公司基本信息 - 公司为智易控股有限公司，股份代号8100，2022年年报将于2023年3月24日在联交所网站及公司网站可供阅览，印刷版本将在该日或之前寄发予股东[1] - 董事会成员包括两名执行董事（黄靖淳先生及刘兆昌先生）及三名独立非执行董事（陈勇先生、郑康棋先生及黄志恩女士）[2] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11 [9] - 公司总办事处及香港主要营业地点位于香港湾仔告士打道181 - 185号中怡商业大厦12楼1204 - 5室[10] - 股份过户登记总处为Conyers Corporate Services (Bermuda) Limited，位于Bermuda的Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11 [10] - 香港股份过户登记分处为卓佳登捷时有限公司，位于香港夏慤道16号远东金融中心17楼[10] - 主要往来银行为交通银行股份有限公司及星展银行（香港）有限公司[10] - 核数师为罗申美会计师事务所[10] - 公司网站为www.geth.com.hk [10] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年亏损约138.8万港元，2021年亏损约1092.9万港元[12] - 公司2022年本公司拥有人应占综合亏损约为805.9万港元，2021年亏损约1819.7万港元[13] - 董事不建议就2022年派付任何股息，2021年也无股息[14] - 截至2022年12月31日，公司拥有现金及现金等价物以及已抵押银行存款约7122.2万港元，流动资产净值约8828.9万港元[20] - 2022年公司收入约为1.06028亿港元，较2021年的1.14535亿港元减少约7.4%[53] - 2022年公司毛利约为7281.2万港元，较2021年的7520万港元减少约3.2%[55] - 2022年公司融资成本约为14.4万港元，较2021年的23.5万港元减少约38.7%[56] - 公司本年度净亏损约138.8万港元，2021年约为1092.9万港元[57] - 公司本年度拥有人应占亏损净额约为805.9万港元，2021年约为1819.7万港元[58] - 截至2022年12月31日，集团现金及现金等价物以及已抵押银行存款约为7122.2万港元，2021年约为8248.2万港元[59] - 截至2022年12月31日，集团借款约为60万港元，年利率12%，需一年内偿还[60] - 截至2022年12月31日，集团资产总值约为30153.7万港元，2021年约为30951.1万港元；负债总额约为5567.2万港元，2021年约为5703.3万港元；资产负债比率约为18.5%，2021年约为18.4%[61] - 董事会不建议派付本年度股息，2021年也未派付[62] - 截至2022年12月31日，集团已抵押银行存款约8.1万美元（相当于约63万港元），为50万港元银行融资作担保，年利率0.45%[63] - 截至2022年12月31日，集团未提取银行融资约为30.4万港元，2021年约为20.6万港元[64] - 截至2022年12月31日及2021年12月31日，集团无保证金贸易账户[65] - 本年度集团业务活动主要以港元、美元及人民币列值，美元为主要交易货币，集团无重大外汇风险[67] - 截至2022年12月31日，集团总资产约3.01537亿港元，包括无形资产约1.13797亿港元、商誉约6052.5万港元、透过损益以公平价值列账的金融资产约2403.7万港元、透过其他全面收益以公平价值列账的金融资产约104万港元[69] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物总额约7059.2万港元；截至2023年3月16日，集团在硅谷银行账户内存有现金约36.1万美元（约280万港元），占集团现金及现金等价物总额的4.0%，占2022年12月31日集团总资产的0.9%以下[71] - 2022年集团未录得任何商誉减值亏损，2021年约为900万港元[84] - 2022年12月31日集团有22名雇员，2021年12月31日为29名[87] - 2022年集团员工成本总额约为1613.6万港元，2021年约为1575.5万港元[87] - 