公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，公司收益为667,409千元人民币，较2022年的638,761千元人民币增长4.5%[3] - 2023年公司毛利为91,204千元人民币，较2022年的102,207千元人民币下降10.8%[3] - 2023年公司经营亏损22,393千元人民币，较2022年的18,697千元人民币增加19.8%[3] - 2023年公司年内亏损26,684千元人民币，较2022年的24,933千元人民币增加7.0%[3] - 2023年公司资产总值为365,506千元人民币，较2022年的389,819千元人民币下降6.2%[3] - 2023年公司负债总额为215,091千元人民币，较2022年的213,059千元人民币增加1.0%[3] - 2023年公司资产净值为150,415千元人民币，较2022年的176,760千元人民币下降14.9%[3] - 2023年公司财务状况净值为20,683千元人民币，较2022年的40,972千元人民币下降49.5%[3] - 2023年公司每股亏损（基本及摊薄）为人民币(0.09)元，与2022年持平[3] - 2023财年公司收益约为人民币66740万元，较2022财年增加约人民币2860万元或4.5%[115] - 2023财年和2022财年公司毛利率分别为13.7%及16.0%[117] - 2023财年公司其他经营收入约为人民币2440万元，较2022财年减少约人民币50万元或2.1%[118] - 2023财年公司权益股东应占全面开支总额约为人民币2640万元，较2022财年增加亏损约人民币230万元或9.5%[122] - 2023财年零售店业务收益约为人民币532.4百万元，较2022财年增加约人民币0.7百万元或0.1%[135] - 2023财年销售及分销成本约为人民币111.9百万元，较2022财年减少约人民币6.1百万元或5.2%[139] - 2023财年行政开支约为人民币26.1百万元，较2022财年减少约人民币1.7百万元或6.2%[140] - 2023财年所得税抵免约为人民币77.2万元，2022财年所得税开支约为人民币2.9万元[142] - 2023年12月31日，集团有现金及现金等价物约人民币48.7百万元，2022年12月31日约为人民币49.0百万元[146] - 2023年12月31日，集团有流动资产净值约人民币64.2百万元，2022年12月31日约为人民币84.3百万元[148] - 2023年12月31日，集团资产净值约人民币150.4百万元，2022年12月31日约为人民币176.8百万元[148] - 2023年12月31日，集团未动用银行融资约为人民币62.0百万元，2022年12月31日为人民币100.0百万元[148] - 2023财年集团融资成本约为人民币440万元，较2022财年减少约人民币20万元或5.1%[168] - 2023财年集团权益股东应占亏损净额约为人民币2680万元，较2022财年增加亏损约人民币180万元或7%[170] - 2023财年集团对购置物业、厂房及设备以及使用权资产分别支出约人民币530万元及人民币4820万元[172] - 2023年公司收益总计667.4百万元，成本总计576.2百万元，毛利率为13.7%[165] - 2023年12月31日，集团人民币银行借款约2800万元，2022年同期约800万元[178][179] - 2023年应收账款周转天数18.0天，2022年为15.3天；存货周转天数60.1天，2022年为74.7天；应付账款周转天数55.1天，2022年为59.6天[179] - 2023年股本回报率 -7.3%，2022年为 -6.4%；总资产回报率 -17.9%，2022年为 -14.2%[179] - 2023年贷款总额2800万元，2022年为800万元；权益总额1.504亿元，2022年为1.768亿元[179] - 2023年资产负债比率18.6%，2022年为4.5%；流动比率1.4x，2022年为1.5x；速动比率0.9x，2022年为0.8x[179] 公司股权结构情况 - 供销大集国际控股有限公司持有204,558,317股普通股，占公司全部已发行股本的70.42%[14] - 新合作及其一致行动人士目前持有供销大集集团7.72%股权，投资协议完成后，产业投资人、新合作及其一致行动人士将共持有21.28%股权[158] - 供销大集集团控股股东将变更为中合农信，实际控制人将变更为中华全国供销合作总社[195] - 假设股权架构无其他变动，投资协议完成后供销大集集团将继续为公司控股股东，持有公司已发行股份总数约70.42%[195] 财务报表编制相关 - 集团综合财务报表以人民币呈列，除中国及澳门附属公司功能货币分别为人民币及澳门元外，公司及其他附属公司功能货币为港元，金额约整至最接近的千位[15] - 本年度集团首次应用国际会计准则理事会颁布于2023年1月1日开始年度期间强制生效的新订国际财务报告准则及其修订本编制综合财务报表[22] - 应用国际会计准则第8号（修订本）澄清了会计估计变动和会计政策变动差别、错误修正及制定会计估计方法[18] - 应用国际会计准则第12号（修订本）缩小递延税项负债及资产初始确认豁免范围，适用于租赁及退役责任等交易[25] - 集团过往按净额基准评估相关资产及负债暂 时差 额，应用修订本后确认独立递延税项资产及负债，但对综合财务状况表无影响[26] - 集团未提前应用已颁布但尚未生效的新订国际财务报告准则及其修订本[27] - 各报告期末，综合财务报表按历史成本基准编制[28] - 公平值为当前市况下主要市场参与者在有序交易中出售资产收取或转让负债支付的价格[29] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年可呈報分部收益為667,409千元，其中零售店經營565,809千元，批發分銷146,557千元，分部間對銷44,957千元[31] - 