公司基本信息 - [公司全称为金川集团国际资源有限公司，于开曼群岛注册成立，股份于联交所主板上市，股份代号为2362][80] - [公司控股股东为中国国有企业金川集团股份有限公司][80] - [公司间接非全资附属公司包括Chibuluma Mines plc、Kinsenda Copper Company SA、Ruashi Mining SAS等][80][81][82] - [公司间接全资附属公司包括金港源国际贸易有限公司、Jin Rui Mining Investment Limited、Metorex (Proprietary) Limited等][80][81] - [公司矿场包括赞比亚的Chibuluma南矿场、刚果（金）的Kinsenda矿场和Ruashi矿场等][80][81][82] - [公司未开发铜矿项目有刚果（金）的Lubembe项目，开发中铜钴矿项目有刚果（金）的Musonoi项目][81] - [公告日期为2024年3月22日，董事会包括两位执行董事、两位非执行董事和四位独立非执行董事][83] 财务业绩对比 - [2023年公司收益为638,857千美元，较2022年的881,598千美元有所下降，降幅约27.54%][2][11] - [2023年公司年内亏损10,670千美元，而2022年为溢利6,864千美元][2] - [2023年公司全面开支收入总额为 - 11,852千美元，2022年为7,953千美元][3] - [2023年公司基本及摊薄每股亏损均为0.09美分，2022年为0.01美分][5] - [2023年非流动资产为1,899,771千美元，较2022年的1,717,385千美元有所增加][6] - [2023年流动资产为270,611千美元，较2022年的312,143千美元有所减少][6] - [2023年流动负债为253,268千美元，较2022年的266,340千美元有所减少][6] - [2023年流动净资产为17,343千美元，较2022年的45,803千美元有所减少][6] - [2023年资产净值为1,149,768千美元，较2022年的1,166,090千美元有所减少][7] - [2023年销售铜收益为575,842千美元，销售钴收益为76,932千美元；2022年销售铜收益为696,224千美元，销售钴收益为296,485千美元][11] - [2023年公司除税前溢利为2702.4万美元，2022年为6113万美元][14] - [2023年公司就物业、厂房及设备确认之减值亏损拨回3740万美元，2022年为4216.6万美元][15] - [2023年公司财务成本为1300.5万美元，2022年为864.2万美元][17] - [2023年员工成本为4870.3万美元，2022年为5408.5万美元][19] - [2023年所得税开支为3769.4万美元，2022年为5426.6万美元][20] - [2023年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.00092美元，2022年每股基本盈利为0.00008美元，摊薄盈利为0.000084美元][23] - [2023年公司普通股股东股息确认为320.6万美元，2022年为323.3万美元][24] - [2023年公司经营业务收益为6.389亿美元，较2022年减少28%][36] - [2023年来自采矿业务的铜收入为4.353亿美元，较2022年减少11%；钴收益为3910万美元，较2022年减少76%][39][40] - [2023年矿产品及金属产品贸易收益为1.644亿美元，较2022年减少29%][35][40] - [2023年公司采矿业务销售成本为3.741亿美元，较2022年减少27%；贸易成本为1.644亿美元，较2022年减少29%][42] - [2023年矿权使用费为2970万美元，较2022年的6690万美元减少][43] - [2023年公司经营毛利为7070万美元，较2022年增加3%][43] - [2023年集团录得除所得税后综合亏损1070万美元，2022年为综合溢利690万美元][54] - [2023年集团录得股东应占亏损1160万美元，2022年为股东应占溢利100万美元，转亏主因可收回增值税减值亏损等][54] - [2023年EBITDA为1.11912亿美元，2022年为1.11776亿美元，略有增长][59] - [2023年12月31日，集团银行结余及现金为8500万美元，2022年为8970万美元][61] - [2023年12月31日，集团总银行借款及银行透支为2.785亿美元，2022年为1.978亿美元][61] - [2023年12月31日，集团资产负债比率为32.4%，2022年为18.9%，上升因关联公司贷款及银行借款增加][62] - [2023年集团购买物业、厂房及设备2.362亿美元，2022年为9910万美元][64] - [2023年集团勘探及评估资产开支为67.2万美元，2022年为26万美元][64] - [2023年与Musonoi项目建设成本相关的资本开支为2.112亿美元，2022年为7550万美元][64] 业务板块情况 - [公司经营及可报告分部包括采矿业业务和矿产品及金属产品贸易][13] 产品产量与销售 - [2023年公司生产约62,006吨铜（2022年约59,440吨）及约2,207吨钴（2022年约3,961吨），出售约59,516吨铜（2022年约64,739吨）及约2,114吨钴（2022年约4,496吨），产生收益分别为435.3百万美元及39.1百万美元（2022年分别为487.9百万美元及160.9百万美元）][33] - [2023年公司铜产量约62,006吨，较2022年高4%；钴产量约2,207吨，较2022年减少44%][34] - [2023年公司售出含铜量约59,516吨，较2022年减少8%；售出含钴量约2,114吨，较2022年减少53%][38] - [Ruashi矿场2023年铜产量约31,787吨，较2022年高5%；Kinsenda矿场2023年铜产量约30,219吨，较2022年高4%][34] 