股息政策 - 公司决定不宣派截至2023年12月31日止年度的末期股息（2022年：无）[1] 贷款与信用 - 2023年12月31日，给予保证金客户的贷款为547,986千港元，较2022年的670,496千港元下降18.3%[3] - 2023年12月31日，无抵押信用贷款总额为3,854,279千港元，较2022年的4,394,072千港元下降12.3%[7] - 2023年12月31日，应收证券、期货及期权合约交易账款为324,639千港元，较2022年的511,989千港元下降36.6%[12] - 2023年12月31日，应收账款的账龄分析显示，30日内到期的应收账款为278,230千港元，占总额的92.0%[13] - 2023年12月31日，应付证券、期货及期权合约交易账款为1,076,880千港元，较2022年的1,534,134千港元下降29.8%[20] - 公司2023年底的借贷总额为6.74亿港元，较2022年底的9.06亿港元减少26%[174] - 公司2023年底的信用贷款总额为38.42亿港元，较2022年底的46.8亿港元减少8.38亿港元[197] - 公司2023年底的信用贷款账面净值为4.22亿港元，较2022年底的11.59亿港元大幅下降[197] - 公司2023年底五大借款人占信用贷款组合本金总额的67%[195] - 公司与中国泛海国际投资有限公司的清偿协议中，剩余未清偿本金为4.46亿港元[186] - 公司与企业客户6达成为期两年的清偿计划，2023年已收取部分还款0.50亿港元[189] - 公司2023年底的贷款集中度显示，1亿港元以上至5亿港元的贷款有12笔，占总贷款数的31.6%[194] - 公司的贷款审批权限根据贷款规模不同，10亿港元以上需董事会审批，5亿港元以上至10亿港元需执行委员会审批[200] 投资与资产 - 2023年12月31日，保证金客户质押的证券市值为58.33亿港元，较2022年的48.48亿港元增长20.3%[5] - 2023年公司通过收购附属公司新增投资物业960,118千港元，并因汇兑调整和公平值变动亏损46,738千港元[15] - 2023年8月22日，公司完成了与前关联方中国泛海国际投资有限公司的贷款清偿安排，并取得美国住宅物业的管有权[16] - 公司2023年底的净资产为20.61亿港元，负债比率（杠杆）为33%，较2022年的45%有所下降[176] - 公司2023年底质押给银行及其他贷款人的资产为5.14亿港元，较2022年的4.41亿港元有所增加[178] 收入与利润 - 公司总收入净额从2022年的-0.28亿港元增加至2023年的3.46亿港元，同比增长3.74亿港元[28] - 企业融资业务收入从2022年的0.19亿港元增加至2023年的0.31亿港元，同比增长63%[36] - 公司2023年经调整经常性收入为5.64亿港元，较2022年的5.51亿港元增加1300万港元[28] - 2023年公司投资亏损净额为2.18亿港元，较2022年的5.79亿港元减少62%[33] - 公司2023年核心经营业务收入总额为2.68亿港元，较2022年的2.59亿港元增长3%[33] - 公司2023年税后溢利为1.195亿港元，较2022年的-15.836亿港元大幅改善[40] - 公司2023年每股基本及摊薄盈利为2港仙，较2022年的-26港仙显著提升[40] - 公司2023年本公司权益持有人应占溢利净额为119,537千港元，相比2022年的亏损1,583,664千港元实现扭亏为盈[55] - 公司2023年其他全面亏损为5,424千港元，主要来自换算外国业务财务报表的汇兑亏损[55] - 公司2023年可呈报分部收入为353,271千港元，其中利息收入占比最高，达287,143千港元[67] - 公司2023年投资亏损净额为218,384千港元，相比2022年的578,750千港元大幅减少[67] - 公司2023年经纪业务收入为227,390千港元，同比增长0.4%[67] - 公司2023年资产管理业务收入为12,741千港元，同比下降17.1%[67] - 公司2023年企业融资业务收入为36,172千港元，同比增长42.3%[67] - 公司2023年利息收入为433,963千港元，同比增长3.5%[67] - 