2023年可呈報分部虧損為23,636千元，其中零售店經營25,590千元，批發分銷虧損1,954千元[31] - 2023年除稅前虧損為27,456千元[31] - 2023年集團資產為389,819千元，其中零售店經營315,127千元，批發分銷60,350千元，其他企業資產14,342千元[33] - 2023年集團負債為213,059千元，其中零售店經營204,976千元，批發分銷7,266千元，其他企業負債817千元[33] - 2022年可呈報分部收益為638,761千元，其中零售店經營573,560千元，批發分銷121,618千元，分部間對銷56,417千元[47] - 2022年除稅前虧損為24,904千元[47] - 2023财年公司批发分销所得收益约为人民币13500万元，较2022财年增加约人民币2790万元或26.1%[116] - 2023年初综合批发加盟经营数目为823家，增加185家，年末为1008家；2022年初为625家，增加198家，年末为823家[126] 资产购置与折旧情况 - 2023年添置物業、廠房及設備4,829千元，添置使用權資產20,375千元[36] - 2023年物業、廠房及設備折舊9,131千元，投資物業折舊327千元，使用權資產折舊37,716千元[36] - 2023年添置物业、厂房及设备为5,250千元，添置使用权资产为48,162千元[67] - 2023年投资物业折旧32.7万元，物业、厂房及设备折旧784.3万元，使用权资产折旧3126.7万元[72] 其他财务收支情况 - 2023年来自客户合约收益为654,843千元，2022年为621,222千元[50] - 2023年其他来源的收益为667,409千元，2022年为638,761千元[50] - 2023年提前终止租赁收益净额约为1174千元，使用权资产减少约11966千元，租赁负债减少约13140千元[53] - 2023年所得税抵免为772千元，2022年所得税开支为29千元[56] - 中国附属公司2023年和2022年按25%税率缴纳企业所得税，特定小型和微利企业有不同实际税率[58] - 2023年公司拥有人应占年内亏损为26,754千元，2022年为25,000千元[60] - 2023年计算每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为290,457,000股，2022年相同[60] - 2023年12月31日，来自客户合约的贸易应收款项和应收票据总额为37,557千元，2022年为27,769千元[61] - 2023年贸易应收款项减值亏损为629千元，就其他应收款项（拨回）确认减值亏损为 - 138千元[67] - 2023年政府补助41.1万元，2022年为87.9万元；银行存款利息收入2023年为29.1万元，2022年为78.8万元[70] - 2023年租金收入净额为183.5万元，2022年为175.5万元[70][71] - 2023年除税前亏损2745.6万元，2022年为2490.4万元[77] - 2023年所得税抵免77.2万元，2022年所得税开支29万元[77] - 2023年贸易应收款项净额为3673.8万元，2022年为2866万元；应收票据2023年为23.3万元，2022年为8.4万元[78] - 2023年银行借款利息44.9万元，2022年为94.8万元；租赁负债利息2023年为440.4万元，2022年为464.1万元[72] 抵押情况 - 2023年集团抵押若干楼宇账面价值约1098.5万元，2022年为1048万元；抵押若干使用权资产账面价值2023年约为1923.2万元，2022年为1924.3万元；抵押投资物业账面价值2023年约为869.7万元，2022年为902.4万元[81] - 2023年集团抵押账面价值约为人民币11.0百万元的楼宇，2022年约为人民币10.5百万元[103] - 2023年12月31日，集团抵押账面价值为约人民币19.2百万元的若干使用权资产，全部银行借款按固定年利率3.95%计息，2022年12月31日按固定年利率4.90%计息[150] - 2023年12月31日，集团抵押账面价值约870万元的若干投资物业，2022年同期约900万元[178] 业务运营情况 - 2023年集团开设4家零售店并关闭10家，年末有61家零售店，2022年末为67家[102][106] - 2023年集团在佛山及肇庆保留24个品牌的独家分销权[107] - 集团分租零售店内部区域及出租投资物业，租期介乎1至10年[100] - 公司在佛山、肇庆、珠海、广州、深圳、澳门零售店数目分别为49、6、3、1、1、1，总计61家[125] - 集团将聚焦商超连锁业务，走“零售+批发+集采集配+线上线下融合+社群营销”销售模式[128] - 2023年12月31日所得款项净额总计155百万元，其中开设新零售店动用116.9百万元（占75.4%），改造现有零售店动用14.6百万元（占9.4%）等[157] 公司合规与治理情况 - 2023财年公司未遵守上市规则第3.10(1)、3.21、3.25及3.27A条[160] - 2023财年公司董事均确认完全遵守证券交易标准守则规定准则[162] - 2023年10月26日王林先生辞任独立非执行董事后，公司未遵守多项上市规则规定[197] - 截至2023年12月31日止年度，除上述情况外公司已遵守企业管治守则所载全部守则条文[198] - 董事会已议决不建议派付2023财年的末期股息[200] 公司风险情况 - 集团业务受客户喜好、人力短缺等因素影响，存在一定风险[93][97] - 公司面临零售业激烈竞争、扩展计划实施受多种因素影响等风险[112] 全球发售情况 - 全球发售以每股2.88港元发行7560万股股份，所得款项总额约2.177亿港元，约合人民币1.789亿元[183] - 全球发售所得款项净额约1.886亿港元，约合人民币1.55亿元，公司决定重新分配部分款项用于改造零售店和偿还借款[1