公司基本信息 - 公司于2015年11月30日在开曼群岛注册成立，2016年11月11日股份于香港联交所GEM上市[11] - 公司及其附属公司主要从事饮食及娱乐业务，包括经营会所及餐厅、举办音乐活动和借贷业务[13] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止三个月，公司收益为23,479千港元，2022年同期为14,624千港元；截至2023年6月30日止六个月，公司收益为47,285千港元，2022年同期为21,195千港元[5] - 截至2023年6月30日止三个月，公司除税前亏损为3,221千港元，2022年同期为14,031千港元；截至2023年6月30日止六个月，公司除税前亏损为3,099千港元，2022年同期为29,244千港元[5] - 截至2023年6月30日止三个月，公司期内亏损为3,221千港元，2022年同期为14,026千港元；截至2023年6月30日止六个月，公司期内亏损为3,099千港元，2022年同期为29,239千港元[6] - 截至2023年6月30日，公司基本每股亏损为0.12港仙，2022年同期为0.49港仙；截至2023年6月30日止六个月，公司基本每股亏损为0.15港仙，2022年同期为0.93港仙[6] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为20,349千港元，2022年12月31日为30,581千港元[7] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为14,908千港元，2022年12月31日为11,021千港元[7] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为127,901千港元，2022年12月31日为133,062千港元[8] - 截至2023年6月30日，公司流动负债净额为 - 112,993千港元，2022年12月31日为 - 122,041千港元[8] - 截至2023年6月30日，公司负债净额为 - 102,372千港元，2022年12月31日为 - 107,718千港元[8] - 截至2023年6月30日，公司总权益为 - 102,372千港元，2022年12月31日为 - 107,718千港元[8] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为442.2万港元，2022年同期为-210万港元；投资活动所用现金净额2023年为-29.1万港元，2022年为-80.5万港元；融资活动所用现金净额2023年为-541.1万港元，2022年为187.8万港元[10] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为59.8万港元，2022年同期为186.9万港元[10] - 2023年上半年公司拥有人应占累积亏损为1.75898亿港元，2022年同期为1.61163亿港元[9] - 2023年上半年公司拥有人应占总权益为-1.02372亿港元，2022年同期为-0.89017亿港元[9] - 2023年6月30日集团有流动负债净额及负债净额分别约1.12993亿港元及1.02372亿港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，公司来自香港的收益为47,285千港元，来自中国的收益为0千港元（2022年分别为20,510千港元和685千港元）[24] - 截至2023年6月30日止六个月，公司销售食品及其他产品收益为43,097千港元，销售饮料收益为4,188千港元（2022年分别为18,279千港元和2,744千港元）[27] - 截至2023年6月30日止六个月，公司其他收入及收益为717千港元（2022年为1,715千港元）[28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司所得税开支为0千港元（2022年为 - 5千港元）[30] - 截至2023年6月30日止六个月，公司本公司拥有人应占亏损为3,807千港元（2022年为21,032千港元）[31] - 截至2023年6月30日止六个月，公司融资成本为747千港元（2022年为3,073千港元）[32] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，公司分别以成本291,000港元及136,000港元收购厂房及设备项目[33] - 截至2023年6月30日，公司按公平值计入损益的金融资产（人寿保单）为6,209千港元（2022年12月31日为6,209千港元）[34] - 截至2023年6月30日，公司使用权资产为8,804千港元（2022年12月31日为13,521千港元）[35] - 截至2023年6月30日，租赁负债流动部分为9865千港元，非流动部分为0千港元；2022年12月31日，流动部分为10105千港元，非流动部分为4652千港元，适用的加权平均增量借款利率为5.15%[38] - 2023年6月30日，应收账款为2084千港元，信贷亏损拨备为774千港元，净额为1310千港元；2022年12月31日，应收账款为1725千港元，信贷亏损拨备为656千港元，净额为1069千港元[39] - 2023年6月30日，其他应收款项为9800千港元，信贷亏损拨备为4629千港元，净额为5171千港元；2022年12月31日，其他应收款项为9075千港元，信贷亏损拨备为3873千港元，净额为5202千港元[39] - 2023年6月30日，按金为5010千港元，信贷亏损拨备为108千港元，净额为4902千港元；2022年12月31日，按金为5049千港元，信贷亏损拨备为109千港元，净额为4940千港元[39] - 2023年6月30日，收购厂房及设备以及装修按金约321000港元，租赁按金约3902000港元；2022年12月31日，收购厂房及设备以及装修按金约212000港元，租赁按金约3980000港元[44] - 