财务数据关键指标变化 - 2022年营业额约为1.50818亿元，较2021年的1.44398亿元增加4.4%[6] - 2022年毛利约为5529万元，较2021年的6004.2万元减少7.9%[6] - 2022年毛利率约为36.7%，2021年为41.6%[6] - 2022年除税前溢利约为161万元，较2021年的837万元减少80.8%[6] - 2022年公司股权持有人应占溢利约为142万元，较2021年的743.5万元减少80.9%[6] - 2022年每股基本盈利约为0.04元，较2021年的0.19元减少78.9%[6] - 2022年资产总额约为2.78152亿元，2021年约为2.48598亿元[8] - 2022年负债总额约为1.63025亿元，2021年约为1.34891亿元[9] - 2022年总权益约为1.15127亿元，2021年约为1.13707亿元[8] - 董事会不建议派发2022年末期股息，2021年亦为零[6] - 2022年有机膨润土收入86,176,552元，2021年为94,663,721元；造纸化学品系列2022年为40,431,887元，2021年为21,118,105元等[98] - 2022年有一名外部客户销售额为23,234,770元，占集团收入超10%；2021年一名外部客户销售额为18,886,282元，占比超10%[98][99] - 2022年与资产相关政府补助52,471元，与成本相关为297,190元；2021年与资产相关52,471元，与成本相关3,410,769元[100] - 2022年外汇收益净额480,527元，出售物业、厂房及设备收益18,769元等；2021年外汇收益净额64,618元，出售物业、厂房及设备亏损24,147元等[102] - 2022年制成品变动6,051,571元，已使用原材料及易耗品64,760,656元等；2021年制成品变动 -2,701,051元，已使用原材料及易耗品60,062,563元等[102] - 2022年银行存款利息收入37,507元，利息开支 -6,460,269元等；2021年银行存款利息收入27,869元，利息开支 -5,976,976元等[103] - 2022年即期税项开支 -759,941元，递延税项收益570,021元；2021年即期税项开支 -63,099元，递延税项开支 -872,341元[104] - 2022年和2021年公司股权持有人应占溢利分别为1420207元、7434719元，每股基本盈利分别为0.04元、0.19元[108] - 2022年和2021年存货分别为60820690元、59401955元，确认为销售成本的存货成本分别为93720848元、82719462元[110] - 2022年和2021年贸易及其他应收款项净额分别为69127257元、60348289元[111] - 2022年和2021年贸易应收款项减值拨备年末分别为4332677元、12479868元[113] - 2022年和2021年其他应收款项减值拨备年末分别为335654元、567381元[115] - 2022年和2021年预付款项分别为7158479元、6209281元[116] - 2022年和2021年现金及现金等价物分别为19355608元、8235815元，分别按固定年利率0.25%、0.30%赚取利息[117] - 2022年和2021年贸易及其他应付款项分别为40158141元、39332572元[119] - 2022年和2021年贸易应付款项中六个月以内分别为20178003元、16678101元[120] - 董事会决议不派发截至2022年12月31日止年度任何末期股息（2021年：零）[120] - 2022年公司总收入150,817,000元，造纸化学品系列收入40,432,000元占比26.8%，有机膨润土收入86,176,000元占比57.1% [136] - 2022年造纸化学品系列收入较2021年增加19,314,000元或91.5%，销量增加87.7%至8,607吨[137] - 2022年有机膨润土收入较2021年减少8,488,000元或9.0% [138] - 2022年无机凝胶收入较2021年减少4,685,000元或20.1% [139] - 2022年优质钙基土收入较2021年减少749,000元或31.3%至1,643,000元[141] - 2022年销售成本为95,527,000元，较2021年增加11,171,000元或13.2% [145] - 2022年原材料及消耗品成本约6925.7万元，较2021年的6006.3万元增加919.4万元，增幅15.3%，占销售成本约72.5%（2021年为71.2%）[146] - 2022年直接劳工成本约964.8万元，较2021年的956.6万元增加8.2万元，增幅0.9%，占销售成本约10.1%（2021年为11.3%）[148] - 2022年制造固定成本约1404.2万元，较2021年的1270.4万元增加133.8万元，增幅10.5%，占销售成本约14.7%（2021年为15.1%）[149] - 2022年毛利约5529万元，较2021年的6004.2万元减少475.2万元，减幅7.9%，毛利率为36.7%，较2021年的41.6%下跌4.9个百分点[150][151] - 2022年销售开支约2030.5万元，较2021年的1672.2万元增加358.3万元，增幅21.4%[152] - 2022年行政费用约1681.3万元，较2021年的2128万元减少446.7万元，减幅21.0%[153] - 2022年金融资产减值亏损净额约57.6万元，较2021年的34万元增加23.6万元，增幅69.4%[154] - 2022年本公司股权持有人应占年内溢利约142万元，较2021年的743.5万元减少601.5万元，减幅80.9%[161] - 