2022年12月31日集团并无任何重大或然负债，2021年12月31日为无[89] - 2022年12月31日无形资产开发成本已订约但未拨备的资本承担约为4312.5万港元，2021年12月31日约为4546.1万港元[91] 软件业务线数据关键指标变化 - 2022年软件业务收入约为8577万港元，占公司总收入的约80.9% [16] - 2022年软件业务收入较2021年减少约2.3%，2021年收入约8780万港元[25] - 2022年软件业务分部溢利约2263.8万港元，较2021年增加约44.4%，2021年溢利约1567.8万港元[26] - 2021年软件业务有900万港元商誉减值亏损，2022年无此项亏损[26] - 截至2022年12月31日，Boom Max集团现金产出单元可收回金额估值约为2.20384亿港元，超出其账面价值约1902.6万港元，本年度无需减值[26] - 2022年第四季度，Boom Max集团推出产品新版本，如Advanced SystemCare 16、Advanced SystemCare Ultimate 16和IObit Malware Fighter 10等[31] - 2022年12月31日，Boom Max集团产品新用户总数超5000万，2021年超5800万[32] 企业管理解决方案及资讯科技合约服务业务线数据关键指标变化 - 2022年企业管理解决方案及资讯科技合约服务业务收入占公司总营业额的约14.3% [18] - 本年度企业管理解决方案及资讯科技合约服务业务收入约1516.9万港元，2021年约2657.9万港元，较2021年减少约42.9%[38] - 企业管理解决方案及资讯科技合约服务业务本年度录得溢利约137.3万港元，2021年亏损约156.1万港元[38] - 2022年12月31日，威发香港可收回金额估值约1200万港元，超出其账面价值约142.1万港元，本年度无减值[38][39] B2C网上销售平台及B2B产品贸易业务线数据关键指标变化 - 2022年B2C网上销售平台及B2B产品贸易业务收入约为508.9万港元，2021年约为15.6万港元；2022年该业务分部亏损约为380.6万港元，较2021年的365.4万港元增加约4.2%[43] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 2022年证券投资业务分部亏损约为651.7万港元，2021年亏损约为585.3万港元[48] - 2022年透过损益以公平价值列账的金融资产公平价值亏损净额约为660.4万港元，2021年约为615.1万港元[48] - 截至2022年12月31日，透过损益以公平价值列账的金融资产公平价值约为2403.7万港元，2021年12月31日约为3048.8万港元；透过其他全面收益以公平价值列账的金融资产公平价值约为104万港元，2021年12月31日约为106.7万港元[51] 业务发展与展望 - Boom Max集团持续加强软件行业市场地位，提供多种软件产品[28] - 公司坚持在Boom Max集团的能力创新及客户满意度，加大研发团队投入[29][30] - Boom Max集团继续建立及加强销售和分销渠道，探索新兴市场商机[32] - 未来全球期望经济全面复苏，但行业竞争、通胀等因素或带来不确定性[34] - Boom Max集团未来将探索新技术应用领域，加强拓展分销和销售渠道[34][35] - 疫情遗留不利因素及香港资讯科技行业竞争激烈，预计该业务分部来年市场状况仍具挑战[41] - 市场环境波动及疫情影响对业务分部构成挑战，下半年该分部缩减[46] - 集团将继续增强技术实力，通过提供优质资讯科技产品及服务服务客户[93] - 公司将继续提升科技赋能能力，提高客户满意度，坚持审慎经营实现可持续财务表现[96] 公司风险相关 - 集团面临与各业务分部有关的营运风险，各业务分部管理层负责监控业务经营、评估风险、落实风险管理政策及程序，并向董事报告项目营运不合规情况[72] - 集团信贷风险主要来自贸易及其他应收款项，2022年主要产生自B2C网上销售平台、B2B产品贸易业务、企业管理解决方案及资讯科技合约服务业务[74] - 截至2022年12月31日，集团贸易及其他应收款项约2828.4万港元，本年度应收款项收回受疫情和地缘政治影响[74] 法律诉讼相关 - 2018年7月3日，公司全资附属公司肇坚有限公司接获经修订传讯令状及经修订申索陈述书，被卷入肇坚诉讼[77] - 