公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为323,579千港元，较2021年的423,994千港元下降23.7%[1] - 2022年除税前亏损为154,850千港元，较2021年的4,030,676千港元大幅收窄[2] - 2022年本公司拥有人应占本年度亏损为189,249千港元，较2021年的3,583,297千港元大幅减少[2] - 2022年基本每股亏损为0.93港仙，较2021年的17.58港仙大幅降低[2] - 2022年非流动资产总额为50,435千港元，较2021年的133,584千港元下降62.2%[3] - 2022年流动资产总额为2,189,628千港元，较2021年的3,026,378千港元下降27.6%[3] - 2022年流动负债总额为48,039千港元，较2021年的737,990千港元大幅减少[3] - 2022年资产净值为2,191,137千港元，较2021年的2,414,080千港元下降9.2%[3] - 2022年总收入323,579千港元，较2021年的423,994千港元下降23.68%[9][10][14] - 2022年分类业绩亏损94,842千港元，较2021年的亏损3,837,575千港元大幅收窄[14] - 2022年除税前亏损154,850千港元，较2021年的亏损4,030,676千港元大幅收窄[14] - 2022年本年度亏损189,249千港元，较2021年的亏损3,583,297千港元大幅收窄[14] - 2022年分类资产总额1,765,340千港元，较2021年的2,030,012千港元下降13.03%[15] - 2022年综合负债48,926千港元，较2021年的745,882千港元下降93.44%[15] - 2022年其他收入9,010千港元，较2021年的2,719千港元增长231.37%[16] - 2022年所得税开支抵免为3439.9万港元，2021年为4.47379亿港元，香港利得税首200万港元溢利税率8.25%，超200万港元部分税率16.5%[18] - 2022年员工成本总额2951.2万港元，2021年为3053.7万港元[20] - 2022年减值亏损总额2.16698亿港元，2021年为2.73695亿港元[20] - 2022年本公司拥有人应占本年度亏损1.89249亿港元，2021年为35.83297亿港元[22] - 2022年透过其他全面收益按公允值列账之债务工具减值拨备730.1万港元，2021年为2.53348亿港元[24] - 2022财年集团收入减少24%至3.23579亿港元，公司拥有人应占亏损减少95%至1.89249亿港元[46] - 2022财年出售金融资产变现净亏损减至111.3万港元，应收贷款减值亏损拨备增至2.09397亿港元[46] - 2022财年公司拥有人应占亏损减少95%至1.89249亿港元（2021年：35.83297亿港元）[70] - 2022财年末集团持有流动资产21.89628亿港元（2021年：30.26378亿港元），速动资产10.05961亿港元（2021年：15.35484亿港元）[71] - 2022财年集团流动比率约为45.6（2021年：4.1）[71] - 2022年12月31日集团应收贸易及其他款项为1.40638亿港元（2021年：2.34712亿港元）[72] - 2022年12月31日公司拥有人应占权益为21.91137亿港元（2021年：24.1408亿港元）[73] - 2022年12月31日公司并无未偿还应付计息票据（2021年：6.92107亿港元）[77] - 2022年集团资本负债比率约为2%（2021年：31%）[78] - 2022年集团融资成本减少至1309.8万港元（2021年：1.11713亿港元）[78] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年焦炭产品贸易收入188,301千港元，较2021年的222,394千港元下降15.33%[9][10][14] - 2022年放债业务利息收入123,523千港元，较2021年的149,905千港元下降17.60%[9][10] - 2022年证券经纪业务佣金及手续费收入3,869千港元，较2021年的6,173千港元下降37.32%[9][10] - 贸易业务2022年收入减少至188301000港元（2021年：222394000港元），溢利增加至3614000港元（2021年：180000港元）[60] - 放债业务2022年收入减少18%至123723000港元（2021年：150330000港元），业绩转盈为亏，亏损92210000港元（2021年：溢利123434000港元），应收贷款减值亏损拨备增加至209397000港元（2021年：20347000港元）[61] - 证券经纪业务2022年整体收入减少14%至11015000港元（2021年：12799000港元），溢利减少2%至8918000港元（2021年：9084000港元）[68] - 证券经纪业务经纪佣金收入减少37%至3869000港元（2021年：6173000港元），保证金融资利息收入增加8%至7146000港元（2021年：6626000港元）[68] 金融资产相关数据变化 - 