公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为986,691千元人民币，较2021年的838,805千元人民币增长17.63%[6] - 2022年公司毛利为444,142千元人民币，较2021年的374,103千元人民币增长18.72%[6] - 2022年公司经营溢利为89,293千元人民币，较2021年的43,706千元人民币增长104.30%[6] - 2022年公司本年度溢利及全面收益总额为63,830千元人民币，较2021年的34,306千元人民币增长86.06%[6] - 2022年基本及摊薄每股盈利为人民币3.24分，较2021年的人民币2.14分增长51.40%[6] - 2022年非流动资产为553,141千元人民币，较2021年的567,591千元人民币下降2.54%[7] - 2022年流动资产为895,089千元人民币，较2021年的739,979千元人民币增长20.96%[7] - 2022年流动负债为412,723千元人民币，较2021年的335,490千元人民币增长22.99%[7] - 2022年资产净值为1,005,304千元人民币，较2021年的944,400千元人民币增长6.45%[8] - 2022年权益总额为1,005,304千元人民币，较2021年的944,400千元人民币增长6.45%[8] - 2022年可申报分部收入1,051,736千元，2021年为885,119千元；可申报分部溢利2022年为89,599千元，2021年为43,179千元[35] - 2022年综合收入986,691千元，2021年为838,805千元；除税前综合溢利2022年为82,261千元，2021年为39,110千元[36] - 2022年综合资产总额1,448,230千元，2021年为1,307,570千元；综合负债总额2022年为442,926千元，2021年为363,170千元[36] - 2022年客户合约收入总计9.86691亿元，2021年为8.38805亿元[38] - 2022年其他收入为2.0617亿元，2021年为2.4524亿元；其他收入净额2022年为3425万元，2021年为4198万元[39] - 2022年除税前溢利相关财务费用为7032万元，2021年为4596万元；员工成本2022年为1.51268亿元，2021年为1.20083亿元[39] - 2022年所得税开支即期税项为1.8431亿元，2021年为4804万元[42] - 2022年应收账款及其他应收款项总计3.41968亿元，2021年为2.70881亿元[49] - 2022年应收账款及应收票据3个月内到期金额为1.20856亿元，2021年为9080.4万元[49] - 2022年应收票据为52,134千元，2021年为67,966千元[50] - 2022年应付账款及其他应付款项为267,483千元，2021年为206,449千元[50] - 2022年附息借贷非流动负债其他借贷为2,909千元，2021年为0千元；流动负债短期银行贷款为83,106千元，2021年为101,137千元，其他借贷为1,922千元，2021年为0千元[53] - 2022年商誉年末总账面价值为96,524千元，2021年为96,524千元[58] - 2022年递延税项负债/（资产）年末为19,670千元，2021年为19,390千元[58] - 本年度集团收入约为人民币9.87亿元，较去年同期上升约17.63%[70] - 本年度集团毛利约为人民币4.44亿元，较去年同期上升约18.72%[71] - 本年度集团销售及分销开支约为人民币2.44亿元，较去年同期上升约2.57%[72] - 本年度集团行政开支约为人民币9373.3万元，较去年同期上升约16.39%[73] - 本年度其他经营开支约为4092.7万元，较去年同期上升约1.13%[74] - 本年度财务费用约为703.2万元，较去年同期上升约53%[75] - 除税后溢利较去年同期上升约86.06%，至6383万元；公司拥有人应占溢利上升约51.14%，至5434.6万元[76] - 2022年12月31日，短期银行借款为8310.6万元[78] - 2022年12月31日，流动资产净值约为48236.6万元，较2021年增加约7787.7万元[79] - 2022年12月31日，已动用银行融资5707万元，可动用393万元，抵押房屋账面价值约2438.7万元[80] - 2022年12月31日，资本换债比率约为44.06%，2021年为38.46%[83] - 2022年12月31日，集团已订约就未来资本开支作出承担约99万元[87] - 2022年12月31日，集团雇员共1458名，本年度雇员成本约为15126.8万元[91] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年生产和销售药品收入694,840千元，2021年为510,221千元；销售及分销药品及保健品2022年为291,851千元，2021年为328,584千元[30] - 2022年医疗器械销售约113,600,000元，2021年约为55,951,000元[30] - 2022年药品及保健品销售收入873,091千元，2021年为782,854千元；医疗器械销售收入2022年为113,600千元，2021年为55,951千元[37] - 本年度生产和销售药品分部收入约6.95亿元，占比约70.42%，销售及分销药品及保健品分部收入约2.92亿元，占比约29.58%[70] - 