公司业务 - 公司主要业务为投资控股，集团主要在中国从事设计及生产一次性卫生用品自动化机器[11] - 公司在中国有两个生产基地，总面积约53000平方米，分别经营18条和9条生产线[66] 财务收益 - 2022年公司总收益约为3.978亿元，较2021年的约3.93亿元增加约1%[1] - 2022年总收益为397,817千元人民币，2021年为392,982千元人民币，略有增长[18][20] - 2022年中国地区收益为310,214千元人民币，2021年为285,485千元人民币，是主要收益来源[18] - 2022年成人纸尿裤机器销售收益为183,976千元人民币，较2021年的109,986千元人民币增长明显[20] - 2022年公司总收益约3.978亿人民币，已售机器总数为57台，较上一年度增加1%，亏损净额约320万人民币[69] - 公司2022年收益约3.978亿元，较2021年增加约480万元（约1%），主要因成人纸尿裤机器等销售增加，部分被婴儿纸尿裤机器等销售减少抵消[85] 毛利与亏损 - 2022年公司毛利约为6420万元，较2021年的约8480万元下降约24%[2] - 2022年公司拥有人应占亏损约为310万元，2021年为溢利约2700万元[3] - 2022年每股基本亏损约为0.56分，2021年为每股基本盈利约5.21分[4] - 2022年公司拥有人应占亏损3147千元，2021年利润为26980千元[30] - 2022年毛利约6420万元，较过往年度减少约2060万元，毛利率减少约5.5个百分点至约16.1%，主要因原材料成本上升等因素[87][88] - 2022年公司拥有人应占亏损约310万元，过往年度拥有人应占溢利约2700万元，亏损主要因毛利减少[95] 股息分配 - 董事会决定不就2022年度宣布派发末期股息，2021年亦为零[5] - 2022年和2021年公司均未宣派股息，报告期末后也无派付建议[31] 资产与负债 - 2022年非流动资产为9.6805亿元，2021年为7.9722亿元[9] - 2022年流动资产为4.54858亿元，2021年为5.48194亿元[9] - 2022年流动负债为2.05507亿元，2021年为2.69583亿元[9] - 2022年资产净值为3.38772亿元，2021年为3.4025亿元[9] - 2022年按摊销成本计量的非上市债务工具为35458千元，预期信贷亏损拨备为5805千元[32] - 2022年贸易应收款项为83726千元，预期信贷亏损拨备为7958千元[35] - 2022年12月31日贸易应收款项保留款项约为30650千元，2021年为25702千元[36] - 2022年贸易应付款项为50600千元，2021年为76367千元[39] - 2022年应付票据为29810千元，由受限制银行存款2328千元质押，2021年为23400千元，质押存款为21700千元[40] - 2022年合约负债 - 预收账款期初为98559千元，确认为收益78862千元，预收账款43837千元，期末为63534千元[41] - 2022年计息借款为25000千元人民币，2021年为39193千元人民币[42] - 2022年12月31日集团流动比率约为2.2倍（2021年12月31日约2.0倍）[104] - 2022年12月31日集团资本架构包括权益约人民币338.8百万元，银行借款约人民币25.0百万元[106] - 2022年12月31日银行贷款约人民币25.0百万元，按3.50%至4.5%固定年利率计息[107][108] - 2022年12月31日集团资产负债比率约为12.1%（2021年12月31日约19.1%）[109] - 2022年末集团资本开支承担为人民币273,384千元，无重大或然负债[110] 其他收入与开支 - 2022年其他收入为13,511千元人民币，2021年为15,415千元人民币，有所下降[21] - 2022年除税前亏损，经扣除各项后列账，财务成本为2,186千元人民币，2021年为1,614千元人民币[22] - 2022年员工成本（扣除资本化）为46,213千元人民币，2021年为46,861千元人民币[22] - 2022年研发开支（扣除资本化）为23,584千元人民币，2021年为28,336千元人民币[23] - 2022年所得税抵免开支为2,174千元人民币，2021年为870千元人民币[26] - 其他收入由过往年度约1540万元减少约190万元（约12%）至本年度约1350万元，主要因政府补助减少及无拨回诉讼及索偿拨备[90] - 销售及分销成本由过往年度约1440万元轻微减少约60万元（4.2%）至本年度约1380万元，主要因佣金减少[91] - 行政及其他营运开支由过往年度约5490万元减少约170万元（约3%）至本年度约5320万元，主要因本年度研发开支减少[92] - 2022年财务成本约220万元，较过往年度（约160万元）增加约38%，主要因银行借款利息增加[93] - 2022年所得税抵免开支约220万元，过往年度所得税开支约90万元[94] - 2022年底集团在香港及中国共雇佣约376名雇员，较2021年底的约394名减少约4.6%；本年度员工成本约为人民币4620万元，较过往年度的约4690万元减少约1.5%[112] 税务政策 - 晋江海纳及杭州海纳获认可为高新企业，2022 - 2023年按15%优惠税率缴中国企业所得税[27][28] - 香港利得税按两级制计算，海纳科技首200万港元应课税利润按8.25%计税，超200万港元部分按16.5%计税[29] 债券情况 - 