2022年应收定息贷款15.27714亿港元，减值拨备5.07116亿港元，2021年分别为14.91216亿港元和2.56541亿港元[25] - 2022年证券经纪业务应收交易款项1.18408亿港元，2021年为2.10624亿港元[27] - 2022年透过损益按公允值列账之金融资产为1703.3万港元，2021年为2663.2万港元[30] - 2022年应付贸易及其他款项为3789.9万港元，2021年为2653.9万港元[31] - 2022年末无抵押应付票据为0，2021年末为6.92107亿港元[32] - 2022年12月31日，集团证券投资中香港上市股本证券价值1703.3万港元，海外上市债务证券价值2207.7万港元[50] - 2022年集团证券投资收入54万港元，亏损1516.4万港元[50] - 2022年12月31日，集团持有按市值/公允价值计量的透过损益按公允价值列账的金融资产组合为1703.3万港元，该组合在2022财年带来收入54万港元（2021年：98.7万港元）[51] - 2022财年，集团确认透过损益按公允价值列账的金融资产净亏损808.6万港元（2021年：36.74811亿港元），包括未变现净亏损697.3万港元（2021年：488.5万港元）及已变现净亏损111.3万港元（2021年：36.69926亿港元）[51] - 2022年12月31日，物业类公司占集团透过损益按公允价值列账的金融资产组合市值/公允价值1703.3万港元的比重约为98.07%，其他类为1.93% [53] - 英皇国际集团有限公司占集团透过损益按公允价值列账的金融资产组合市值/公允价值的比重约为98.07%，2022年12月31日账面金额为1670.4万港元，未变现亏损为683.3万港元，股息收入为53.1万港元 [53] - 2022年12月31日，集团的透过其他全面收益按公允价值列账的债务工具组合为2207.7万港元，2022财年该组合无收入（2021年：3748.4万港元）[55] - 2022财年，透过其他全面收益按公允价值列账的债务工具组合的公允价值净亏损4188.3万港元（2021年：2.68398亿港元）确认为其他全面开支[56] - 2022财年，集团无出售债务证券（2021年：出售所得款项6945.5万港元，出售亏损7878万港元）[57] - 2022财年，集团确认透过其他全面收益按公允价值列账的债务工具的减值亏损730.1万港元（2021年：2.53348亿港元）[58] - 公司投资内地物业公司债务证券，物业类海外上市债务证券占集团总资产账面金额约0.99%，购入成本312000千港元，到期孳息率9.50%，2022年末账面金额63960千港元，市值/公允值22077千港元，已确认累计公允值亏损289923千港元，2022年度已确认公允值亏损41883千港元[60] - 2022年12月31日，减值拨备结余增加98%或250575000港元至507116000港元（2021年：256541000港元）[64] - 贷款组合总账面金额为1527714000港元（2021年：1491216000港元），年末账面净值（扣除减值拨备后）为1020598000港元（2021年：1234675000港元）[65] - 2022年12月31日，贷款组合账面金额的99%（2021年：99%）（扣除减值拨备后）有抵押品，向最大借款人及五大借款人授出的贷款分别占集团贷款组合的32%（2021年：25%）及73%（2021年：60%）（扣除减值拨备）[65] 公司运营与管理相关 - 2022年公司采用持续经营会计基础编制综合财务报表[4] - 2022年应用香港财务报告准则修订本对公司财务状况及表现无重大影响[8] - 2020年7月发行面值5亿港元两年期无抵押港元票据，年利率5.50%，有效年利率8.56%[33] - 2020年8月发行面值5亿港元一年期无抵押港元票据，年利率3.00%，有效年利率6.98%[34] - 2020年9月发行面值5亿港元270天无抵押港元票据，年利率2.00%，有效年利率6.56%[35] - 2020年10月发行面值2亿港元270天无抵押港元票据，年利率2.00%，有效年利率7.48%[36] - 四份票据附带期权，公司可提前赎回，已收代价与票据公允值差额7144.7万港元确认为股东注资[37] - 2022年4月，公司完成收购一家可从事就证券提供意见及资产管理活动的资产管理公司[69] - 公司英文名由“China Strategic Holdings Limited”更改为“CSC Holdings Limited”，中文名由“中策集团有限公司”更改为“中策资本控股有限公司”[82] - 截至2022年12月31日止年度，公司已遵守上市规则附录十四所载之企业管治守则之所有适用守则条文[84] - 集团截至2022年12月31日止年度初步公布所载综合财务状况表等数字获核数师德勤•关黄陈方会计师行同意，与经审核综合财务报表数额一致[86] - 截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[87] - 公布日期，董事会包括1名非执行董事柯清辉博士（主席）、3名执行董事、4名独立非执行董事[87] - 2021年和2022年均不建议派付末期股息[44] 债务工具减值评估 - 集团委聘独立专业估值师根据预期信贷亏损模型对债务工具进行减值评估，与上一财年相比，确定减值亏损的方法无变动[59]