公司基本信息 - [公司名称为富银融资租赁（深圳）股份有限公司，股份代号为08452][8] - [执行董事长为李鹏先生，非执行董事有彭期磊先生等，独立非执行董事有冯志伟先生等][8] - [核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司，于2023年6月20日获委任][10] - [法律顾问有关香港法律为盛德律师事务所，有关中国法律为北京市天元律师事务所][10] - [主要往来银行有中国光大银行、中国农业银行股份有限公司、中国银行股份有限公司][10] - [香港H股股份过户登记处为卓佳证券登记有限公司][10] - [公司网站为www.fyleasing.com][10] - [注册办事处位于中国广东省深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室][9] - [中国总办事处位于中国广东省深圳市福田区新洲十一街128号祥祺大厦1603室][9] - [公司于2012年12月7日在中国成立为中外合资经营企业，2015年9月10日改制为股份有限公司][139] - [公司境外上市外资股（H股）自2017年5月23日起于联交所GEM上市][140] - [公司主要从事融资租赁、咨询服务、客户转介服务][141] - [主要附属公司在中国从事融资租赁、提供保理及咨询服务等多项业务][141] 报告期信息 - [报告期为截至2023年6月30日止六个月][3] 业务发展情况 - [公司财务咨询业务采取审慎财务管理，加强客户筛选并围绕特定客户拓展业务取得成效][18][19] - [公司5G业务加强已建成基站维护，推进运营商验收和租赁合同签订，拓展东莞、惠州、广州和佛山基站站址市场][20][21] - [公司储能业务通过江苏安时开展，目标是成为商业储能系统与解决方案的领先供应商][23][24] - [江苏安时参加深圳和上海的展览拓展储能产品市场，与供应商、合作商建立联系并与优质客户订立合作协议][25][26] - [江苏安时完成运营管理等平台构建，搭建标准化、单元化商用储能系统，规划生产基地并完成一期建设，目前产能达每年50兆瓦时，报告期内完成20兆瓦时生产][27][28] - [江苏安时二期生产基地建设将于2023年第四季度启动，完成后产能将增至每年100兆瓦时][28] - [江苏安时聚焦高性价比储能产品及技术研发，推出新系统产品，升级管理平台，建立售后服务体系，开拓维护销售渠道，提升供应链体系][29][30] 财务状况 - [公司2023年上半年实现收益总额约为人民币2789万元，同比增长159.39%；净利润约为人民币11万元，同比降低80.9%][17] - [报告期内公司收入约为2789万元，较上年同期的1075万元增加约159.39%，主要因储能业务收入增加][33] - [2023年上半年公司溢利约11万元，较上年同期的60万元下降约80.9%][34][35] - [报告期内公司销售成本约为1739万元，较上年同期的122万元大幅增加约1326.95%，主要因储能业务销售成本增加][37] - [报告期内其他收入及收益约为347万元，较上年同期的541万元减少约35.85%，主要因增值税退税及医疗贸易业务中设备维护收入减少][39] - [报告期内公司经营开支约为224万元，较上年同期的299万元减少约24.90%，主要因医疗贸易业务设备维护费用减少][41] - [报告期内行政开支约为959万元，较上年同期的773万元增加约24.07%，主要因储能业务人员增加导致行政开支增加][43] - [报告期内应应收账款减值拨备约为126万元，上年同期约为276万元，减少因部分过往项目到期客户结清账款使应收账款总额及拨备减少][45] - [报告期内公司所得税开支约为187万元，较上年同期的87万元增加约115.07%，主要因汇算清缴补缴2022年度所得税94万元][47] - [截至2023年6月30日，公司资产总额约为4.9217亿元，较2022年12月31日减少约3.80%；负债总额约为413.7万元，较2022年12月31日减少约32.12%][48][49] - [2023年上半年收益为27890122元，较2022年的10752352元大幅增长][133] - [2023年上半年毛利为10496009元，高于2022年的9533377元][133] - [2023年上半年除所得税前溢利为1987495元，2022年为1466661元][133] - [2023年上半年期内溢利为113710元，2022年为595416元][133] - [2023年6月30日应收账款为48969939元，较2022年12月31日的21336069元增加][134] - [2023年6月30日现金及现金等价物为103844611元，低于2022年12月31日的182949195元][134] - [2023年6月30日资产净值为450799015元，2022年为450685305元][135] - [2023年上半年基本每股盈利为0.05元，2022年为0.26元][133] - [2023年上半年摊薄每股盈利为0.05元，2022年为0.26元][133] - [2023年上半年除税前溢利为1987495元，2022年同期为1466661元][137] - [2023年上半年经营活动所用现金净额为70016111元，2022年同期所得现金净额为73986265元][137] - [2023年上半年投资活动所用现金净额为7553482元，2022年同期为46671674元][138] - [2023年上半年融资活动所用现金净额为1534991元，2022年同期所得现金净额为2871649元][138] - [2023年上半年现金及现金等价物减少净额为79104584元，2022年同期增加净额为30186240元][138] - [2023年上半年公司总收益为2.79亿元，2022年同期为1.08亿元，同比增长159.4%][166][171] - [2023年上半年公司除所得税前可呈报分部溢利为1987.5万元，2022年同期为1466.7万元，同比增长35.5%][166] - [截至2023年6月30日，公司可呈报分部资产为