财务数据对比 - 2021年公司收入为3000千元，2020年为15486625千元[2] - 2021年经营亏损53184396千元，2020年为4613258千元[2] - 2021年年度亏损56344378千元，2020年为7664907千元[3] - 2021年年度全面亏损总额56581258千元，2020年为4915429千元[3] - 2021年本公司拥有人应占亏损每股基本亏损和摊薄亏损均为585.319分，2020年为85.103分[4] - 2021年总资产为143569374千元，2020年为150064740千元[5] - 2021年总负债为182908356千元，2020年为155903262千元[6] - 2021年本公司拥有人应占权益为 - 39291901千元，2020年为 - 6050656千元[6] - 2021年度集团产生亏损563.44亿元，2020年为76.65亿元[10] - 2021年12月31日集团累计亏损712.41亿元，2020年为129.97亿元[10] - 2021年12月31日现金及现金等价物为24.53亿元，2020年为104.76亿元[10] - 2021年健康管理业务中医疗美容及健康管理收入为2388362千元，2020年为30963千元[18] - 2021年健康管理业务中租金收入为63765千元，2020年为545千元[18] - 2021年新能源汽车业务中提供技术服务收入为9919千元，2020年为60498千元[18] - 2021年新能源汽车业务中汽车零部件销售收入为60709千元，2020年为45415千元[18] - 2021年综合全面收益内所得税开支为亏损934,606千元，2020年为盈利269,644千元[20] - 2021年每股基本亏损为585.319分，2020年为85.103分；2021年每股摊薄亏损为585.319分，2020年为85.103分[21][23] - 2021年贸易应收款为275,631千元，2020年为1,137,425千元[25] - 2021年贸易应付款为41,651,892千元，2020年为39,362,067千元[26] - 2021年公司亏损净额约56,344,378,000元，流动负债净额为57,251,098,000元，现金及现金等价物仅为2,452,523,000元[28] - 2021年公司报表负债总额为1829.0836亿元，剔除预收账款652.4964亿元后负债规模为1176.5872亿元，较2020年剔除预收账款后负债规模1324.3839亿元同比减少147.7967亿元[39] - 2021年末借款406.6491亿元，较2020年下降315.4135亿元，平均年利率8.56% [40] - 2021年末贸易及其他应付款717.4186亿元，较2020年增加187.711亿元 [41] - 2021年营业额25.3122亿元，较2020年大幅减少83.66% [42] - 2021年健康管理分部养生空间销售收入23.8836亿元，较2020年减少84.36% [42] - 2021年新能源汽车分部收入7.238亿元，较2020年减少61.41% [42] - 2021年毛利率为 -32.86%，较2020年的18.02%下降 [43] - 2021年销售及营销费用40.491亿元，较2020年增加80.94% [44] - 2021年行政费用86.6714亿元，较2020年增加112.70% [44] - 2021年经营亏损169.023亿元，非经营亏损403.7668亿元，总亏损563.4438亿元，较2020年增加7倍多 [44][45] - 2021年末现金及现金等价物以及受限制现金总额为52.6122亿元 [46] - 2021年12月31日借款总额为416.7864亿元，2020年为730.1003亿元；资产负债率为29.03%，2020年为48.65%[54] - 2021年12月31日，公司有6286名雇员，本科及以上学历占比约89%，员工成本约27.6601亿元，2020年为31.1878亿元[57] - 2021年房地产营销服务合计服务费约为454,207千元，2022年约为6,928千元[63] - 2021年绿化工程服务合计服务费约为58,448千元，2022年约为2,154千元，2023年1月1日起约为228,502千元[65] - 2021年材料采购金额合计约为47,102千元，2023年1月1日至公告日期约为11,411千元[67] 业务范围 - 公司从事新能源汽车科技研发、生产及销售和“互联网 + ”社区健康管理等业务[7] - 公司主营新能源汽车科技研发、生产及销售服务，此前经营健康管理服务业务[76] 核数师意见 - 公司核数师对财务报表不发表意见[7] - 独立核数师不对公司综合财务报表发表意见[27] - 独立核数师复核公司管理层关于持续经营假设的评估，因现金流假设涉及重大不确定性，无法证明公司持续经营能力，不发表意见[3] - 独立核数师对公司2020年度期初结余无法发表意见，因员工流失及上任会计师未配合，无法获得足够数据验证[35] 财务审核问题 - 2021年公司经历流动性资金问题致部分员工离职，无法获取期初结余审核所需足够资料[30] - 无法获取管理层必要书面声明佐证期初结余数据完整性和准确性，增加重大错误陈述未被检测风险[30] - 无法确定会计处理变更是否按香港会计准则第8号规定适当应用，无法信纳期初结余准确性[30] - 因财务资料不足，无法信纳账目已妥为保存以真实公平反映公司事务状况[30] - 无法就2020年12月31日账目结余、业绩、现金流量及综合财务报表附注获取足够审核凭证[31] - 若对2020年12月31日及2021年1月1日综合财务状况表调整，将影响2021年相关报表[31] 