整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益为10.16423亿港元，较2022年的12.10887亿港元下降16.06%[3] - 2023年年内亏损为1.42925亿港元，较2022年的3524.9万港元扩大305.46%[3] - 2023年每股基本及摊薄亏损为133.81港仙，较2022年的41.68港仙增加220.90%[4] - 2023年非流动资产为2.86339亿港元，较2022年的3.91903亿港元下降26.93%[6] - 2023年流动资产为10.31318亿港元，较2022年的13.94639亿港元下降26.05%[6] - 2023年流动负债为10.77809亿港元，较2022年的14.20382亿港元下降24.09%[6] - 2023年流动负债净值为 -4649.1万港元，较2022年的 -2574.3万港元亏损扩大80.60%[6] - 2023年权益总额为1.6898亿港元，较2022年的2.91274亿港元下降41.98%[7] - 2023年非流动负债为7086.8万港元，较2022年的7488.6万港元下降5.36%[7] - 2023年客户合约总收益为1016423千港元，2022年为1210887千港元[14] - 2023年公司除税前亏损为138669千港元，2022年为44735千港元[17][18] - 2023年资产总值为1317657千港元，2022年为1786542千港元[19][21] - 2023年负债总额为1148677千港元，2022年为1495268千港元[19][21] - 2023年公司拥有人应占亏损108,009千港元，2022年为33,641千港元；用以计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均股数均为80,720千股[29] - 2023年集团收益为1,016,400,000港元，公司拥有人应占亏损净额为108,000,000港元；2022年收益为1,210,900,000港元，亏损净额为33,600,000港元[40] - 2023年12月31日，公司拥有人应占权益为1.16亿港元，去年年底为1.961亿港元，未偿还借款总额约3.396亿港元，去年年底为3.752亿港元，现金及银行结存共6.336亿港元，去年年底为8.708亿港元[50] - 2023年12月31日，流动资产负债比率为0.96倍，2022年为0.98倍，资本负债比率为201.0%，2022年为128.8%[50] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年零售分部收益为958503千港元，2022年为1199307千港元[14] - 2023年零售分部亏损19291千港元，2022年亏损13033千港元[17] - 2023年投资管理分部溢利3751千港元，2022年溢利13814千港元[17] - 2023年其他金融服务分部亏损95888千港元，2022年亏损7779千港元[17] - 2023年销售家具及家居用品收益854,538千港元，较2022年的1,067,859千港元有所下降；销售电器收益103,965千港元，较2022年的131,448千港元下降；经纪及财富管理服务收益53,187千港元，较2022年的7,246千港元大幅增长[24] - 2023年香港地区收益1,011,690千港元，较2022年的1,206,553千港元下降；中国地区收益4,733千港元，较2022年的4,334千港元增长[25] - 实惠集团门店数量从2022年1月的28间减至2023年12月的18间，2023年收益958,500,000港元，分部亏损19,300,000港元；2022年收益1,199,300,000港元，分部亏损13,000,000港元[42] - 投资管理业务2023年收益4,700,000港元，溢利净额3,800,000港元；2022年收益4,400,000港元，溢利净额13,800,000港元[44] - 2023年其他金融服务业务收益5320万港元，分部亏损9590万港元，2022年收益约710万港元，分部亏损780万港元，应占联营公司亏损3420万港元[46] 财务准则应用情况 - 公司于2023年开始应用多项新订香港财务报告准则及修订本[11] - 应用修订本对公司财务状况及表现无重大影响[13] 其他财务收支及资产变动情况 - 2023年其他经营、行政及销售开支217,342千港元，较2022年的237,328千港元有所下降[27] - 2023年所得税抵免4,256千港元，2022年所得税支出9,486千港元[27] - 2023年应收账款130,805千港元，较2022年的189,839千港元下降；其中减值拨备54,739千港元，较2022年的11,456千港元大幅增加[30] - 2023年应付账款499,437千港元，较2022年的684,467千港元下降[33] - 2023年添置物业及设备4,170千港元，较2022年的30,623千港元大幅下降；添置使用权资产44,306千港元，较2022年的133,990千港元下降[23] - 2023年利息收入1,793千港元，较2022年的2,058千港元下降[23] - 2023年财务成本25,070千港元，较2022年的20,755千港元有所增加[23] - 2023年零售业务应付贸易客户款项为123,271千港元，2022年为174,287千港元，贸易买卖信贷期为15至90日（2022年：30至90日）[35] - 应付账款金额2023年为346,215,000港元，2022年为482,196,000港元[37] - 2023年12月31日，前三大客户合计结余占应收保证金客户账款总额约54.8%（2022年：57.7%），账面总值约8190万港元（2022年：5810万港元）的保证金融资被评估为已发生信贷减值，额外减值拨备约4330万港元（2022年：770万港元）[47] - 