公司基本信息 - 公司为中国华融资产管理股份有限公司，股份代号2799，2023年中期业绩未经审计[1] - 公司2023年中期报告印刷版将于2023年9月寄发H股股东，可在香港联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.chamc.com.cn阅览[1] - 内资股和H股每股面值均为人民币1.00元，内资股以人民币认购或入账列作缴足，H股以港币认购及买卖并在香港联交所主板上市[5] - 报告期为截至2023年6月30日止六个月[6] - 公司法定代表人是刘正均，注册地址为中国北京市西城区金融大街8号，邮编100033[7] - H股股票上市交易所为香港联合交易所有限公司[7] - 本业绩公告财务资料按国际财务报告准则(IFRSs)编制，除特殊注明外为集团合并数据，以人民币列示[10] 财务数据关键指标变化 - 2023年上半年公司收入总额356.488亿元，2022年同期为147.418亿元[11] - 2023年上半年公司支出总额404.342亿元，2022年同期为393.153亿元[11] - 2023年上半年公司持续经营活动税前亏损47.202亿元，2022年同期为240.312亿元[11] - 2023年6月30日公司资产总额934.9682亿元，2022年12月31日为955.326亿元[12] - 2023年6月30日公司负债总额895.6459亿元，2022年12月31日为906.9466亿元[12] - 2023年6月30日公司权益总额39.3223亿元，2022年12月31日为48.3794亿元[13] - 2023年6月30日公司资产负债率为95.8%，2022年12月31日为94.9%[13] - 2023年上半年公司年化平均股权回报率为 - 22.8%，2022年同期为 - 64.4%[13] - 2023年上半年公司年化平均资产回报率为 - 1.3%，2022年同期为 - 2.9%[13] - 2023年上半年公司基本每股收益为 - 0.061元，2022年同期为 - 0.235元[13] - 2023年上半年集团持续经营活动收入总额35,648.8百万元，同比增长141.8%[18][19][22] - 2023年上半年归属公司股东净亏损4,915.7百万元，同比大幅减亏73.9%[18] - 公司持续经营活动支出总额从2022年上半年的393.153亿元增加2.8%至2023年上半年的404.342亿元，主要因信用减值损失计提增加[37] - 公司利息支出从2022年上半年的191.786亿元减少11.9%至2023年上半年的168.979亿元，因对外融资平均规模和成本减少[39] - 公司营业支出从2022年上半年的26.423亿元减少13.7%至2023年上半年的22.803亿元，因员工薪酬等支出同比减少[41] - 公司信用减值损失2023年上半年为204.085亿元，同比增长20.8%，受经济和行业影响，对债务工具计提损失增加[43] - 公司其他资产减值损失从2022年上半年的4.639亿元增加59.5%至2023年上半年的7.401亿元，对联营及合营企业权益计提损失增长[45] - 公司持续经营活动所得税从2022年上半年的 - 26.622亿元增加147.6%至2023年上半年的12.681亿元，因递延所得税同比增长[47] - 2023年上半年集团持续经营活动税前利润合计亏损47.202亿元，较2022年上半年亏损240.312亿元减少80.4%[50] - 2023年6月30日集团资产总额9349.682亿元，较2022年末9553.26亿元减少2.1%；负债总额8956.459亿元，较上年末减少1.2%[54][57] - 2023年上半年，集团持续经营活动收入总额为356.488亿元，较2022年的147.418亿元有所增长[86] - 2023年上半年，集团持续经营活动税前亏损为47.202亿元，较2022年的240.312亿元亏损幅度收窄[86] - 2022年12月31日及2023年6月30日，集团资产总额分别为955326.0百万元及934968.2百万元，减少2.1%[58][59] - 2022年12月31日及2023年6月30日，集团负债总额分别为906946.6百万元及895645.9百万元，减少1.2%[58] - 2022年12月31日及2023年6月30日，集团权益总额分别为48379.4百万元及39322.3百万元，减少18.7%[58] - 2023年上半年，集团拆入资金从6215.8百万元降至2651.2百万元，减少57.3%[58] - 2023年上半年，集团卖出回购金融资产款从6744.8百万元增至10830.0百万元，增加60.6%[58] - 2023年上半年，集团应交税费从2695.1百万元降至486.8百万元，减少81.9%[58] - 2022年12月31日至2023年6月30日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具从25318.4百万元降至23053.8百万元，减少8.9%[67] - 同期，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不良债权资产从16683.8百万元降至14664.2百万元，减少12.1%[68] - 同期，除不良债权资产以外的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具从8634.6百万元降至8389.6百万元，减少2.8%[68] - 同期，在投资重估储备中列报的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的减值准备金额从9800.9百万元增至10827.0百万元，增加10.5%[69] - 2022年12月31日至2023年6月30日，公司存货从23051.9百万元增至23864.1百万元，增加3.5%[71] - 同期，以摊余成本计量的债务工具从415352.7百万元降至392856.5百万元，减少5.4%[75] - 同期，以摊余成本计量的不良债权资产余额从260742.8百万元降至242554.0百万元，减少7.0%[75] - 