2022年末存货约6082.1万元（2021年末为5940.2万元），存货减值拨备约69.7万元（2021年末为59.9万元），平均存货周转天数为229天（2021年为221天）[163][165][166] - 2022年末贸易及其他应收款项净额约6912.7万元（2021年末为6034.8万元）[169] - 贸易应收款项由2021年12月31日的约6524.7万元减少约63.5万元或1.0%至2022年12月31日的约6461.2万元[171] - 账龄逾180天的贸易应收款项由2021年12月31日的约2509.8万元减少约772.5万元或30.8%至2022年12月31日的约1737.3万元[172] - 贸易应收款项周转天数由2021年的161天降至2022年的157天[174] - 贸易应付款项由2021年12月31日的约2136.2万元增加约330.2万元或15.5%至2022年12月31日的约2466.4万元[181] - 贸易应付款项周转天数由2021年的89天降至2022年的88天[182] - 物业、厂房及设备账面价值由2021年12月31日约8227.5万元增加约218.6万元至2022年12月31日约8446.1万元[184] - 集团现金及现金等价物增加约1112万元，经营活动现金流入净额约1481.1万元，投资活动现金流出净额约2351.6万元，融资活动现金流入净额约1982.3万元，汇率变动收益净额约0.2万元[186] - 集团2022年12月31日全部借贷约1.20016亿元（2021年12月31日：约9356.1万元）[187] - 集团2022年12月31日资本负债比率约为87.4%（2021年12月31日：75.0%）[188] - 集团2022年和2021年资本支出分别约为2363.6万元与1438.9万元[191] - 2022年12月31日，集团拥有现金及现金等价物为人民币1935.6万元，2021年12月31日约为人民币823.6万元[193] - 2022年12月31日，集团资本承担约为人民币7.6万元，2021年12月31日约为人民币19.5万元[194] 会计政策相关 - 集团自2022年1月1日开始的年度报告期间首次采纳多项修订本或年度改进[19] - 集团未提早应用部分新会计准则等，部分准则将于2023年1月1日、2024年1月1日生效，部分日期待定[20] - 附属公司自控制权完全转移至集团之日起综合入账，终止之日起终止综合入账[21] - 集团内公司间交易、结余及未变现收益和亏损予以抵销，必要时修订附属公司会计政策[22] - 业务合并以收购会计法入账，转让代价包括所转让资产公平值等多项内容[24] - 业务合并中收购的可识别资产等初步按收购日期公平值计量，收购相关成本产生时支销[25] - 所转让代价等超出所收购可识别资产净值公平值时差额以商誉列账，反之作为议价购买于损益确认[27] - 于附属公司的投资按成本扣除减值列账，附属公司业绩按已收股息及应收款项基准入账[30] - 经营分部报告方式与主要经营决策者内部报告方式一致，主要经营决策者为公司执行董事[32] - 合并财务报表以人民币呈列，外币交易按现行汇率换算，外汇损益按规定确认[33][35] - 楼宇、装置及设施等资产折旧采用直线法，估计可使用年期为三至四十年，预计残值率为5%[39] - 租赁改良按成本列账，在预期效益期或租赁期（以较短者为准）按直线基准扣除减值亏损后摊销[42] - 集团将金融资产划分为以公允价值计量（且其变动计入其他综合收益或损益）和以摊余成本计量两类[44] - 常规购入及出售的金融资产于交易日期确认，收取现金流量权利届满或转移且转移所有权大部分风险及回报时终止确认[46] - 初始确认时，集团按公允价值加上可直接归属的交易成本计量金融资产，交易成本于损益支销[48] - 集团按前瞻性基准评估债务工具预期信贷亏损，减值方法取决于信贷风险是否重大增幅[50] - 存货按成本与可变现净值两者的较低者列账，成本采用加权平均法[52] - 贸易应收款项初始按无条件代价金额确认，其后采用实际利率法按摊余成本计量[54] - 现金及现金等价物包括手头现金、金融机构通知存款和原到期日三个月或以下的短期高流动性投资[55] - 借款初始按公允价值减交易成本确认，其后按摊余成本计量[60] - 借款分类为流动负债的条件是集团无权无条件将负债的结算递延至报告期后至少十二个月[62] - 直接归属收购、兴建或生产合资格资产的借款成本在特定期间资本化，特定借款临时投资收入从合资格资本化借款成本中扣除，其他借款成本在产生期间支销[63][64] - 当期所得税按已颁布或实质颁布的税务法例计算，集团按最可能金额或预期数值计量税项结余[66][67][68] - 递延所得税用负债法就资产与负债税基和账面价值的暂时差额提供，部分情况不确认或计算入账，采用报告期末已颁布或实质颁布的税率[69] - 集团中国全职雇员参与政府资助定额供款退休金计划，每月供款，除供款外无退休后福利责任，供款产生时支销[74] - 集团向国家规定的住房公积金供款，成本产生时在损益扣减，无其他法定或推定责任[75] - 环境复原拨备在集团因过往事件承担法定或推定责任、可能消耗资源履行责任且金额能可靠估计时确认，按管理层最佳估计支出现值计量[77][79] - 每股基本盈利按公司拥有人应占利润（不包括普通股以外服务权益成本）除以财政年度发行在外普通股加权平均股份数（根据已发行普通股股利调整并扣除库存股）计算[81] - 销售收入按已收取或应收代价公平值计量，销售货物在产品控制权转移时确认收入，应收款项在货品交付时确认[82][83][84] - 政府补助在可合理保证收到且符合附带条件时按公平值确认，与成本有关的递延并在匹配期间确认，与购买物业等有关的列入非流动负债按资产预计年期直线法计入损益[85][86][87] 税务相关 - 公司高新技术企业证书有效期为2020年12月1日至2023年11月