2023年12月31日，最大借款人占应收贷款未偿还结余53.8%（2022年：27.3%），账面价值约460万港元（2022年：800万港元）的个人贷款减值拨回约40万港元（2022年：60万港元）[49] - 透过损益以公平值入账之财务资产市值从2022年12月31日的5640万港元降至2023年12月31日的约4200万港元，年内该财务资产收益净额为140万港元（2022年：4340万港元）[59] 公司股权变动情况 - 2022年10月公司收购时富金融21.08%股权，此前为39.41%的联营公司，之后时富金融成为附属公司[45] - 2022年12月19日，公司间接全资附属公司CPL出售时富量化金融国际集团有限公司51%已发行股份，代价6100万港元，2023年5月30日完成后，公司于时富金融股权由约60.49%增至72.93%[53] - 2023年7月24日，时富金融配售最多5000万股新股份，8月4日完成后，公司于时富金融股权由约72.93%减至64.47%[54] 股息及资金相关情况 - 董事会不建议派付2023年末期股息（2022年：无）[39] - 集团旗下受规管实体年内遵守证券及期货（财政资源）规则的资金规定[38] - 公司年内无筹集资金活动[57] 集团风险及承担情况 - 集团年终无重大未偿还的资本承担[58] - 集团年终无重大尚未对冲外汇风险或利率错配[51] 市场环境相关情况 - 2023年香港实质经济增长3.2%，零售销售总额增长16.2%，家具及固定装置零售销售额下降10% [61] - 2023年香港零售销售总值为4,067亿港元，较2022年按值增加16.2%、按量增加13.8%，珠宝等销售增长54.9%，超市和家具及固定装置分别下降5.7%及10%[41] - 2023年完工私人住宅物业单位13,900个，较2022年减少34.4%[41] - 2023年恒生指数及恒生中国企业指数分别下降13.8%及14.0%，恒生科技指数下跌8.8%[81] - 2023年香港股票市场日均成交量跌至1,050亿港元，2022年及2021年分别为1,249.07亿港元及1,667.30亿港元[81] - 过去五年超150家香港证券公司倒闭[81] - 2022年第四季至2023年上半年的三季资金净流入总额较2022年前三季增长超300%[82] - 2023年香港与跨境理财通相关的跨境汇款按年增加近四倍[82] - 2023年前九个月内地客户在香港的保单销量急增32%[82] - 2024年全球增速预计约为3.1%，低于2000 - 2019年3.8%的历史平均水平[72] 公司业务运营及产品情况 - 年末公司实体店总数为18间[65] - 公司今年平均推出约20%新产品[66] - 公司运用大数据等策略使转化率提高逾20% [69] - 时富量化金融集团自营交易组合实现双位数收益，但资产管理规模略有下降[78] - 2023年12月时富量化金融集团推出时富多策略基金[78] - 时富优越价值股票基金自2022年8月成立以来表现跑赢大多同行[79] - 公司首创时富ISR投资研究平台，包含时富雷达和时富ARM两个自营工具，该平台获“2022/2023年度金融科技创新大奖”财富科技类别金奖[84] - 公司是香港拥有庞大特许财务分析师团队的金融机构之一，也是唯一利用大数据为投资管理客户编制多因子投资模型和见解的香港本地上市公司[85] - 时富优越价值股票自2022年9月推出以来表现突出，在市场低迷时是业界唯一实现正回报的产品[87] - 公司为家族办公室客户提供专业的外部资产管理人服务，年内扩大合作伙伴网络，与多家保险公司和线上保险平台合作[87] - 公司举办各种线上线下客户活动、投资讲座，参与国际金融论坛，赞助时富演算交易挑战，通过多个社交媒体平台与客户保持联系[88] - 公司于2022年设立开放式基金，本年度推出首个跨境演算基金[93] 公司发展战略情况 - 公司正评估将经纪业务整合至增值业务，推动转型成为财富管理专家，把握跨境理财通扩大带来的机遇[93] - 公司将利用AI和金融科技，为客户提供投资和财富管理服务[95] - 未来十年房委会计划兴建约410,000个公共屋邨单位，实惠集团将把握机遇扩大服务范围[74] 公司员工情况 - 2023年12月31日，集团雇用611名员工，年内员工工资成本总额约为1.95亿港元[96] 公司企业管治情况 - 公司已采纳上市规则附录C3所载的标准守则规管董事证券交易，2023年所有董事均遵守相关准则[99] - 公司企业管治常规基于上市规则附录C1第二部分企业管治守则，2023年有三项偏离情况[101] - 执行董事及董事会董事长关博士在2023年兼任公司行政总裁[101] - 独立非执行董事梁家驹未出席公司股东周年大会，陈克先未出席一次股东特别大会及股东周年大会[101] - 梁家驹、黄作仁、陈克先担任独立非执行董事任期均超九年，公司未委任新独立非执行董事[101] 公司财务审核情况 - 集团截至2023年12月31日止年度的经审核综合业绩经公司审核委员会审阅[103] - 德勤•关黄陈方会计师行认为初步公布数字与2024年3月27日批准的经审核综合财务报表金额一致[104] 公司证券交易情况 - 2023年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[105] 公司社会责任情况 - 公司支持慈善机构惜食堂，赞助和招募企业义工团队参加“单车百万行”活动[91] - 公司参与“母乳喂养齐和应”活动，举办“Smoothie Bike”活动和香港湿地公园休闲游等活动，组织健康相关工作坊[91][92] 公司获奖情况 - 公司获亚太地区知名商业财经资讯网站CORPHUB颁发“年度卓越家族办公室奖”及“名人堂大奖”[89]