财务收益与亏损情况 - 2023年上半年总收益3.7439亿港元，较2022年同期的3.9044亿港元有所下降[1] - 2023年上半年除税前亏损2.1584亿港元，2022年同期为2.1351亿港元[1] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损均为9.19港仙，2022年同期为10.74港仙[2] - 截至2022年6月30日止六个月，合并后总收益从3570.6万港元增至3904.4万港元，除税前亏损从3500.4万港元减至2135.1万港元[15] - 2023年上半年费用及佣金收入总计22,757千港元，低于2022年同期的30,952千港元；按摊销成本计量的财务资产所产生的利息收入为14,682千港元，高于2022年同期的8,092千港元[21] - 截至2023年6月30日止六个月，金融服务收益37,439千港元，自营交易无收益，总收益37,439千港元；除税前亏损21,584千港元[24] - 截至2022年6月30日止六个月（经重列），金融服务收益39,043千港元，自营交易收益1千港元，总收益39,044千港元；除税前亏损21,351千港元[24] - 2023年上半年其他经营开支为27,096千港元，高于2022年同期的25,313千港元[25] - 截至2023年6月30日止六个月，本公司拥有人应占亏损25,946千港元，2022年同期为28,041千港元[27] - 2023年上半年公司收益约3740万港元，较去年同期的3900万港元微跌4%[43] - 2023年上半年香港证券市场日均成交量较去年同期下降16.4%，公司经纪收入微升约3%或40万港元[44] - 公司调整目标客户地理区域至大湾区，财富管理收入期内降幅约60%或590万港元，预计下半年助力整体收益增加[45] - 各资产类别收缩致公司资产管理收益下降约39%或170万港元，手续及其他服务收入降幅约37%[46] - 公司利息收入大幅增加约81%或660万港元，主要因市场利率高企及定期存款利息增加[47] - 公司薪金及相关福利减少15%或480万港元，期内净亏损约2160万港元[48] - 2023年上半年经纪收入1440万港元，同比增长2.9%；财富管理收入400万港元，同比下降59.6%；非经纪及非财富管理收入430万港元，同比下降38.6%；利息收入1470万港元，同比增长81.5%；集团总计3740万港元，同比下降4.1%[60] - 2023年上半年亏损净额2160万港元，同比增长0.9%；每股亏损9.19港仙，同比下降14.4%；资产总值10.147亿港元，同比下降16.8%；手头现金1.69亿港元，同比下降31.9%；银行借款8010万港元，与去年持平[60] - 每位活跃客户的年度化平均经纪费收入为1400港元，同比增长7.7%[60] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为8.7376亿港元，较2022年12月31日的7.9023亿港元有所增加[3] - 截至2023年6月30日，流动资产为92.736亿港元，较2022年12月31日的114.0341亿港元有所减少[3] - 截至2023年6月30日，流动负债为68.5493亿港元，较2022年12月31日的86.1284亿港元有所减少[3] - 截至2023年6月30日，净资产为30.9729亿港元，较2022年12月31日的33.1468亿港元有所减少[4] - 2022年12月31日，合并后非流动资产从7419.8万港元增至7902.3万港元，流动资产从97893.5万港元增至114034.1万港元[16] - 2022年12月31日，合并后流动负债从69805.7万港元增至86128.4万港元，净流动资产从28087.8万港元减至27905.7万港元[17] - 2022年12月31日，合并后总资產减流动负债从35507.6万港元增至35808万港元，非流动负债从1621.8万港元增至2661.2万港元[17] - 2022年12月31日，合并后净资产从33885.8万港元减至33146.8万港元，本公司权益股东应占权益总额从33032万港元减至32655.1万港元[17] - 2023年6月30日应收账款为197408千港元，2022年12月31日为188418千港元[28] - 2023年6月30日应收贷款为8062千港元，2022年12月31日为10994千港元[33] - 2023年6月30日应付账款为419033千港元，2022年12月31日为510925千港元[34] - 2023年6月30日公司权益总额为3.097亿港元，较2022年12月31日减少，尚有未偿还借款约1.469亿港元[51] - 2023年6月30日公司现金及银行结存较2022年12月31日减少，流动资产负债比率微升至1.35倍[52] - 2023年6月30日公司资本负债比率由44.3%增加至47.4%，期终并无重大或然负债[53] 现金流量情况 - 2023年上半年营运业务所用现金净额为4419.3万港元，2022年同期所得现金净额为1.1727亿港元[6] - 2023年上半年投资业务所用现金净额为7494.1万港元，2022年同期所得现金净额为300.6万港元[6] - 2023年上半年融资业务所得现金净额为4009.6万港元，2022年同期所用现金净额为2233.1万港元[6] - 截至2022年6月30日止六个月，营运业务所得现金净额增加86,136千港元，投资业务所用现金净额减少6,058千港元，融资业务所得现金净额增加17,867千港元，期终现金及等同现金增加97,945千港元[19] 收购事项 - 公司于2022年12月19日签订协议，以6100万港元收购时富量化金融国际集团有限公司51%已发行股份，其中1000万港元现金支付，5100万港元以发行1.2亿股本公司新股份支付[9] - 