业务运营情况 - 自2021年起，集团加入物业取得项目竣工备案证或业主入住作为确认收入的额外条件[13] - 2021年1月1日，合约负债中包含尚未确认为收入的不含增值税余额1843.3亿元[14] - 公司部分土地使用权出让合同存在被解除并被要求退回土地使用权情况，已对被收回土地作出相应会计处理[5] - 截至2021年12月31日，公司汽车业务板块管理层对长期资产执行资产减值准备评估工作，但未提供资本化无形资产支持性文件等重要材料[35] - 2021年公司新能源汽车分部发布智能汽车操作系统和自动泊车系统[37] - 2021年公司新能源汽车分部在深圳及上海建立研发基地，国内外共申请3227项专利，其中1793项已获授权[37] - 2021年8月，公司决定剥离健康管理业务分部，后续资源集中于新能源汽车分部发展[38] - 公司拥有科研人员超1285名，2021年同步开发六款车型，恒驰1、3、5、6、7完成工程样车及相关试验，恒驰5于2021年12月下线[47] - 公司联合开发第一代电子电气架构平台、智能座舱操作系统等，设计开发H - Pilot OS 1.0系统等[47][48] - 2021年天津制造基地完成升级改造并开始恒驰5试生产，上海和广州制造基地按工业4.0标准建设，上海规划年产能10万台套，广州规划年产能20万台套[49] - 汽车生活空间新增开盘6个项目，达23个项目，实现销售20090套，总销售面积198万平方米，给予买家平均37%折扣[50] - 健康管理分部新增开盘3个项目，达25个项目，实现销售25373套，总销售面积219万平方米，住宅销售占比最大[51] - 健康管理分部四大园累计开工624栋单体，总面积42.72万平方米，另有26栋单体，总面积1.83万平方米未开工[51] 公司发展规划 - 未来公司将全力推动恒驰5量产及交付，加强研发投入，推动天津制造基地达规划产能[52] - 公司将推动剥离健康管理业务分部，集中资源发展新能源汽车分部[53] 未决事项 - 截至2021年12月31日，资本承诺约170.69亿元用于多地基地建设和固定资产购置[54] - 截至2021年12月31日，未决诉讼案件11件，标的金额约15.94亿元[55] - 截至2021年12月31日，未能清偿到期债务约73.36亿元，逾期商票约118.72亿元[56] 购股权与出售事项 - 截至2021年12月31日，购股权计划累计授出7.522亿股，5.4305亿份未行使，2.0915亿份已失效[58] - 2023年4月24日公司订立买卖协议，5月12日完成出售附属公司事项，代价2元[58] 关联交易 - 2021年1月1日至2022年12月31日，恒大附属公司向公司附属公司提供房地产营销服务[61] - 2021年1月1日起，恒大附属公司向公司附属公司提供绿化工程服务[61] - 2021年3月16日，天津汽车获盛京银行5亿元有抵押借款[61] - 房地产营销服务服务费按实际成交总价的2.7 – 6 %支付[63] - 盛京银行借款年利率为11%，逾期年利率为16.5%[67] - 2021年3月16日天津汽车向盛京银行借款5亿元，公告日期未偿还本金余额及未支付利息合计为617,181千元[67] - 公司计划不再就绿化工程服务订立新交易，但会履行已订立合同义务[65] - 2021 - 2022年房地产营销服务、绿化工程服务、材料采购及盛京银行借款合同交易被部分董事认为公平合理[73] - 2023年起绿化工程服务及材料采购交易被部分董事认为公平合理[73] - 房地产营销服务、绿化工程服务、材料采购及盛京银行借款合同被认为符合公司及其股东整体利益[69][70][71][72] - 中国恒大集团持有公司已发行股份约58.54%，房地产营销服务、绿化工程服务及材料采购构成公司的持续关连交易[74] - 盛京银行曾由中国恒大集团持股约34.5%，后出售约19.93%股权，出售后持股约14.57%，自2021年9月29日起不再是公司关连人士[74] - 2023年1月1日起的绿化工程服务及2023年1月1日至公告日期的材料采购交易，最高适用百分比比率高于5%，须遵守公告、年度审阅及独立股东批准规定[74] - 截至2021年12月31日的房地产营销、绿化工程、材料采购及盛京银行借款交易，最高适用百分比率高于0.1%但低于5%，须遵守公告及年度审阅规定，获豁免独立股东批准[75] - 截至2022年12月31日的房地产营销及绿化工程服务，最高适用百分比率低于0.1%，获豁免独立股东批准、年度审阅及所有披露规定[75] 违规与整改 - 2021 - 2023年部分交易未按香港上市规则披露，2023年部分交易未取得独立股东批准[80] - 公司将采取更新关连人士名单、提供培训等措施加强内部监控[80][81] 其他事项 - 全年业绩公告于联交所及公司网站刊载[82] - 公司已向联交所提交复牌进展资料，将适时公告更新[83] - 公司股份自2022年4月1日上午9时起暂停买卖，继续暂停直至另行通知[83] - 公告日期公司执行董事为肖恩、刘永灼及秦立永，独立非执行董事为周承炎、郭建文及谢武[83] - 中国恒大集团完成从地产向「多元产业 + 数字科技」转型，分拆优质资产上市，服务数亿用户[78] - 罗兵咸永道要求公司审核委员会成立独立调查委员会调查表外理财产品等情况，未收到进展及报告[33] - 独立核数师审阅国富浩华报告，证实公司不存在重大表外交易或资产负债[33] - 2021年度公司未在合同约定到期日清偿还若干到期借款及其他带息负债，已将相关违约债务重分类为流动负债[2] - 截至2021年12月31日，独立核数师核对公司对物业可变现净值的评估，采用合理估值方法，结果有充分证据支持[4] - 集团采取业务和运营重组计划及融资计划以缓解资金压力[10][11]