财务业绩 - 2023年集团总收益为14.91亿元，较2022年的14.82亿元略有增长；毛利为3.32亿元，较2022年的3.42亿元有所下降[3] - 2023年供应管道工业气体收益为9.99亿元，较2022年的9.28亿元增长；供应液化工工业气体收益为1.66亿元，较2022年的2.28亿元下降[4] - 2023年除所得税开支前溢利为1.53亿元，较2022年的1.61亿元有所下降；所得税开支为2468.85万元，较2022年的4827.54万元大幅减少[8] - 2023年公司收入约1491.15百万元，较2022年增加约0.64%；毛利约332.10百万元，较2022年减少约2.85%；拥有人应占盈利约128.08百万元；每股盈利约0.11元[47][54] - 2023年管道工业气体销售约3855百万标准立方米，收入约998.62百万元；液态工业气体销售约210,041吨，收入约165.70百万元；液化天然气及气体输送服务收入约305.36百万元；技术支援及管理服务收入约2.92百万元；其他收入约18.55百万元[49] - 2023年12月31日现金及银行结存总额约202.62百万元，银行及其他借贷约537.79百万元，资产负债率约36%，负债净值约335.17百万元，未使用银行贷款额度约190.00百万元[60] - 2023年12月31日集团总资本承担约172.63百万元，主要是购买物业、厂房及设备的合约承担[38][66] - 2023年12月31日集团流动比率约1.28，2022年12月31日约1.15[37] - 2023年贸易应收款预期信用损失约15.36百万元，较2022年增加约88.86%[58] - 报告期收益约14.91亿元，较2022年增加约0.64%[124] - 报告期毛利约3.32亿元，较2022年减少约2.85%[124] - 报告期纯利约1.28亿元，较2022年增加约13.61%[124] - 2023年每股基本及摊薄盈利约0.11元，2022年约0.09元[124] - 2023年资产负债率为35.5%，2022年为42.3%[124] - 2023年客户A收入为10.85亿元，2022年为10.05亿元[137] - 2023年研发开支约7360.33万元，2022年约7534.16万元[140] - 2023年非流动负债约2.91亿元，2022年约3.60亿元[142] - 2023年资产净值约15.13亿元，2022年约13.86亿元[142] - 2023年总收益为8002293元，2022年为5581001元，其中供应液化工工业气体2023年为4068197元，2022年为2879697元；供应液化天然气2023年为3506820元，2022年为2176986元[151] - 2023年政府补助为5324539元，2022年为830219元；2023年外汇收益净额等为 - 17751284元，2022年为11869338元[152] - 2023年财务成本净额为 - 21715449元，2022年为 - 26020054元；2023年合乎资格的资产的财务成本年均利率为4.99%，2022年为4.86%[152] - 2023年所得税开支为24688546元，2022年为48275390元[166] - 2023年本公司拥有人应占年内溢利为128076261元，2022年为112742520元；普通股加权平均数均为1200000000股[169] - 2023年核数师酬金为3200000元，2022年为3700000元[166] - 2023年公用事业消耗为803384731元，2022年为796860170元[166] - 2023年原材料及低价值消耗品消耗为173404120元，2022年为186939664元[166] - 2023年贸易应付款项为227,881,226元，2022年为381,680,822元；建设及设备应付款项2023年为43,323,575元，2022年为49,457,365元等多项应付款项有变化[177] - 2023年添置物业、厂房及设备至116,727,646元，2022年为151,402,718元；2023年注销账面价值为19,309,391元，2022年为7,537,864元[181] - 2023年贸易应收款项为567,416,816元，减值拨备为23,498,770元；2022年贸易应收款项为575,170,544元，减值拨备为8,135,000元[182] - 2023年中国全年GDP增长目标约5%，实际增长约5.2%，2023年钢铁行业盈利水平下滑明显[197] - 公司2023年全年收入约1491.15百万元，较2022年的约1481.64百万元增加约0.64%[200] - 报告期供应管道工业气体收入约998.62百万元，较2022年的约927.74百万元增加约7.64%[200] - 报告期供应液化工工业气体收入约165.70百万元，较2022年同期的约228.03百万元减少约27.33%[200] - 报告期供应液化天然气及气体输送服务收入约305.36百万元，与2022年同期的约305.21百万元相近[200] - 报告期技术支援及管理服务收入约2.92百万元，2022年无此项收入[200] - 报告期其他销售收入约18.55百万元，较2022年同期的约20.66百万元减少约10.21%[200] 股息政策 - 2024年董事会不建议派付报告期的末期股息（2022年：无）[11] - 董事会不建议就报告期派付末期股息[124] 应收款项与负债情况 - 