债券原到期日为2022年1月26日，后延长至2023年7月25日，年利率由6%修订为8%[32][33] - 2023年3月9日，债券利息付款2400000港元由发行人结清[34] - 2022年1月24日，发行人就债券支付应付利息240万港元（约人民币204.9万元）；2023年3月3日，债券到期日进一步延长至2023年7月25日，年利率由6%修订为8%[115][116] 股本情况 - 法定股本方面，2021年12月31日、2022年1月1日及2022年12月31日股份数目均为2000000000股，等值10695千元人民币[43] - 已发行及缴足股本方面，2021年1月1日股份数目为470004000股，2021年配售发行93972000股，2021年12月31日、2022年1月1日及2022年12月31日股份数目为563976000股[43] - 2021年配售事项所得款项净额约82791000港元（约67971000元人民币），其中约940000港元（约773000元人民币）计入股本，约81851000港元（约67198000元人民币）计入股份溢价[44] - 2020年6月3日上市，发行122,004,000股发售股份，所得款项净额约130.1百万港元或人民币119.5百万元[97] - 截至2022年12月31日，上市所得未动用款项净额约人民币47.3百万元存入香港及中国持牌银行[97] - 2021年6月30日发行93,972,000股配售股份，所得款项净额约82.8百万港元（相当于约人民币68.0百万元）[99] - 截至2022年12月31日，配售所得用于杭州生产基地未动用款项净额为人民币23.9百万元，预计2024年12月31日前动用[104] 购股计划 - 公司于2020年5月8日采纳新购股计划，有效期自采纳日期起十年[45] - 购股计划及其他购股计划项下可能授出股份总数不得超发售完成后已发行股份总数10%，12个月内发给每名参与者最高股份数不得超建议授出日期已发行股份总数1% [47] - 2021年5月21日公司向合资格参与者授出共14000000份购股，行使价为每股1.14港元[51] - 截至2022年12月31日，董事洪奕元先生未行使购股数为4000000份，张志雄先生未行使购股数为2000000份[52] - 2022年12月31日尚未行使的购股权总数为1400万个，与2021年相同[53][54][55] - 2021年5月21日授予董事及雇员的购股权公允值分别约为每份0.355港元及0.360港元，预期波幅46.42%，无风险利率1.10%，预期股息收益率6.09%[55] - 截至2022年12月31日止年度，集团确认权益结算以股份为基础付款的开支为157.8万港元（约人民币135.6万元），2021年为96.9万港元（约人民币80.4万元）[56] 法律诉讼 - 2021年1月，杭州海纳一客户申索约人民币200万元，2022年3月法院驳回上诉，2021年度确认拨回约人民币200万元[57][58][59] - 2021年8月，杭州海纳另一客户申索约人民币349万元，2022年11月法院驳回上诉，集团已偿付约人民币171.4万元并确认损益[60][61][62] 期后事项 - 2022年12月31日后集团并无重大期后事项[63] 土地与项目投资 - 2022年1月5日，子公司投得约27594平方米土地，代价约2183万元，将建数字工厂，合约总价约2.656亿人民币[67] - 2022年6月24日，子公司投得约28353平方米土地，代价约1990万元，将建设新研发及生产中心[68] - 2023年1月5日数字工厂项目开工，投资总额不低于6亿人民币，预计2024年完成[75][76] - 晋江新研发及生产中心项目正筹备，投资总额不低于3.5亿人民币[77] - 集团拥有土地一100%权益，收购代价约为人民币21.83百万元，开发总投资金额应不少于人民币600百万元[103] - 2022年1月5日，公司间接全资附属公司海纳同创以人民币2183万元投得土地一，使用年期50年[114] - 2022年6月30日，公司全资附属公司晋江海纳以约人民币1990万元投得土地二[118] - 2022年8月15日，海纳同创与承包商订立建筑合约，以约人民币2.656亿元承接土地二上的建筑工程[119] - 公司计划在晋江市建设专用研发及生产中心，在杭州开发生产基地[121][122] 研发情况 - 2022年研发开支约2660万人民币，全由内部资源拨付[72] 市场拓展 - 本年度加大海内外主流媒体平台广告投放力度，提升品牌曝光度[80] - 预期国内经济恢复，中国一次性卫生用品机器销量将逐年增加，海外市场需求逐步恢复[79] - 公司与代理公司签订合作协议开拓南美等新市场，未来将继续加深合作开拓海外市场[81] 数字化转型 - 公司正在筹建晋江、杭州两地数字化工厂，打造“5G＋智慧设备运维服务平台”加速数字化转型[82][85] 外汇与资产抵押 - 公司本年度无外汇衍生工具合约管理货币换算风险，但会定期检讨外汇风险[111] - 除特定披露外，2022年底集团无抵押或质押任何资产[113] 公司治理 - 公司董事会主席兼执行董事洪奕元兼任主席及行政总裁，董事会将考虑适时分开该两个职务[128] 财务审核 - 审核委员会已审阅集团本年度财务业绩，董事会与审核委员会无意见分歧[131] - 核数师中审众环同意初步公告所载集团本年度综合损益表等数字与经审核综合财务报表金额相符，但未作保证[132] 信息披露 - 业绩公告刊载于联交所网站及公司网站[133] - 公司本年度年报将寄发股东并适时刊载于联交所网站及公司网站[134] 致谢 - 董事会感谢业务伙伴、股东支持及管理团队和全体员工付出[135]