公司基本信息 - 公司于2011年12月15日在内华达州成立，2022年9月26日更名为“Atlas Lithium Corporation”，2023年1月10日在纳斯达克资本市场开始交易[41] - 截至年报日期，公司有76名全职员工，员工未由工会代表或受集体谈判协议覆盖[44] 公司矿权与项目规划 - 公司拥有锂矿权约53942公顷、镍矿权约44913公顷、铜矿权约25050公顷等多种矿产的矿权[13] - 公司一期计划建造模块化工厂，年产15万吨锂精矿，二期计划将产能提升至30万吨/年[13] - 米纳斯吉拉斯锂项目位于巴西米纳斯吉拉斯州东北部，包含85个矿权，约468平方公里[15][19] - 公司其他巴西锂项目涵盖7个矿权，分布在约71平方公里区域[35] - 东部巴西伟晶岩省面积超15万平方公里，超90%位于米纳斯吉拉斯州东部[21] 公司股权结构 - 公司持有阿波罗资源公司58.71%的普通股股份，持有木星黄金公司约27.42%的普通股股份[17] - 公司A类优先股使首席执行官兼董事长Marc Fogassa拥有超过50%的投票权，公司被视为“受控公司”[53] - 公司发行在外的A类优先股由首席执行官兼董事长Marc Fogassa持有，他拥有51%的总投票权，普通股股东拥有剩余49%[111] 内维斯项目情况 - 截至2023年12月31日，公司在旗舰内维斯项目累计钻探72899米[24] - 内维斯项目“阿贝尔哈斯”目标区钻探锂矿化品位为1.00% - 3.26% Li₂O，“安妮塔”目标区有4.40% Li₂O矿化区间，“安妮塔南”目标区有5.23% Li₂O矿化区间[25][26] - 2023年6月21日，巴西米纳斯吉拉斯州政府给予内维斯项目环境许可和执照审查优先地位，或缩短许可流程数月[38] 公司环保举措 - 2018 - 2020年，公司种植超6000棵不同种类树木，建造超1000个小型挡土墙[40] 公司财务状况 - 过去三年公司每年均有亏损，经营活动现金流为负，收入有限，预计未来继续亏损[55] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损约1.017亿美元[56] - 2023年12月31日止年度，公司在融资交易中发行了2707417股普通股[69] - 2023年12月31日止年度，公司勘探活动成本较往年显著增加，导致该年度净亏损大幅增加[71] - 公司季度和年度经营及财务业绩、收入未来可能大幅波动[71] 公司业务合作 - 2023年公司与Lithium Royalty Corp.签订特许权协议，11月与Sichuan Yahua Industrial Group Co., Ltd.和Sheng Wei Zhi Yuan International Limited分别签订承购和销售协议，约定五年内每年向每家买家出售6万干公吨锂精矿[57] 公司运营风险 - 公司未来业绩难以评估，因运营历史有限，自2018年开始实施当前业务战略，运营收入有限[54] - 公司是勘探阶段公司，不能保证其矿产能实现商业开采，且无法确定其矿产是否有储量[58][63] - 公司实施业务计划依赖运营产生现金、出售普通股和/或获得债务融资，但不能保证能成功实施计划或获得足够资金[57] - 2023年3月10日和3月12日，FDIC分别接管硅谷银行和纽约签名银行；5月1日，摩根大通银行承接第一共和银行所有存款和大部分资产，公司无直接风险敞口[79] - 勘探活动需大量资金，成本常不确定且超预算，米纳斯吉拉斯锂项目预计勘探成本高于原预算[65] - 公司依赖资本市场融资，无法保证能以满意条件获得额外资金[68] - 公司增长依赖成功完成勘探活动、开发项目、识别新项目等多因素[73] - 公司依赖首席执行官兼董事长Marc Fogassa，其还在其他公司任职，存在利益冲突可能[75][77] - 公司实施新ERP系统可能对运营、业务、财务结果和财务状况产生重大不利影响[82] - 公司矿业项目受巴西政府严格监管，获取和更新政府许可证复杂、昂贵且耗时[85][86] - 公司运营受环境法规约束，合规需大量支出，法规演变或使标准更严格[88][89] - 矿业运营面临健康与安全法规监管，违规会导致巨额罚款[91] - 非锂电池技术发展可能影响公司前景和未来收入[94] - 锂市场增长存在风险，公司锂业务依赖锂电池新应用开发和电动汽车需求增长[96] - 公司股价可能波动，受多种因素影响，投资者可能损失部分或全部投资[103] - 公司不打算支付定期股息，股东需依靠股票增值获利[107] - 公司未来可能发行证券融资，会稀释现有股东所有权[109] 锂市场价格情况 - 锂辉石精矿价格在2022年第四季度高达约8000美元/吨，2024年第一季度低至约850美元/吨[93] - 2023年锂价格从年初高位到年末大幅下降约75% - 85%[98] 公司财务报告内部控制情况 - 公司财务报告内部控制可能不符合《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404节要求，若未达标会对业务和股价产生重大不利影响[120] - 无法保证未来财务报告内部控制不存在重大缺陷或重大弱点，若无法维持有效控制，会抑制准确报告财务状况等能力[121] - 若公司无法得出财务报告内部控制有效的结论，或会计师事务所认定存在重大弱点或重大缺陷，投资者可能对财务报告失去信心，股价可能下跌，还可能面临监管机构制裁或调查[121] - 截至2023年12月31日，公司管理层评估认为披露控制和程序在合理保证水平上有效[216] - 截至2023年12月31日，公司管理层评估认为财务报告内部控制在合理保证水平上有效[218] - 因公司是较小报告公司，本年报不包含注册会计师事务所关于财务报告内部控制的鉴证报告，仅包含管理层报告[219] - 2023年公司财务报告内部控制无重大影响的变化[219] - 公司财务报告内部控制系统有效性存在一定局限性，无法保证能发现所有错误或欺诈，但已设计为提供合理保证[219]