肇坚被列为声称独立承配人之一，曾根据2015年10月配售获配第一原告人若干股份[78] - 2018年11月22日，Perfect Growth对经修订申索陈述书提出抗辩[80] - 2019年12月3日，原告人对Perfect Growth之抗辩提出答辩[80] 公司库务政策 - 集团采取稳健的库务政策，倾向投资多元化产品组合[82] 公司重大收购或出售事项 - 集团本年度并无任何重大收购或出售事项[86] 董事会相关信息 - 截至2022年12月31日，董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[103] - 2022年4月19日，徐灿杰教授辞任独立非执行董事等职务，黄志恩女士获委任接任[104][105] - 公司有3名独立非执行董事，多于董事会人数的一半[106] - 截至2022年12月31日，董事会主席黄靖淳拥有协盟100%权益[107] - 定期会议的正式通知会于会议举行前最少14日发出[112] - 董事每年最少定期举行4次会议[113] - 本年度举行7次董事会会议检讨公司业务表现等事宜[119] - 黄靖淳、刘兆昌出席董事会会议7/7，出席股东大会1/1[119] - 陈勇出席董事会会议7/7、薪酬委员会会议3/3、审核委员会会议5/5、提名委员会会议3/3、股东大会1/1[119] - 郑康棋出席董事会会议6/7、薪酬委员会会议3/3、审核委员会会议4/5、提名委员会会议3/3、股东大会1/1[119] - 徐灿杰教授自2022年4月19日辞任独立非执行董事等职，黄志恩女士同日获委任[119] - 董事会一直遵守GEM上市规则，至少有三名独立非执行董事，且至少一名具备专业资格或财务专长[125] - 公司已接获现任独立非执行董事就其独立性的书面年度确认[126] - 公司制定新董事委任程序，董事委任、重选及罢免程序载于公司细则[128][129] - 黄志恩女士委任任期自2022年4月19日起计3年，陈勇和郑康棋先生委任任期自2020年11月24日起计3年[131] - 新委任董事获全面正式入职工指引，董事应参与持续专业发展培训[133][134] - 徐灿杰教授于2022年4月19日辞任独立非执行董事等职务，黄志恩女士同日获委任为独立非执行董事等职务[137] - 公司秘书刘兆昌先生本年度接受不少于15小时相关专业培训[138] - 董事应将财务报表责任声明与第59至63页独立核数师报告一并阅读[139] - 董事负责按香港法例第622章及适用会计准则编制公司本年度年报及财务报表[140] - 董事会负责制定集团风险管理及内部监控系统并至少每年检讨其成效[146] - 董事会评估及厘定集团达成策略目标时愿承受的风险性质及程度，监督管理层相关工作[147] - 管理层设计、实施及监察风险管理及内部监控系统，识别评估风险等并定期向董事会汇报[148] - 集团通过与附属公司管理层及董事讨论识别风险[149] - 集团将风险分类为低、中、高风险，制定应对策略及相关计划[151] - 董事会成立薪酬、审核、提名三个委员会，各委员会有书面职权范围，会议记录由公司秘书保存[162] - 本年度薪酬委员会成员均为独立非执行董事，主席黄志恩女士于2022年4月19日获委任[164][166] - 薪酬委员会职责包括向董事会提薪酬政策建议、确定个别执行董事和高管薪酬、建立透明程序[164] - 审核委员会本年度与外聘核数师举行两次无执行董事出席的会议[172] - 公司2021年年度业绩、2022年第一季度、中期及第三季度业绩经审核委员会审阅[173] - 提名委员会成员均为独立非执行董事[176] - 提名委员会至少每年检讨董事会结构、人数及组成等[176] - 公司认为董事会成员多元化利于提升表现[179] - 甄选董事候选人基于多元化范畴[179] - 提名委员会认为维持了董事会多元化范畴的适当平衡[180] - 公司于2015年12月31日采纳并于2021年12月30日更新董事提名政策及程序[181] - 本年度提名委员会确认黄志恩女士为董事候选人，并建议委任其为独立非执行董事等职务[185] - 2022年12月31日董事会人数为5人[187] - 自2022年4月19日黄志恩女士获任独立非执行董事后，董事会层面实现性别多元化[188] - 董事会将确保招聘及晋升为所有候选人提供平等机会，以维持性别多元化[1