公司2023年费用及佣金收入为130,075千港元，同比下降1.1%[67] - 公司2023年可呈报分部业绩为121,535千港元，相比2022年的亏损1,579,021千港元实现大幅改善[67] - 公司二零二三年收入总额为345,654千港元，相比二零二二年的亏损27,884千港元有显著改善[69] - 公司二零二三年企业融资业务收入为31,322千港元，较二零二二年的18,676千港元增长67.7%[69] - 公司二零二三年资产管理业务收入为10,969千港元，较二零二二年的11,748千港元下降6.6%[69] - 公司二零二三年经纪业务收入为81,481千港元，较二零二二年的92,829千港元下降12.2%[69] - 公司二零二三年利息收入业务收入为433,963千港元，较二零二二年的419,334千港元增长3.5%[69] - 公司二零二三年投资及其他业务亏损净额为212,081千港元，较二零二二年的570,471千港元亏损大幅减少[69] - 公司二零二三年税前溢利为1.18亿港元，相比二零二二年的税前亏损15.84亿港元有显著改善[78] - 公司二零二三年收入总额为345,654千港元，较二零二二年的亏损27,884千港元大幅改善[87] - 公司二零二三年税前溢利为117,871千港元，较二零二二年的亏损1,584,178千港元显著好转[87] - 公司二零二三年经纪业务总收入为0.81亿港元，较二零二二年的0.93亿港元减少13%[104] - 公司二零二三年其他收入为1.60亿港元，较二零二二年的亏损0.73亿港元转亏为盈[107] - 公司二零二三年非经纪业务利息收入为2.90亿港元，较二零二二年的2.84亿港元略增2%[118] - 公司二零二三年经纪业务利息收入为1.45亿港元，较二零二二年的1.35亿港元增加7%[117] - 财经媒体服务费用收入在2023年为600万港元，较2022年的800万港元下降了25%[119] - 2023年投资亏损净额为2.18亿港元，较2022年的5.79亿港元大幅减少62%[119] - 2023年财务成本为0.49亿港元，较2022年的0.5亿港元轻微下跌2%[121] - 2023年总预期信贷损失拨回净额为0.62亿港元，其中前关连方信用贷款及债券的预期信贷损失拨回净额为4.11亿港元[122] - 2023年公司确认预期信贷损失拨回净额约0.62亿港元，主要来自前关连方信用贷款及债券的拨回[145] 成本与支出 - 公司二零二三年员工成本为1.74亿港元，较二零二二年的1.66亿港元增加5%[107] - 公司二零二三年法律及专业费用总额为13.1百万港元，较二零二二年的16.8百万港元减少[95] - 公司二零二三年香港利得税拨备按估计应课税溢利的16.5%计算，与二零二二年持平[98] - 公司二零二三年直接成本为0.94亿港元，较二零二二年的1.04亿港元减少10%[107] - 公司二零二三年银行借贷利息支出为33,989千港元，较二零二二年的25,935千港元增长31.1%[72] - 公司二零二三年其他经营开支为57,999千港元，较二零二二年的53,841千港元增长7.7%[73] - 公司二零二三年折旧及摊销费用为31,859千港元，较二零二二年的41,940千港元下降24%[74] 信贷损失与风险 - 2023年公司有21名借款人，包括15名非上市公司借款人、2名上市公司借款人及4名个人借款人[144] - 2023年公司对部分逾期贷款计提100%预期信贷损失拨备，因预期无法收回[130] - 2023年公司对部分逾期贷款仅收取部分延迟清偿，故分类为第3阶段并视为违约[131] - 2023年公司对部分贷款收回时间预期为自报告日期起计2至4年[135] - 2023年公司对部分贷款收回时间延至自报告日期起计5至7年[135] - 二零二三年借予重大預期信貸損失支出淨額為3.37億港元，涉及6家企業客戶，總本金額為11.34億港元[147] - 企業客戶1至6的貸款均逾期，累積預期信貸損失撥備為4.32億港元，賬面值為4.64億港元[151] - 中國泛海國際投資有限公司及Minyun Limited的信用貸款累積撥備為4.46億港元，賬面值為1億港元，預期信貸損失率為82%[151] - 