,451美元（人民币40,000,000元）贷款，CEO的亲属作为抵押[121] 公司变更 - 公司于2023年9月26日股东通过决议，将公司更名为“Golden Sun Health Technology Group Limited”[122]