收购事项于2023年5月30日完成，目标公司成为附属公司，其财务业绩并入综合财务业绩[10] - 收购被视为共同控制下业务合并，按香港会计指引第5号以合并会计法入账[11] 财务报表重列 - 过往期间综合损益及其他全面收益表、综合权益变动表及简明综合现金流量表已重列，纳入目标集团业绩[14] - 2022年12月31日综合财务状况表已重列，调整目标公司资产及负债账面价值[14] - 截至2022年6月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损经重列后为-10.74港仙，较未审核及原列的-13.40港仙有所收窄[19] 税率情况 - 香港利得税按首2,000,000港元估计应课税溢利以8.25%税率计算，超过部分以16.5%税率计算；中国附属公司适用税率为25%[25][26] 会计政策应用 - 集团于2023年开始的年度期间首次应用多项香港财务报告准则及修订本，对会计政策、报表呈列方式及金额无重大影响[20] 股本情况 - 2023年6月30日法定普通股为750000千股，金额30000千港元；已发行及缴足为381175千股，金额15247千港元[38] - 2023年8月4日公司完成配售5000万股新股份，已发行股份数目增至4.31174779亿股[57] 关联交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，来自加富信贷有限公司等关联人士的佣金及利息收入为27千港元，2022年为187千港元[39] - 截至2023年6月30日止六个月，支付予关联人士之利息支出为2166千港元，2022年为1717千港元[39] 资本架构与资金规定 - 集团将通过发行新股及购股权及新增债务或赎回现有债务平衡整体资本架构，期内整体策略维持不变[40] - 集团受规管实体须遵守证券及期货（财政资源）规则下的最低缴足股本规定及流动资金规定，两期间均一直遵守资金规定[41] 股息分配 - 董事会不建议派发截至2023年6月30日止六个月的任何股息（2022年：无）[42] 业务结算期 - 证券买卖业务应收账款结算期一般为交易日后两天，期货及期权买卖业务为交易日后一天；证券买卖业务应付账款结算期为交易日后两天，期货及期权合约买卖业务为交易日后一天[29][34] 市场交易情况 - 2023年上半年股票交易额较2022年上半年及2021年上半年分别下跌近55%及66%；衍生认股权证及可赎回牛熊证总发行量按年下跌37%，较2021年上半年下跌54%；北向通交易额较去年减少29%；南向通按年增长39%[65] 业务重组与发展 - 2023年上半年公司进行主要业务重组，重点在财富管理及资产管理领域，重新调整财富管理工作重点，研究大湾区分支机构地点及销售模式；推出投资研究平台及辅助工具，构建标准投资组合，整合策略功能组合[67] - 公司积极参与人工智能应用试炼，利用AI优化流程、降低成本、提升客户体验，包括利用AI聊天机器人及虚拟助手、AI分析师，部署资源简化合规及风险管理流程[68] - 2023年上半年公司资产管理业务同业排名第一[73] - 公司将利用香港业务优势，审慎对待香港未来经济增长，有选择地拓展业务[69] - 公司将投入资源于大湾区布局，拓展财富管理业务[70] - 公司将整合旗下经纪业务，作为向财富管理客户提供的增值服务[72] - 公司将加强人工智能分析和大数据处理，优化研究和投资决策，扩大资产管理业务基础[73] - 公司将探索虚拟资产业务，融入金融服务未来趋势[74] 员工情况 - 2023年6月30日集团雇佣103名员工，员工工资成本总额为2690万港元[77] 行业情况 - 过去五年超120家香港经纪公司停止业务[72] 股权持有情况 - 2023年6月30日关百豪持有公司普通股份好仓277991963股，占比73.58%；关廷轩持有2472000股，占比0.65%[81] - 关百豪持有时富投资598,501股个人权益及39,599,098股公司权益，持股量49.79%[84] - 2023年6月30日，Hobart Assets Limited等公司持有277,989,563股，持股量72.93%[93] - 时富投资由关博士拥有约49.79%权益，其中约49.05%由Cash Guardian Limited持有，约0.74%由关博士个人持有[93] 购股权情况 - 截至2023年6月30日，关百豪、关廷轩、罗轩昂尚未行使的购股权数目分别为2400000股、2400000股、450000股，与已发行股份之比率分别为0.63%、0.63%、0.12%[82] - 关百豪和关廷轩分别获授800,000份购股权，占已发行股份比率均为0.99%，总计1,600,000份，占比1.98%[85] - 截至2023年6月30日，购股计划下购股权数目从15,510,000份减至12,435,000份，减少3,075,000份[87] - 于公布日期，购股计划可供发行股份总数为38,552,477股，相当于已发行股份约8.94%[91] - 截至2023年1月1日及6月30日，购股计划授权可供授出购股数目为26,117,477股[91] 股份奖励计划 - 公司于2022年12月1日采纳股份奖励计划，至2023年6月30日无股份奖励授出[92] 企业管治情况 - 2023年1月1日至6月30日，公司严谨遵守企业管治守则，除董事长兼行政总裁关博士未区分角色、独立董事郑树胜未出席股东大会外[95][96] - 公司采纳上市规则有关董事证券交易操守守则，董事确认回顾期内全面遵守规定[97] 业绩审阅与证券交易情况 - 集团截至2023年6月30日止六个月未经审核综合业绩由审核委员会审阅[98] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[99]