泛海控股國際發展第三有限公司的信用貸款累積撥備為9億港元，賬面值為1.09億港元，預期信貸損失率為89%[151] - 中泛控股有限公司的信用貸款累積撥備為6.62億港元，賬面值為6700萬港元，預期信貸損失率為91%[151] - 企業客戶5的貸款累積撥備為1.85億港元，賬面值為2900萬港元，預期信貸損失率為86%[151] - 企業客戶6的貸款累積撥備為7600萬港元，賬面值為2300萬港元，預期信貸損失率為77%[151] - 所有信用貸款及非上市債務證券均被分類為第3級，且所有貸款均已逾期，視為違約[151] - 前關連方及企業客戶5及6的貸款違約概率為100%，使用100%為違約概率計算預期信貸損失[154] - 前瞻性因素基於國內生產總值增長數據及廣義貨幣供應量(M2)調整收回率[154] - 中国泛海国际投资有限公司及Minyun Limited的信用贷款风险敞口为5.16亿港元，违约概率为100%，收回率为38.93%，预期信贷损失为4.16亿港元，累计预期信贷损失百分比为81%-82%[155] - 泛海控股国际发展第三有限公司的信用贷款风险敞口为7.68亿港元，违约概率为100%，收回率为38.93%，预期信贷损失为6.59亿港元，累计预期信贷损失百分比为88%-90%[155] - 中泛控股有限公司的信用贷款风险敞口为5.39亿港元，违约概率为100%，收回率为38.93%，预期信贷损失为4.72亿港元，累计预期信贷损失百分比为90%-91%[155] - 泛海控股国际发展第三有限公司的非上市债务证券风险敞口为9.43亿港元，违约概率为100%，收回率为38.93%，预期信贷损失为8.07亿港元，累计预期信贷损失百分比为87%[155] - 企业客户5的信用贷款风险敞口为1.16亿港元，违约概率为100%，收回率为38.93%，预期信贷损失为0.87亿港元，累计预期信贷损失百分比为86%[155] - 企业客户6的信用贷款风险敞口为0.9亿港元，违约概率为100%，收回率为38.93%，预期信贷损失为0.67亿港元，累计预期信贷损失百分比为77%[155] - 公司贷款组合中，38项信用贷款的本金额介于0.02亿港元至4.46亿港元，利率介于2.5%至12%[167] - 公司贷款组合中，1项贷款由上市及私人公司的股份以及私人公司的资产抵押并具有个人担保，占信用贷款组合本金总额的3%[167] - 公司贷款组合中，22项贷款为无抵押及无担保，占信用贷款组合本金总额的41%[167] - 公司通过转让契据将企业客户5的未清偿贷款转让给独立第三方，2023年已清偿1.24亿港元，其中0.71亿港元为公司应占[162] 市场表现 - 香港证券市场2023年平均每日成交额为1050亿港元，同比下降16%[26] - 2023年香港首次公开发售市场共筹集资金463亿港元，同比下降55.8%[26] 现金与流动性 - 公司现金及现金等价物从2022年的195,206千港元减少至2023年的122,380千港元，下降37.3%[43] - 代客户持有的银行结存从2022年的1,123,090千港元减少至2023年的823,120千港元，下降26.7%[43] - 持有作买卖用途之财务资产从2022年的625,021千港元减少至2023年的604,541千港元，下降3.3%[43] - 信用贷款从2022年的1,158,946千港元减少至2023年的422,182千港元，下降63.6%[43] - 应收账款从2022年的494,320千港元减少至2023年的302,272千港元，下降38.9%[43] - 银行及其他借贷从2022年的905,545千港元减少至2023年的674,007千港元，下降25.6%[43] - 应付账款从2022年的1,534,134千港元减少至2023年的1,076,880千港元，下降29.8%[43] - 公司总资产从2022年的4,678,087千港元减少至2023年的4,064,012千港元，下降13.1%[43] - 公司总负债从2022年的2,666,481千港元减少至2023年的2,002,597千港元，下降24.9%[43] - 公司权益总额从2022年的2,011,606千港元增加至2023年的2,061,415千港元，增长2.5%[43]