3.82亿元，2022年末为4.08亿元，减少6.5%][167] - [截至2023年6月30日，公司可呈报分部负债为4137.2万元，2022年末为6094.4万元，减少32.1%][167] - [2023年上半年客户A1和客户B2贡献收益分别为758.8万元和708.2万元，2022年客户C3贡献收益为201.8万元][168] - [2023年上半年储能解决方案及一般建造收益为1008.3万元，2022年同期无此项收益][171] - [2023年上半年储能服务收入为40.99万元，2022年同期无此项收益][171] - [2023年上半年销售商品—储能系统收益为930.04万元，2022年同期无此项收益][171] - [2023年上半年咨询服务费用收入为5.09万元，2022年同期为44.85万元，同比减少88.7%][171] - [2023年上半年融资租赁收入为19.87万元，2022年同期为126.53万元，同比减少84.3%][171] - [2023年上半年总收益为19843911元，较2022年的448510元大幅增长，主要源于储能解决方案及一般建造业务和储能系统销售业务的开展][175] - [2023年上半年其他收入及收益为3470765元，低于2022年的5410155元，主要因增值税退税、保养服务收入等减少][172] - [2023年上半年销售成本为17394113元，远高于2022年的1218995元，主要是已售存货成本增加][176] - [2023年上半年员工成本为6144631元，高于2022年的4812132元][176] - [2023年上半年除税前溢利经扣除多项成本后得出，各项成本有不同程度变化][176] - [2023年上半年所得税开支为1873785元，与2022年的871245元不同，受当期和往期所得税拨备影响][177] - [2023年上半年每股基本盈利为基于公司权益持有人应占盈利183042元及加权平均359340000股股份计算得出，低于2022年的926697元][180] - [截至2023年及2022年6月30日止六个月，每股摊薄盈利与每股基本盈利相同，因无发行在外的潜在摊薄普通股][181] - [截至2023年6月30日止六个月，公司概无派付或拟派股息，自报告期末起亦无拟派股息][182] - [公司及其附属公司于中国注册成立，须缴纳中国企业所得税，按25%法定税率计算][177][178] - [截至2023年6月30日止六个月，添置厂房及设备3112304元，使用權資產700785元，较2022年同期的3208024元和6917654元有变化][183] - [截至2023年6月30日，集团出售账面价值3788680元的厂房及设备，代价3558822元，2022年同期无出售情况，且2023年上半年无厂房及设备撇销，2022年同期为22409元][184] - [截至2023年6月30日，按公平值计入损益的金融资产期末值为56705810元，年初为48705810元，期间添置8000000元][186] - [金融资产中，非上市投资优先股占0.5973%，投资成本5000000元；珠海汇合基金普通股占28.2699%，资本承担30000000元，已支付15000000元；北京顺澄基金普通股占9.9%，投资成本30000000元；深圳深创生物医药普通股占5.00558%，投资成本8000000元][186][187][188][189][190] - [截至2023年6月30日，应收账款小计为285712221元，较2022年末的231563966元增加，扣除各项拨备后为211215177元，2022年末为156718961元][192] - [截至2023年6月30日，公司应收账款中流动资产为162,245,238元，非流动资产为48,969,939元，总计211,215,177元；2022年12月31日流动资产为135,382,892元，非流动资产为21,336,069元，总计156,718,961元][193] - [2023年6月30日，融资租赁应收款项实际年利率一般介于12.31%至14.69%；2022年12月31日年利率介于6.54%至15.06%][193] - [2023年6月30日，融资租赁应收款项一年内为28,591,524元，一年以上但两年内为598,352元，总计29,189,876元；2022年12月31日一年内为31,239,024元，一年以上但两年内为2,016,465元，总计33,255,489元][194] - [2023年6月30日，最低租赁付款现值一年内为24,544,852元，一年以上但两年内为0元，总计24,544,852元；2022年12月31日一年内为28,749,372元，一年以上但两年内为300,168元，总计29,049,540元][194] - [2023年6月30日，融资租赁应收款项既未逾期亦无信贷减值为1,238,827元，逾期不超过30日为1,117,225元，逾期不超过180日为22,188,800元，总账面价值为24,544,852元，减值亏损拨备为12,222,490元，净额为12,323,362元；2022年12月31日对应数据分别为3,872,746元、2,680,958元、22,495,836元、29,049,540元、13,809,779元、15,239,761元][195] - [2023年6月30日，融资租赁应收款项减值亏损拨备期初为13,809,779元，期内确认减值亏损净额为0元，撇销为1,587,289元，期末为12,222,490元；2022年12月31日对应数据分别为14,060,386元、1,218,162元、1,468,769元、13,809,779元][196] - [2023年6月30日和2022年12月31日，售后租回交易应收款项实际利率主要介于每年6.68%至14.79%][198] - [若售后租回交易不符合香港财务报告准则第15号规定，公司作为买方出租人不会将已转让资产确认为出售，而是按香港财务报告准则第9号入账列为融资安排][199] - [售后租回交易应收款项亏损拨备按一般法按12个月及年限内预期信贷亏损相等金额计量，亏损拨备变动主要因报告日期按预期信贷亏损模式产生额外亏损