股权结构与股东情况 - 截至2024年3月25日，Bennett父子持有约610,261股公司普通股，占比约17.8%；持有18,758,600股D类可转换优先股，转换后其持股比例将增至约63.2%[154] - 2023年8月8日，投资者权利协议中40%投票上限到期，Bennett父子控制公司多数投票权，合并持股约64.6%[158] 业务收购与投资 - 2023年3月17日，RED以1100万美元收购与Alii Nui相关的实体和资产，包括800万美元现金、100万美元或有对价和价值200万美元的优先股单位[156] - 2023年8月21日，公司投资250万美元收购TSGF L.P. 51%股权，截至该日合并约500万美元资产，后续子公司为其募资970万美元[157] - 2023年1月3日，公司以极小代价收购Remington Hotel Corporation[156] 信贷协议修订 - 2023年3月24日，INSPIRE修订信贷协议，将循环信贷额度从300万美元提高到600万美元，新增2000万美元定期贷款和400万美元设备贷款，到期日延至2028年3月24日[156] - 2023年3月24日，INSPIRE修订信贷协议，循环票据最高借款额度从300万美元增至600万美元，新增2000万美元定期票据和设备票据，到期日从2024年1月1日延长至2028年3月24日[189] 协议签订情况 - 2023年12月19日，公司与Warwick签订损失组合转移协议，同日与Remington分别与Warwick签订保险政策，年保费分别为470万美元和600万美元[158] - 2024年3月12日，公司与Ashford Trust签订第三份修订和重述咨询协议，将合并有形净资产契约从10亿美元降至7.5亿美元[158] - 2023年5月15日，公司修订权利协议，将权利最终到期日延至2024年7月30日，将收购人受益所有权门槛从10%降至7%[156][157] 合规情况与计划 - 截至2023年12月31日，公司股东权益赤字为3.046亿美元，近四个财年中有三年持续经营业务亏损或净亏损，不符合纽交所美国上市规则中股东权益至少400万美元的要求[160] - 公司于2024年1月12日提交恢复合规计划，纽交所美国于2月27日接受该计划，计划期至2025年6月20日，期间将进行季度审查[161] 财务数据关键指标变化 - 营收与费用 - 2023年总营收为7.468亿美元，较2022年增加1.024亿美元，增幅15.9%[164] - 2023年咨询服务费用为4794.8万美元，较2022年减少43.3万美元，降幅0.9%[164] - 2023年酒店管理费为5256.1万美元，较2022年增加601.3万美元，增幅12.9%[164] - 2023年设计和建设费用为2774万美元，较2022年增加557.3万美元，增幅25.1%[164] - 2023年视听收入为1.48617亿美元，较2022年增加2735.6万美元，增幅22.6%[164] - 2023年成本补偿收入为4.26496亿美元，较2022年增加6473.3万美元，增幅17.9%[164] - 2023年总费用为7.3885亿美元，较2022年减少1.16011亿美元，降幅18.6%[164] - 2023年归属于普通股股东的净亏损为4082.1万美元，较2022年增加800.9万美元，增幅24.4%[164] 财务数据关键指标变化 - 各项费用细分 - 2023年薪资和福利费用增加1560万美元，增幅20.4%，达9210万美元[176] - 2023年设计和施工收入成本增加330万美元，增幅39.6%，达1170万美元[181] - 2023年视听收入成本增加2380万美元，增幅28.0%，达1.088亿美元[181] - 2023年折旧和摊销费用减少350万美元，降幅11.2%，为2820万美元[181] - 2023年一般和行政费用增加1230万美元，增幅36.1%，达4630万美元[182] - 2023年其他运营费用减少54.7万美元，降幅2.1%，为2530万美元[183] - 2023年利息费用增加420万美元，达1420万美元，2023年平均SOFR利率为5.01%，2022年平均LIBOR利率为1.91% [184] - 2023年所得税费用从2022年的850万美元变为收益54.4万美元，变化910万美元[185] - 2023年非控股权益在合并实体中分配损失88万美元，2022年为120万美元[186] - 2023年优先股股息减少26.5万美元，为3620万美元[186] 债务与现金流情况 - 截至2023年12月31日，公司信贷协议符合所有契约或其他要求，子公司持有的债务也符合所有契约或其他要求，预计信贷协议下的杠杆比率不会超过3.00比1.00，子公司持有的债务也不会违反任何贷款契约[189] - 截至2023年12月31日，公司应付票据的本金和利息支付义务总计分别为1.41068亿美元和5498.3万美元[190] - 截至2023年和2022年12月31日，合并投资组合公司应付票据净额分别为3980万美元和2760万美元[191] - 截至2023年12月31日，公司累计未宣告优先股股息约为2850万美元，涉及2021年第二和第四季度以及2023年第四季度[191] - 截至2023年和2022年12月31日，未支付的D系列可转换优先股股息分别为2850万美元和2710万美元，记录为“应付股息”负债[192] - 截至2023年和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为5210万美元和4440万美元，受限现金分别为2320万美元和3710万美元[195] - 2023年和2022年经营活动提供的净现金流分别为1880万美元和4210万美元，2023年投资活动使用的净现金流为3300万美元，2022年为2240万美元，2023年融资活动提供的净现金流为800万美元，2022年使用的净现金流为1070万美元[195][196] - 截至2023年12月31日，未来最低经营租赁和融资租赁付款总额分别为3184.4万美元和434.3万美元，现值分别为2333.4万美元和326.9万美元[194] 递延薪酬计划 - 公司递延薪酬计划目前只有董事长兼首席执行官Monty J. Bennett一名参与者，公司有义务从2026年起五年内按季度向其发行约19.6万股普通股[195] 税务情况 - 2019 - 2023年税务年度仍可能受联邦和某些州税务机关审查[200] 企业合并处理原则 - 收购业务时，若收购目标符合业务定义且公司获得超50%投票权或为可变利益实体主要受益人，则按企业合并处理[200] 资产减值评估 - 2023年10月1日年度减值评估显示，商誉和 indefinite - lived 无形资产无减值迹象，且2023年10月1日至12月31日未发现减值指标[201] 会计准则采用情况 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13和ASU 2019 - 10，对合并财务报表无重大影响[201] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务报表无重大影响[202] - ASU 2023 - 07和ASU 2023 - 09分别于2023年12月15日和2024年12月15日后开始的财年生效，公司正评估其对财务报表的影响[202][203] 负债情况与利率汇率影响 - 2023年12月31日，公司总负债1.411亿美元，其中可变利率债务1.335亿美元[204] - 2023年12月31日，可变利率债务余额利率变动100个基点，对公司经营成果的年度影响约为130万美元[205] - 2023年12月31日，固定利率债务760万美元，利率变动对其无影响[205] - 2023年12月31日，墨西哥比索汇率变动10%（上升或下降），对公司净收入的影响估计为11.6万美元[207] 酒店业务管理情况 - 截至2023年12月31日，Remington为122家开业运营的酒店提供管理服务，其中54家为第三方所有[155]