财务收益情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司收益为58,669千港元，较2022年同期的66,312千港元有所下降[1] - 2023年上半年自客户合约产生的总收益为4.66亿港元，2022年同期为5.82亿港元[10][11][12] - 2023年上半年资产管理服务收益3.19亿港元，销售及交易业务收益1.00亿港元，企业融资服务收益0.46亿港元[11] - 2023年上半年香港市场自客户合约产生的总收益为2.54亿港元，中国大陆为2.12亿港元[11] - 2023年上半年其他收入为1.47亿港元，2022年同期为1.42亿港元[13] - 2023年上半年其他亏损净额为0.36亿港元，2022年同期为1.52亿港元[13] - 2023年上半年可呈报分部收益为5.83亿港元，可呈报分部业绩（除利息及税前盈利）为0.41亿港元[20] - 2023年上半年综合收益为5866.9万港元，较2022年的6631.2万港元有所下降[22] - 2023年上半年香港地区从外部客户取得收益为3726.9万港元，较2022年的4863.9万港元减少[24] - 2023年上半年中国大陆地区从外部客户取得收益为2140万港元，较2022年的1767.3万港元增加[24] - 2023年上半年公司整体转亏为盈，税后净利润28万港元，去年同期为亏损3947万港元；总收入6973万港元，较去年上升7%[61] - 2023年上半年公司营业收益为5867万港元，较去年下跌12%；其他收入为1470万港元，较去年上升4%；其他亏损净额为364万港元，较去年减少76%[61] 盈利与亏损情况 - 2023年上半年除税前溢利为6,493千港元，而2022年同期为亏损35,166千港元[2] - 本公司权益持有人应占本期溢利为276千港元，2022年同期亏损39,469千港元[2] - 2023年上半年每股基本及摊薄盈利为0.04港仙，2022年同期亏损6.16港仙[2] - 2023年上半年除税前综合溢利为649.3万港元，而2022年同期为亏损3516.6万港元[22] - 2023年上半年公司权益持有人应占盈利27.6万港元，2022年同期亏损3946.9万港元[30] - 2023年上半年公司应占联营公司及一间合资企业业绩净额为1575万港元，较去年上升185%；税前盈利为649万港元，去年为亏损3517万港元[63] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为543,076千港元，较2022年12月31日的547,319千港元略有减少[4] - 2023年6月30日流动负债为659,675千港元，较2022年12月31日的688,952千港元有所下降[4] - 2023年6月30日流动净资产为416,555千港元，较2022年12月31日的429,439千港元有所减少[4] - 本公司权益持有人应占总权益在2023年6月30日为940,079千港元，较2022年12月31日的948,113千港元略有下降[5] - 2023年6月30日可呈报分部资产为10.71亿港元，可呈报分部负债为6.08亿港元[20] - 2023年上半年非流动分部资产增加9.5万港元[20] - 2023年上半年可呈报分部资产为10.70514亿港元，较2022年末的10.85696亿港元略有减少[23] - 2023年上半年综合总资产为16.19306亿港元，较2022年末的16.6571亿港元有所下降[23] - 2023年6月30日应占联营公司资产净值44198.8万港元，较年初增加1124.3万港元[31] - 2023年6月30日上市固定利率债务投资为16914.5万港元，较2022年末的11053.9万港元有所增加[32] - 2023年6月30日透过损益以公允价值入账的金融资产为10956.7万港元，2022年末为7759万港元[33] - 2023年6月30日交易及其他应收款项总额为34117.1万港元，2022年末为37423.5万港元[33] - 2023年6月30日源自证券经纪之孖展融资贷款相关交易应收款项为1.59221亿港元，2022年末为1.42268亿港元[34] - 2023年6月30日企业融资交易应收款项为210.6万港元，2022年末为230万港元[35] - 2023年6月30日源自证券经纪业务应收客户交易款项逾期余额为977.9万港元，2022年末为1190.3万港元[35] - 2023年6月30日源自证券经纪之应收结算所交易款项为992.6万港元，2022年末为67万港元[36] - 2023年6月30日银行结余及现金为499,561千港元，较2022年12月31日的599,209千港元有所减少[39] - 2023年6月30日交易及其他应付款项总额为196,225千港元，较2022年12月31日的205,259千港元有所减少[39] - 2023年6月30日流动借款为437,427千港元，较2022年12月31日的447,388千港元有所减少[41] - 2023年6月30日集团银行融资总额为15.38亿港元，较2022年12月31日的20.88亿港元有所减少[41] - 2023年6月30日已提取受特定履约责任的银行融资额为3.096亿港元，较2022年12月31日的3.783亿港元有所减少[44] - 2023年6月30日回购协议之借款为1.27827亿港元，较2022年12月31日的6908.8万港元有所增加[41][46] - 2023年6月30日使用权资产为35,409千港元，较2022年12月31日的47,097千港元有所减少[48] - 2023年6月30日租赁负债为37,820千港元，较2022年12月31日的50,136千港元有所减少[48] - 