同期，除不良债权资产以外的以摊余成本计量的债权资产余额从269326.3百万元增至273490.6百万元，增加1.5%[75] - 2023年6月30日，集团对以摊余成本计量的债务工具计提减值准备余额为1231.881亿元，较上年末增长7.4%[76] - 2023年6月30日和2022年12月31日，集团于联营及合营企业之权益分别为412.577亿元和95.728亿元，增加331.0%[78][79] - 2023年6月30日和2022年12月31日，集团负债总额分别为8956.459亿元和9069.466亿元[80] - 2023年6月30日和2022年12月31日，集团借款余额分别为6356.954亿元和6294.96亿元，增加1.0%[81] - 2023年6月30日和2022年12月31日，集团应付债券及票据余额分别为1829.588亿元和1898.598亿元，减少3.6%[82] - 2023年6月30日，集团作为被告的未决诉讼案件标的金额是63.77亿元（2022年12月31日为64.59亿元），未计提预计负债（2022年12月31日为0.1028亿元）[83] - 2023年上半年终止经营活动税后利润为0千元，2022年同期为2759715千元[196] - 2023年上半年亏损5988250千元，2022年同期亏损18609321千元[196][198] - 2023年上半年归属于本公司股东的每股亏损基本和稀释均为0.061元，2022年同期为0.235元[196] - 2023年上半年持续经营活动归属于本公司股东的每股亏损基本和稀释均为0.061元，2022年同期为0.254元[196] - 2023年上半年其他综合支出税后净额为2143587千元，2022年同期为2774404千元[198] - 2023年上半年综合支出总额为8131837千元，2022年同期为21383725千元[198] - 2023年6月30日资产总额为934968244千元，2022年12月31日为955325996千元[200] - 2023年6月30日负债总额为895645950千元，2022年12月31日为906946622千元[200] - 2023年上半年设定受益计划精算收益为584千元，2022年同期为2491千元[198] - 2023年上半年以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的公允价值损失为65728千元，2022年同期为238166千元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年不良债权资产收入9,298.1百万元，同比减少14.5%[19][22] - 2023年上半年其他金融资产和负债公允价值变动为 - 2,246.5百万元，同比增长74.5%[19][22] - 2023年上半年利息收入6,124.6百万元，同比增长9.7%[19][22] - 2023年上半年融资租赁收入450.1百万元，同比减少29.5%[19][22] - 2023年上半年终止确认以摊余成本计量的金融资产的收益50.0百万元，同比减少76.2%[19][22] - 2023年上半年终止确认以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的收益为15.0百万元，同比增长158.4%[19][22] - 2023年上半年公司收购重组类不良债权资产新增收购成本8,280.6百万元，同比增长67.3%[23] - 收购重组类不良债权资产规模由2022年12月31日的278,382.1百万元减少7.4%至2023年6月30日的257,874.7百万元[23] - 2023年上半年收购处置类不良债权资产已实现处置净收益1923.0百万元，同比减少49.7%；未实现公允价值变动损失2746.0百万元，同比增亏187.9%；6月30日资产总额174009.9百万元，较上年末减少2.7%[26] - 2023年上半年收购重组类业务确认公允价值变动46.6百万元；6月30日该部分资产总额656.4百万元[26] - 2023年上半年其他金融资产和负债公允价值变动为 - 2246.5百万元，同比减亏74.5%[29] - 2023年上半年利息收入为6124.6百万元，同比增长9.7%[31] - 2023年上半年应收售后回租款利息收入为2023.1百万元，同比增长4.1%；6月30日应收售后回租款为84413.2百万元，较上年末增长12.4%[32] - 2023年上半年融资租赁收入为450.1百万元，较2022年上半年减少29.5%[33] - 2023年上半年其他收入及其他净损益为22429.9百万元，较2022年上半年增加943.5%[35] - 2023年不良债权资产公允价值变动合计为 - 776.4百万元，较2022年减少127.0%[25] - 2023年上市和非上市的股权和基金已实现公允价值变动1033.8百万元，同比增长111.8%；未实现公允价值变动 - 435.1百万元，同比增长94.4%[28] - 2023年除上市和非上市的股权和基金外其他已实现公允价值变动 - 2754.3百万元，同比减少2177.1%；未实现公允价值变动 - 90.9百万元，同比增长94.5%[28] - 公司不良资产经营分部收入从2022年上半年的13.9673亿元增长133.9%至2023年上半年的32.6648亿元[49] - 公司金融服务分部收入从2022年上半年的3.2168亿元减少7.2%至2023年上半年的2.9857亿元[49] - 公司资产管理和投资分部收入从2022年上半年的 - 1.0629亿元增长211.0%至2023年上半年的1.1796亿元[49] - 公司各业务分部收入合计从2022年上半年的14.7418亿元增长141.8%至2023年上半年的35.6488亿元[49] - 不良资产经营分部2023年上半年收入326.648亿元，较2022年上半年增长133.9%；税前利润41.833亿元，扭亏为盈；资产总额6794.194亿元，较2022年末减少4.4%[52] - 金融服务分部2023年上半年收入29.857