公司基本信息 - 公司于2009年在开曼群岛注册成立，2011年在香港联交所主板上市[15] - 公司主要从事投资控股，集团在中国从事物业发展、投资、管理及教育相关服务业务[16] - 集团按业务系列和地区划分四个报告分部：物业发展、物业投资、物业管理及相关服务、教育相关服务[27][28][29] 财务业绩整体情况 - 2022年收入约36.672亿港元，较2021年约6.39亿港元增加约473.9%[2] - 2022年综合收入为36.67163亿港元，2021年为6.38957亿港元[34][35] - 2022年综合除税前亏损7302.6万港元，2021年盈利1.87588亿港元[35] - 2022年综合总资产为21.83264亿港元，2021年为28.373809亿港元[35] - 2022年综合总负债为12.550634亿港元，2021年为18.003976亿港元[35] - 2022年公司综合收入约36.672亿港元，较2021年增加约473.9%；公司权益股东应占亏损约1.851亿港元，2021年为溢利约3340万港元[74] 物业预售与销售情况 - 2022年物业及停车位预售额约7.03亿港元，物业预售额约6.633亿港元，预售建筑面积约7877平方米，平均售价约每平方米84207.2港元，较2021年分别下降约61.0%、69.1%及增加约26.3%[1] - 2022年物业及停车位预售额约7.03亿港元，较2021年下降约58.9%，已预售总面积约7877平方米，较2021年下降约69.1%，物业预售平均售价为每平方米约84207.2港元，较2021年上升约26.3%[54] - 2022年交付及入账的物业销售收入（不包括停车位销售）约31.157亿港元，较2021年增加约4294.5%，已确认可销售建筑面积约42206平方米，较2021年增加约567.5%，已确认平均售价约为每平方米73821.3港元，增加约558.4%[56] - 2022年交付及确认停车位销售约为2410万港元，售出96个停车位[57] - 2022年公司物业及停车位预售额约7.03亿港元，较2021年的17.096亿港元下降；已预售可销售建筑面积7877平方米，较2021年的25527平方米下降[67] - 2022年公司销售物业收入较2021年增加4031.4%，主要因香港及深圳物业及停车位销售增加[79] - 2022年停车位销售方面，南京水榭阳光88个车位销售额1130万港元，水榭春天2个车位销售额20万港元，香港128 WATERLOO 6个车位销售额1.26亿港元，总计96个车位销售额2.41亿港元[59] 投资物业情况 - 2022年投资物业经常性租金收入约2.232亿港元，2021年约2.47亿港元；2022年底投资物业可租赁总面积约304789平方米，公允价值约83.179亿港元，占集团资产总值约38.1%[3] - 2022年来自投资物业的租金总额中，固定或取决于利率的租赁付款为215926千港元，2021年为230577千港元；不取决于指数或利率的可变租赁付款2022年为7271千港元，2021年为16434千港元[26] - 2022年12月31日，集团投资物业总公允价值约83.179亿港元，占集团资产总值约38.1%，可租赁总建筑面积约304,789平方米，该年度录得投资物业公允价值亏损（扣除递延税项）约1710万港元[59] - 2022年12月31日，集团知名主力租户（单一投资物业租赁建筑面积占可租赁总建筑面积超10.0%）所租赁建筑面积占集团运营中投资物业的可租赁总面积约29.5%（2021年12月31日约29.6%）[60] - 截至2022年12月31日止年度，集团投资物业出租率从2021年12月31日约82.1%增至约83.3%，租金收入约2.232亿港元，较上一年度约2.47亿港元减少约9.6%，运营中投资物业月均租金收入约为每平方米70.7港元（2021年约为每平方米82.6港元）[61] - 2022年12月31日，常州莱蒙都会一期及二期可租赁建筑面积80,771平方米，公允价值13.823亿港元，租金收入2790万港元，月均租金收入每平方米36.5港元，出租率89.0%[62] - 2022年12月31日，杭州莱蒙商业中心可租赁建筑面积26,182平方米，公允价值3.949亿港元，租金收入1470万港元，月均租金收入每平方米61.8港元，出租率75.8%[62] - 2022年12月31日，成都莱蒙都会可租赁建筑面积38,285平方米，公允价值7.687亿港元，租金收入2550万港元，月均租金收入每平方米57.1港元，出租率97.2%[62] - 2022年12月31日，上海湾谷可租赁建筑面积97,854平方米，公允价值29.688亿港元，租金收入5760万港元，月均租金收入每平方米70.3港元，出租率71.7%[62] - 2022年公司投资物业租金收入约2.232亿港元，较2021年的2.47亿港元减少约9.6%；2022年末投资物业整体出租率约为83.3%，运营中投资物业可租赁总面积约30.4789万平方米[68] 各业务收入情况 - 2022年香港财务报告准则第15号范围内与客户订约收入为3443966千港元，2021年为391946千港元；其他来源收入2022年为223197千港元，2021年为247011千港元[26] - 2022年物业销售收入为3139871千港元，2021年为75980千港元；物业管理及相关服务收入2022年为267766千港元，2021年为271446千港元；教育相关服务收入2022年为36329千港元，2021年为44520千港元[26] - 2022年来自中国内地外界客户的收入为29.41158亿港元，2021年为5.86409亿港元[36] - 2022年来自香港外界客户的收入为7.26005亿港元，2021年为5254.8万港元[36] - 