本年度生产和销售药品分部收入较去年同期上升约36.18%，销售及分销药品及保健品分部收入较去年同期下降约11.18%[70] 财务报告准则相关情况 - 综合财务报表按人民币呈列，金额约整至最接近的千位，按历史成本基准编制，保本型存款按公平值列账[14] - 2022年1月1日开始的年度，集团首次应用多项经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况编制和呈列方法无重大影响[15] - 香港财务报告准则第17号等准则已颁布但未生效，部分准则生效时间为2023年1月1日或之后、2024年1月1日或之后，部分未确定生效日期[17] - 2022年修订为债务及其他负债分类为流动或非流动提供进一步指引，明确相关条件和定义[18] - 2022年修订澄清只有报告日期或之前需遵守的贷款安排契诺影响负债分类，之后遵守的不影响[19] - 2022年修订要求实体对特定非流动负债提供额外披露，包括账面价值、契诺资料等[20] - 2022年修订将2020年修订生效日期推迟到2024年1月1日或之后，预计对综合财务报表无重大影响[21] - 香港会计准则第1号（修订本）要求披露重大会计政策资料，就识别重大政策资料提供指引[22] - 香港会计师公会颁布香港财务报告准则实务声明第2号，后修订提供重大性概念应用于会计政策披露的指引[23] - 香港会计准则第1号（修订本）2023年1月1日或之后开始的年度报告期生效，预计除会计政策披露外无其他重大影响[24] - 香港会计准则第8号（修订本）于2023年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，董事预期对综合财务报表无重大影响[27] - 香港会计准则第12号（修订本）于2023年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，董事预期对综合财务报表无重大影响[29] 公司业务运营相关情况 - 截至2022年及2021年12月31日止年度，无客户与公司订立的交易超逾公司收入的10%[35] - 公司业务均在中国营运，收入来自中国业务活动，非流动资产位于中国[32][37] - 福州生产基地拥有366个国药准字批准文号，235个品规入选国家基本医疗保险药品目录，146个品规入选国家基本药品目录[60] - 北京生产基地持有137个国药准字批准文号，89个品规入选国家基本医疗保险药品目录，60个品规入选国家基本药品目录[60] - 公司共有35项发明专利，4个品种已通过一致性评价[61] - 钠钾镁钙注射用浓溶液已获批件，集团拥有多项自主知识产权独家产品[62] - 福州两家制药附属公司根据政策和战略调整业务布局，达成快速稳健增长[63] - 海王中新推行降本增效和合规经营，亏损幅度大幅收窄[64] - 药品及保健食品购销分部调整销售策略，全年收入同比跌幅较上半年大幅缩窄[66] 公司税务相关情况 - 截至2022年12月31日，三家附属公司合资格成为“高新技术企业”，按15%优惠税率缴纳中国企业所得税[43] - 2022年公司及其他中国附属公司按25%的中国企业所得税税率纳税[45] 公司股息相关情况 - 董事不建议派付2022年度股息[46] - 董事会不建议派付本年度任何股息，2022年12月31日公司无可供分派储备，累计亏损约为6491.2万元[94][95] 公司股权结构相关情况 - 张锋、于琳、沈大凯、曹阳分别持有海王生物1331093股、900000股、2000000股、200000股，占比0.05%、0.03%、0.07%、0.01%[100] - 海王生物直接及间接实益拥有公司全部已发行股本约73.51%，其中直接持有70.38%，经海王东方间接持有3.13%[100][101][102][103] - 海王生物持有公司内资股1181000000股，占所有内资股94.33%，占公司已发行股本70.38%；受控制法团权益持有52464500股，占所有内资股4.19%，占公司已发行股本3.13%[105] - 海王集团、海王控股、张思民先生受控制法团权益均持有公司1233464500股内资股，占所有内资股98.52%，占公司已发行股本73.51%[105] - 海王集团实益拥有海王生物全部已发行股本约44.22%的权益[107] - 海王控股实益拥有海王集团全部已发行股本约59.68%的权益[108] - 张思民先生实益拥有海王控股全部已发行股本70%的权益及海合全部已发行股本100%的权益[109] 公司合规及治理相关情况 - 本年度公司无有关整体业务或主要部分业务的管理及行政合约[111] - 2005年8月21日，海王生物与公司签订不竞争承诺协议，本年度已遵守承诺[112][113] - 本年度公司遵守当时适用的GEM上市规则附录十五《企业管治守则》规定[114] - 公司本年度采纳一套不逊于GEM上市规则相关条款的董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认遵守规定[115] - 公司审核委员会联合管理层及核数师审阅本年度经审核综合财务报表，审核委员会信纳报表符合相关准则、规则及法律规定并充分披露[116] - 本公告中的集团本年度业绩数据获核数师同意，与经审核综合财务报表金额一致，核数师未作意见、核证或结论[117] - 本公告将在GEM网页刊登最少7天，并于公司网站登载[118] 公司利率相关情况 - 第三方4,831,000元其他借贷实际利率为6.5%，部分银行借贷实际利率在3.70% - 5%之间[53][54][55] - 2022年12月31日部分应付款项实际利率为6% [51]