2023年6月30日租赁负债即期部分为18,268千港元，较2022年12月31日的21,491千港元有所减少[48] - 2023年6月30日租赁负债非即期部分为19,552千港元，较2022年12月31日的28,645千港元有所减少[48] - 截至2023年6月30日，集团可动用银行循环贷款及透支额度为15.38亿港元，已动用3.1亿港元[77] - 截至2023年6月30日，集团并无发行任何债券[77] 财务费用情况 - 2023年上半年银行存款利息收入为0.48亿港元，利息开支为1.13亿港元[20] - 2023年上半年融资成本为1209.5万港元，较2022年的746.1万港元增加[22][25] - 2023年上半年所得税开支为621.7万港元，较2022年的430.3万港元增加[22][28] - 2023年上半年公司经营成本（不含佣金开支及财务费用）为3131万港元，较去年同期下跌8%；融资成本较去年同期上升62%[62] 股息情况 - 2023年中期无派付、宣派或建议派付股息，2022年同期也无[29] - 董事不建议就截至2023年6月30日止6个月派发中期股息[81] 财务报表相关 - 公司于2023年首次采用香港会计师公会颁布的新订及经修订香港财务报告准则编制报表，对财务状况及表现无重大影响[9] - 未经审核简明综合财务报表于2023年8月29日经董事会批准发行[6] - 外聘核数师已审阅集团截至2023年6月30日止6个月未经审核中期简明综合财务报表[86] 市场环境情况 - 欧洲央行第一季维持较快加息节奏，2月及3月分别加息50点子，区内股市个别发展，泛欧指数Stoxx 50、德国及法国股市上半年升幅介乎14%至16%，英国股市升1%[51] - JPM新兴市场政府债券指数上半年升7.6%，Markit iBoxx亚洲中资美元债券指数升1.6%，Markit iBoxx亚洲中资美元高收益及房地产债券指数分别跌8%及26.1%[52] - 2023年首6个月，内地全国固定资产投资、规模以上工业增加值均按年增长3.8%，社会消费品零售总额增长8.2%，上半年GDP按年升5.5%，二季度按年升6.3%、按季升0.8%[53] - 内地A股上半年成交111万亿元人民币，同比跌2.6%，日均成交额9427亿元人民币，按年跌3.4%[54] - 上證指數第二季收報3202點，跌2.2%，上半年升3.7%；在岸及离岸人民币兑美元第二季累计下跌5.2%及5.5%，上半年累计分别下跌4.9%及4.7%[55][56] - 香港第一季GDP按年增长2.7%，第二季预估按年增长1.5%，4 - 6月失业率2.9%，就业不足率1.1%[57] - 香港恒生指数第一季升3.1%，上半年跌4.4%；恒生中国企业指数第二季跌7.8%，上半年跌4.2%；恒生科技指数第二季跌9.1%，上半年跌5.3%，上半年日均成交金额1155亿港元，按年跌16.4%[58] - 香港上半年有33家公司进行IPO上市，按年升22.2%，集资额178亿港元，按年下跌9.9%[59] - 2023年上半年中资离岸债总发行规模折合约882亿美元，按年减少7.4%，地产债发行规模按年跌28.2%，离岸地产板块融资净流出逾300亿美元[60] - 内地央行6月下调7天期逆回购利率、中期借贷便利利率、常备借贷便利操作各期限利率及1年期和5年期贷款市场报价利率均10个点子[53] 业务板块情况 - 2023年上半年资产管理分部新增实现投放落地项目共6个，营业收益为3222万港元，同比上升4%；溢利上升11%至1843万港元[64] - 2023年上半年香港IPO市场总集资额约为177.8亿港元，较去年同期下降约10%；公司股权类业务受影响，债权类业务发行规模同比减少72%[66] - 2023年上半年企业融资分部营业收益459万港元，比去年同期下跌58%，录得亏损823万港元[66] - 2023年上半年销售及交易业务分部营业收益下降12%，录得亏损610万港元[67] - 2023年上半年销售及交易业务分部佣金收入为1004万港元，证券融资利息及其他收入为1143万港元[67] 公司发展战略 - 公司将加强与信达证券业务整合，打通境内外一体化金融服务[73] - 公司具体重点放在境内机构境外发行美元债、境内企业香港IPO等跨境一体化投行服务[74] - 公司作为中国信达生态圈境外唯一全牌照证券机构，推动三大业务板块发展[75] - 销售及交易业务将增加业务量和市场份额，拓展境内外客户[76] - 旗下证券公司朝财富管理方向发展，实现产品多元化[76] - 资产管理业务探索个别行业权益类及债权资管业务，打造不同资管产品[76] - 企业融资业务维持股权和债权业务并行发展，实现“股债”一体化[76] - 公司相信下半年香港本地市场保持正面情绪，将加强协同并拓展市场化业务[76] - 公司财务状况稳健，准备好面对困难环境，把握市场机遇强化全年业绩[76] 员工情况 - 2023年6月30日，集团共有102名全职员工，其中男性52名，女性50名；香港办公91名，内地办公11名[79] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司或附属公司并无购买、出售或赎回公司任何上市证券[82] 企业管治情况 - 2023年1月1日至6月30日，公司应用及遵守所有企业管治守则所载之守则条文[84] - 全体董事确认，截至2023年6月30日止6个月内一直遵守规定的证券交易标准守则[85] - 公司审核委员会与管理层审阅集团会计原则及惯例，与董事讨论内部监控及财务汇报事宜[86] 信息披露情况 - 本公告已在披露易网站及公司网站公布，2023年中期报告将适时公布并寄发股东[87] 客户信贷政策 - 经纪客户信贷额根据客户财务状况等个别批核，买卖商品及期货合约等客户须遵守保证金政策[38] 政府补助情况 - 集团收到政府补助554.6万港元用于支持内地业务创新和转型[13]