2022年报告分部盈利（经调整EBITDA）为2.76674亿港元，2021年为2441.1万港元[34] - 2022年银行存款利息收入为5463.1万港元，2021年为8371.3万港元[34] - 2022年其他利息收入为6006.4万港元，2021年为5389.7万港元[34] - 2022年利息开支为3.24257亿港元，2021年为2.94547亿港元[34] - 2022年其他（亏损）/收益净额为亏损376.8万港元，2021年为收益2.18551亿港元[37] - 2022年公司收入增加主要因物业销售收入增加，已确认物业销售额约31.399亿港元，占总收入约85.6%；租金收入约2.232亿港元，占比约6.1%；物业管理及相关服务收入约2.678亿港元，占比约7.3%；教育相关服务收入约3630万港元，占比约1.0%[78] 成本与费用情况 - 毛利率从2021年约50.1%降至2022年约16.2%[4] - 2022年除税前亏损，融资成本资本化后为3.24257亿港元，2021年为2.94547亿港元，借贷成本年利率为0.7%至11.0%[37] - 2022年员工成本为2.38645亿港元，2021年为2.47117亿港元[38] - 2022年所得税开支为1.10615亿港元，2021年为1.40874亿港元，中国内地附属公司适用企业所得税税率为25%[39][41] - 公司直接成本由2021年约3.188亿港元增加至2022年约30.729亿港元，主要因2022年销售物业增加[81] - 2022年集团毛利约5.942亿港元，较2021年约3.202亿港元增加约85.6%，毛利率约16.2%，低于2021年的约50.1%[82] - 2022年其他收入约1.697亿港元，较2021年约1.755亿港元减少约3.3%[83] - 2022年其他（亏损）/收入净额为亏损净额约380万港元，较2021年收入净额约2.186亿港元大幅减少约101.7%[84] - 2022年销售及营销开支约1.554亿港元，较2021年约8280万港元增加约87.7%[85] - 2022年行政开支约2.581亿港元，较2021年约3.328亿港元减少约22.4%[87] - 2022年投资物业及分类为持作出售的投资物业估值亏损约2300万港元，较2021年估值收益约2.023亿港元增加约111.4%[88] - 2022年融资成本约3.243亿港元，较2021年约2.945亿港元增加约10.1%[89] - 2022年所得税开支约1.106亿港元，较2021年约1.409亿港元减少约21.5%[90] 资产与负债情况 - 2022年底每股资产净值约6.0港元，2021年底约6.7港元[7] - 2021年及2022年底净负债比率分别约为59.8%及54.7%[8] - 2022年流动负债为6143984千港元，2021年为12851033千港元；2022年流动资产净值为5271817千港元，2021年为3441746千港元[14] - 2022年集团产生净亏损1.836亿港元，即期银行贷款及其他借贷为25.688亿港元，现金及现金等值项目为5.8亿港元[19] - 2022年贸易及其他应收款项为15.78368亿港元，2021年为21.52059亿港元[46] - 2022年应收贸易账款（扣除亏损拨备）为6912.9万港元，2021年为8484.4万港元[46] - 2022年其他应收款项（扣除亏损拨备）为7.39252亿港元，2021年为10.45784亿港元[46] - 2022年按金及预付款项为10.59984亿港元，2021年为12.89454亿港元[46] - 2022年收购土地使用权的预付款项为7.71349亿港元，2021年为8.33122亿港元；收购物业的预付款项为3000万港元，与2021年持平；其他为2.58635亿港元，2021年为4.26332亿港元[48] - 2022年贸易应付款项为1.94065亿港元，2021年为1.82551亿港元；其他应付账款及应计费用为17.93512亿港元，2021年为25.20954亿港元；应付非控股权益款项为10.3843亿港元，2021年为11.97692亿港元[48] - 2022年已订约资本承担为3.34045亿港元，2021年为13.60198亿港元；已授权但未订约资本承担为1.87253亿港元，2021年为10.23964亿港元[51] - 2022年集团产生净亏损1.836亿港元，即期银行贷款及其他借贷为25.688亿港元，现金及现金等价项目为5.8亿港元[53] - 2022年应付非控股权益款项8827.8万港元按每年4.35%计息、无抵押及须应要求偿还，其他结余为无抵押、免息并须应要求偿还[50] - 2022年将赔偿予居民的未来安置物业的估计价值11.4941亿港元计入其他应付账款及应计费用，其中0港元预期将于超过一年后通过交付相关物业结算[49] - 截至2022年12月31日，应收贸易账款（扣除亏损拨备）一个月内为3546.3万港元，2021年为3828.9万港元；一至三个月为1651.8万港元，2021年为1771.9万港元；三至六个月为1256.1万港元，2021年为1654.9万港元；六个月至一年为458.7万港元，2021年为1228.7万港元[48] - 2022年12月31日，集团现金及银行存款账面价值约26.374亿港元，较2021年减少约33.1%[92] - 2022年及2021年12月31日，集团净负债比率分别为约54.7%及59.8%[98] 股息分配情况 - 董事会建议2022年末期股息每股1港仙，与2021年相同[9] - 2022年无宣派中期股息，建议派末期股息1529.3万港元，2021年宣派中期股息4587.9万港元，建议派末期股息1529