集团贸易应收款项一般自发票日期起计180天内可收回，2023年账面价值为2.28亿元，较2022年的3.82亿元减少[14][20] - 2023年合约负债为622.51万元，较2022年的885.38万元减少[4] - 集团向公司A提供的5000万元贷款及向公司D认购的6640万元抵押票据，截至2023年12月31日本金及利息均未偿还[17][19] - 截至2023年12月31日，根据抵销协议，若干贸易应付款项125,916,462元被若干贸易应收款项所抵销[44] - 2023年末流动资产总值约8.5286亿元，较2022年末减少约13.92% [85] - 2023年末流动负债总额约6.6824亿元，较2022年末减少约22.34% [85] - 2023年末公司资产无押记，2022年末若干物业等约1660万元已抵押[88] - 2020年公司向公司B提供5352.2万元贷款、向公司C提供1447.8万元贷款，截至2023年12月31日及2022年12月31日未偿还[174] 公司业务发展 - 集团作为华北地区工业气体领先企业，积极开发特种气体产品，拓展电子特种气体市场份额[26] - 唐钢气体为高爐配套建设的60,000Nm³/hr制氧装置预计2024年底具备投产条件，为区域冷轧生产线配套的制氢装置正在施工[29][30] - 公司主要在中国从事生产及供应工业气体，提供技术支援及管理服务[179][193] 员工情况 - 2023年12月31日集团共雇用323名员工，员工总成本约55.37百万元[69] 违规与调查情况 - 2024年2月27日，联交所批评公司违反《上市规则》规定，公开谴责公司前主席兼执行董事陈先生[70][71][73] - 公司就西杰艾代表支付的费用补偿200万港元，款项已支付，但无董事会批准文件[79] - 公司认为不大可能收回未偿还的投资结余6640万元，已计提减值拨备[83] - 2020年11月30日至12月1日，陈先生代表公司与借款人订立贷款协议，出借总额1.18亿元短期贷款，年利率2%[99][100][102] - 2020年12月7日和10日，公司从A银行人民币子账户分别向公司A、B、C转账5000万元、5352.2万元、1447.8万元[102] - 2021年1月28日，公司通过B银行账户向公司D支付8000万港元认购抵押票据，固定收益率4.5%[100][106] - 贷款协议和投资协议均未提交董事会讨论或批准，违反公司财务管控体系政策[102][106] - 陈先生称贷款是应付控股股东股息，但未获同意和按章程细则批准[103] - 首次公开发售时，认购1800万美元股份的认购人为借款公司相关人员，认购1313.8万股股份[104] - 独立调查于2022年3月完成，调查程序有多项限制[99] - 2021年7月22日，调查委员会决定延伸调查范围，主要范围为2020年1月1日至2021年4月30日[98] - 2021年3月24日，董事会成立独立调查委员会对交易1、2、3、4进行调查[117][119] - 2021年4月12日，法务会计师获委任协助调查委员会进行调查[119] - 2021年5月8日，时任执行董事及董事会主席陈先生暂停日常职务等待调查结果[119] - 先前核数师要求公司提供2020年12月31日三笔逾期应收款项及2021年1月投资的一笔贷款票据相关资料[117] - 公司及陈先生同意以和解方式处理纪律行动，承认违反《上市规则》[92][93] - 2021年11月15日，首次公开发售国际发售部分38名最大投资者中10名（持股9617.8万股）可能存在关联，其中3名（持股3611万股）与交易对手直接关联，7名（持股6006.8万股）间接关联[108] - 截至2023年12月31日，公司向法院申请对公司A、B、C、D作出缺席判决并获有利判决[110] - 截至2022年12月31日，应收贷款1.18亿元及票据投资6640万元已注销[112] 会计准则与货币 - 公司自2023年1月1日起采用新的国际财务报告准则会计准则[111][122] - 公司功能货币为美元，中国附属公司功能货币为人民币，合并财务报表以人民币呈列[116] 首次公开发售款项 - 截至公告日期，公司已动用首次公开发售所得款项274,250,000元，占约92.0%；未动用金额为50,553,000元，占约17.0%[75] - 全球发售所得款项净额为3.159亿港元（相当于人民币2.981亿元）[95] - 公司将按招股章程及2023年3月27日公告逐步动用首次公开发售所得款项，截至2023年12月31日已动用金额明细为324,803、274,250、50,553[96] 公司计划与政策 - 公司计划继续吸引及挽留高技术人员，加强企业文化[90] - 公司于2020年采纳购股计划，有效期10年，至今无购股权授出等情况[91] - 建议期权协议拟以每股1.5港元的期权价认购不超1亿股股份，行权期为签订后5至31日，但被董事会否决[107] - 公司已采纳企业管治守则作为企业管治常规基准，报告期内遵守全部适用守则条文[97] 税务相关 - 从事研发活动的企业2023年可将研发开支的200%列作可扣税开支[167] - 集团在中国内地的附属公司在厘定期内应课税溢利时可扣除供应自行生产工业氢气产生收益的10%[168] - 公司附属公司唐山唐钢气体有限公司和滦县唐钢气体有限公司2022 - 2024年享有15%优惠所得税税率，中国一般企业所得税税率为25%[180] 贷款与票据注销 - 2020年订立三份贷款协议本金总额为1.18亿元，2022年该贷款已注销[184] - 2021年12月31日票据未偿还本金金额6640万元，2022年该票据已注销[176]