成本与费用分析 - [采用25.2%（2022年：23.7%）的税前贴现率进行非流动资产减值评估，长期铜价为每吨约8700美元（2022年：8300美元）][15] - [2023年财务业绩较2022年回落，主要因铜钴价格下跌、成本上涨等因素，部分被物业等减值亏损拨回抵销][32] - [2023年伦金所铜平均基准价为每吨8,483美元，较2022年下跌4%；金属导报钴平均价为每磅15.10美元，较2022年下降50%][32] - [财务成本由2022年的860万美元增加37%至2023年的1300万美元，因市场利率上升及借款增加所致][44] - [利息开支总额（资本化前）由2022年的1460万美元增加108%至2023年的3030万美元，因借款增加和市场利率上升][44] - [销售及分销成本由2022年的3630万美元减少15%至2023年的3110万美元，因Ruashi矿场钴销量下降被Kinsenda矿场铜销量上升抵消][52] - [行政开支由2022年的1040万美元减少26%至2023年的770万美元，因2023年实施有效成本控制][53] - [2023年所得税开支为3770万美元，2022年为5430万美元，2023年较高因刚果金收益确认的永久差额和不可扣税开支][53] - [C1现金成本从2022年的每吨4634美元上升2%至2023年的每吨4705美元，因钴收益减少等因素][57] 资产与负债详情 - [2023年非流动资产中购买物业、厂房及设备之订金为8,997千美元，2022年为16,502千美元；向附属公司非控股股东预付矿权使用费为9,538千美元，2022年为10,674千美元等][25] - [2023年流动资产中按公平值计入损益之金融资产临时定价安排下之贸易应收款项为43,599千美元，2022年为65,829千美元；按摊销成本计量之金融资产其他应收款项为4,783千美元，2022年为8,648千美元等][25] - [2023年按公平值计入损益之金融负债临时定价安排下之贸易应付款项为55,590千美元，2022年为102,810千美元；按摊销成本计量之金融负债应付采矿支出为12,921千美元，2022年为17,111千美元等][28] - [2023年已订约但未于综合财务报表拨备之物业、厂房及设备工程、矿产权以及勘探及评估资产之资本开支为219,702千美元，2022年为77,955千美元][31] - [2023年12月31日，临时定价安排下之贸易应收款项1,792,000美元已逾期并计入按公平值计入损益之金融资产内，2022年为6,548,000美元][27] 股息分配 - [公司董事建议派付2023年末期股息每股普通股0.2港仙，总额约2500.4万港元，相当于约320.6万美元][21][22] - [董事建议派付2023年末期股息每股0.2港仙，合共约2500.4万港元，与2022年相同，有待公司应届股东大会批准][73] 市场情况 - [2023年底伦金所铜价收报每吨8479美元，年初开盘价为每吨8530美元][67] - [金属导报钴基准价下滑约67%，由2022年4月底每磅39.75美元跌至2023年12月底每磅13美元；氢氧化钴基准计价系数由2022年4月底88%降至2023年12月底的53%][69] - [2023年刚果（金）一座大型矿山增产带来额外供应增长，钴市场供过于求，价格回升缓慢；长期看钴需求基本面强劲，预计短期仍会小幅增长][70] 项目进展 - [公司拥有处于进阶开发阶段的Musonoi项目和勘探阶段的Lubembe项目的控制权，两个项目均位于刚果（金）][34] - [公司短期重点是兴建位于刚果（金）科卢韦齐市的Musonoi铜钴矿，该项目2023年建设进展良好][71] 人员情况 - [截至2023年12月31日，公司拥有1744名长期员工（2022年12月31日为1598名）及3738名承包商雇员（2022年12月31日为4050名）][72] 审核与合规 - [公司审核委员会已审阅集团所采纳之会计原则及准则，以及2023年度内部控制、财务申报事宜及持续关连交易][74] - [德勤•关黄陈方会计师行将初步公告中集团2023年度综合财务状况表等数字与经审核综合财务报表数额比较，认为两者相符][75] - [公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事买卖公司证券的自订行为守则，2023年度董事遵守规定准则][76] - [公司2023年度采纳企业管治守则原则，但董事会主席程永红因事未出席2023年5月24日股东大会，偏离守则条文第F.2.2条][77] 其他事项 - [截至2022年12月31日止年度，公司以约83,437,000港元（相当于约10,697,000美元）购回107,791,000股股份并注销][30] - [公司向客户提供5日至30日信贷期，购买货品信贷期介乎0至90日不等][25][29] - [2023年无重大收购或出售附属公司、联营公司及合资企业][63] - [2023年集团确认2900万美元的可收回增值税之减值亏损，基于对回收可能性的严格评估][48] - [2023年集团位于刚果（金）的附属公司录得汇兑亏损1140万美元，因刚果法郎兑美元汇率大幅下跌][49] - [2022年6 - 12月，全资附属公司回购并注销1.07791亿股普通股，发行在外普通股从126.09873051亿股减至125.02082051亿股][60] - [公司于2013年11月收购Jin Rui（连同Metorex集团）全部股本权益，总代价12.9亿美元][76]