2023年6月30日，其他应收款项中可收回增值税约4961000港元；2022年12月31日，约为5118000港元[45] - 2021年12月31日，应收贷款总额约3450000港元，按年利率10%计息；2022年12月31日，约3450000港元应收贷款已逾期90日或以上；2023年6月30日，应收贷款账面价值含累计减值亏损约3450000港元[46][47][48] - 2023年6月30日，应付账款为6272千港元，应付租金为3504千港元，其他应付款项为64288千港元，董事贷款为7337千港元，股东贷款为838千港元，第三方贷款为539千港元，应计费用为14108千港元；2022年12月31日，应付账款为6567千港元，应付租金为5112千港元，其他应付款项为68573千港元，董事贷款为4904千港元，股东贷款为1059千港元，第三方贷款为382千港元，应计费用为14755千港元[49] - 2023年6月30日，其他应付款项中可换股承兑票据约13715000港元须于第三季度偿还，可换股贷款约8405000港元，其中约3865000港元须于第三季度偿还，约4540000港元已违约，按每日0.1%违约利率计息[50] - 2023年6月30日，来自董事的有息贷款约7252000港元，年利率5.25%，须于1年内偿还；免息贷款约85000港元，须按要求偿还；2022年12月31日，有息贷款约4720000港元，免息贷款约184000港元[51][52] - 2023年6月30日来自第三方的贷款约539,000港元，2022年12月31日为382,000港元，年利率5% - 5.25% [55] - 2023年6月30日应付账款0 - 30日为319千港元，31 - 60日为185千港元，61 - 90日为85千港元，91 - 120日为5,683千港元；2022年12月31日对应分别为219千港元、103千港元、15千港元、6,230千港元 [56] - 2023年6月30日法定股本每股0.01港元的普通股股份数目为10,000,000千股，面值100,000千港元；已发行及缴足股份数目为2,741,280千股，面值27,413千港元；2022年12月31日对应分别为10,000,000千股、100,000千港元、2,290,400千股、22,904千港元 [57] - 2023年6月30日未缴中国附属公司注资结余为38,998千港元，2022年12月31日为40,044千港元 [59] - 2023年上半年支付给集团主要管理人员薪金及其他短期雇员福利902千港元，退休计划供款19千港元；2022年对应分别为851千港元、14千港元 [59] - 2023年上半年关联方Zone One (CS) Limited租金开支510千港元，蔡绍杰贷款利息开支86千港元；2022年关联方Goldentime Holdings (HK) Limited出售汽车220千港元 [60] - 公司总收益从2022年上半年约2120万港元增加123.1%至2023年同期约4730万港元[67] - 已售存货成本从2022年上半年约680万港元增加88.2%至2023年同期约1280万港元[68] - 员工成本从2022年上半年约1510万港元增加17.9%至2023年同期约1780万港元[69] - 物业租金及相关开支从2022年上半年约380万港元减少2.6%至2023年同期约370万港元[70] - 广告及营销开支从2022年上半年约11.7万港元增加23.1%至2023年同期约14.4万港元[71] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损净额约为380万港元，2022年同期约为2100万港元[73] - 2023年6月30日负债比率为390.4%，2022年12月31日为358.9%[74] - 2023年6月30日公司有现金及现金等价物约60万港元，与2022年12月31日持平[75] - 2023年6月30日公司有外部借款约4170万港元，2022年12月31日约为4880万港元[76] 融资活动情况 - 2023年2月24日公司与配售代理订立配售协议，3月17日完成配售4.5088亿股配售股份，筹得所得款项净额约690万港元，其中约650万港元用于清偿部分可换股承兑票据及可换股贷款的未偿还本金[18] - 2023年4月6日公司进行供股，筹集所得款项总额约4390万港元，所得款项净额估计不超约4090万港元，其中约2040万港元用于结算可换股承兑票据及可换股贷款负债等多项用途[19] - 450,880,000股配售股份占公司紧接配售事项完成前后的已发行股本约19.69%及16.45%，所得款项净额约6,876,000港元 [58] - 2023年3月17日配售450,880,000股配售股份，所得款项净额约6.9百万港元；2023年4月6日拟供股筹集所得款项总额最多约43.9百万港元 [66] - 公司董事会建议进行2.74128亿股供股股份的供股，以筹集最多约4390万港元（扣除开支前）[82] - 公司建议按每股0.160港元进行274,128,000股供股股份的供股，最多筹集约4390万港元（扣除开支前）[124] - 公司已接获合共三份有效申请，涉及19,222,525股本公司供股股份，相当于供股项下提呈发售之供股股份总数约7.0%[124] 股权结构情况 - 截至2023年6月30日，蔡逸翰、蔡紹傑、歐家威先生通過受控法團權益、聯合持有權益等方式持有本公司1,093,500,000股，佔股39.89%[87][88] - 截至2023年6月30日，歐家威先生個人持有本公司18,000,000股，佔股0.66%[88] - 截至2023年6月30日，蔡逸翰、蔡紹傑先生持有Welmen 3,031.11股，佔股30.3111%；實益擁有1,262.225股，佔股12.62225%[87] - 截至2023年6月30日，歐家威先生實益擁有Welmen 1,604.44股