公司基本信息 - 公司主要从事园林、生态修复及其他相关项目，由孙举庆先生及赵红雨女士最终控制[9] - 公司收益来自中国的园林、生态修复及其他有关项目，境外无重大资产或业务[27] 财务数据对比（2022年与2021年） - 2022财政年度公司收益为653,441千元人民币，较2021财政年度的936,595千元人民币下降约30.23%[2] - 2022财政年度公司毛利为134,004千元人民币，较2021财政年度的211,230千元人民币下降约36.55%[2] - 2022财政年度公司经营亏损81,184千元人民币，而2021财政年度经营溢利67,224千元人民币[2] - 2022财政年度公司年内亏损106,004千元人民币，而2021财政年度年内溢利33,410千元人民币[2] - 2022财政年度每股亏损39分人民币，而2021财政年度每股盈利12分人民币[2] - 截至2022年12月31日，公司流动资产净值为106,655千元人民币，较2021年的255,724千元人民币下降约58.29%[7] - 截至2022年12月31日，公司资产净值为486,950千元人民币，较2021年的604,077千元人民币下降约19.39%[7] - 2022年物业、厂房及设备为8,400千元人民币，较2021年的9,591千元人民币下降约12.42%[5] - 2022年无形资产为2,440千元人民币，较2021年的2,931千元人民币下降约16.75%[5] - 截至2022年12月31日止年度，集团净亏损为1.06004亿元，经营活动所用现金净额为7600.5万元[11] - 2022年园林收益4.96081亿元，较2021年7.05371亿元下降；生态修复收益7277.9万元，较2021年1.50607亿元下降；其他收益8458.1万元，较2021年8061.7万元上升[18] - 2022年客户合约收益6.53441亿元，较2021年9.36595亿元下降[18] - 2022年预期待履行之余下履约责任为12.88285亿元，较2021年14.20915亿元下降；工程预期于未来43个月内竣工，2021年为55个月[19][20] - 2022年可呈报分部总收益653,441千元，2021年为936,595千元[24][25] - 2022年可呈报分部毛利总额134,004千元，2021年为211,230千元[26] - 2022年除税前综合亏损124,560千元，2021年溢利37,006千元[26] - 2022年其他收入净额7,087千元，2021年为23,402千元[26][28] - 2022年贸易及其他应收款项以及合约资产的减值亏损149,526千元，2021年为64,234千元[26][29] - 2022年融资成本40,311千元，2021年为38,007千元[26][30] - 2022年员工成本121,686千元，2021年为122,062千元[31] - 2022年研发开支28,644千元，2021年为42,905千元[32] - 2022年所得税为亏损18,556千元，2021年溢利3,596千元[33] - 2022年除税前亏损124,560千元，2021年溢利37,006千元；2022年所得税抵免18,556千元，2021年开支3,596千元[34] - 2022年公司权益股东应占亏损105,286,000元，2021年溢利33,558,000元；2022年已发行普通股加权平均数275,000,000股，2021年274,096,000股[36] - 2022年合约资产710,406千元，2021年746,230千元；贸易应收款项及应收票据1,107,341千元，2021年1,021,689千元[39][44] - 2022年就过往期间已履行（或部分履行）履约责任的收益金额为14,059,000元，2021年为1,310,000元[40] - 截至2022年末，310,068,000元款项预期一年后开票，2021年末为286,576,000元[41] - 2022年贸易应收款项1,250,472千元，2021年1,107,131千元；应收票据1,752千元，2021年386千元[42][44] - 2022年贸易应付款项及应付票据785,538千元，2021年943,446千元[47] - 2022年香港利得税未作拨备，2021年为0元；中国内地附属公司按25%税率缴纳企业所得税，部分附属公司享15%优惠税率及75%额外可扣减税务抵免[34][35] - 2022年和2021年均无潜在尚未行使摊薄股份，每股摊薄（亏损）╱盈利与每股基本（亏损）╱盈利相同[38] - 截至2022年末，贸易应收款项及应收票据（扣除亏损拨备）一年以内398,716千元，一至两年409,083千元等[46] - 2022年贸易应付款项及应付票据总计785,538千元，较2021年的943,446千元有所下降[48] - 2022年银行及其他贷款总计663,200千元，高于2021年的504,565千元[50][51] - 2022年一年内或按要求偿还的银行及其他贷款为663,200千元，2021年为479,565千元[51] - 2022年以贸易应收款项及应收票据以及合约资产作抵押的银行贷款涉及金额210,539千元，低于2021年的287,819千元[52] - 2022年有关联方提供反担保的银行贷款为217,280千元，高于2021年的149,297千元[53] - 2022财年公司收入约6.534亿元，较2021财年减少约30.2%[61] - 2022财年园林、生态修复及其他业务收入占总收入比例分别约为75.9%、11.1%及13.0%[61] - 2022财年公司提交403份标书，较2021财年增加约27.5%，中标率为19.6%，较2021财年提高6.0个百分点[61] - 2022财年公司中标数量由2021财年的43项增至79项，中标总价由约4.439亿元增至约10.532亿元[61] - 2022财年公司收益约6.534亿人民币，较2021财年减少约30.2%或约2.832亿人民币，主要受疫情影响[67] - 2022财年园林分部收益约4.961亿人民币，较2021财年减少约29.7%或约2.093亿人民币，因疫情影响施工[69] - 2022财年生态修复分部收益约7280万人民币，较2021财年减少约51.7%或约7780万人民币，因疫情影响施工[70] - 2022财年其他分部收益约8460万人民币，较2021财年增加约5.0%或约400万人民币，因中标和竣工项目增加[71] - 2022财年毛利约1.34亿人民币，较2021财年减少约36.6%或约7720万人民币，因整体收益减少[72] - 2022财年毛利率约20.5%，较2021财年的约22.5%减少，因部分地区项目毛利贡献减少、用工和分包价格上涨、运输成本增加[72] - 其他收入从2021财年约2340万元降至2022财年约710万元，减少约70% [73] - 销售开支从2021财年约2810万元降至2022财年约1320万元，减少约53% [74] - 行政开支从2021财年约7510万元降至2022财年约5950万元，减少约20.8% [75] - 融资成本从2021财年约3800万元增至2022财年约4030万元，增加约6.1% [76] - 分占联营公司业绩从2021财年分占溢利约130万元下滑至2022财年分占亏损约390万元，下滑约400% [77] - 分占合营企业溢利从2021财年约650万元降至2022财年约90万元，减少约86.2% [78] - 所得税从2021财年约360万元降至2022财年约 - 1860万元，减少约2220万元 [79] - 贸易及其他应收款项以及合约资产的减值亏损从2021财年约6420万元增至2022财年约1.495亿元 [80] - 流动资产净值从2021年12月31日约2.557亿元降至2022年12月31日约1.067亿元，减少约58.3% [81] - 贸易应收款项及应收票据从2021年12月31日约10.216亿元增至2022年12月31日约11.703亿元，增加约14.6% [84] - 集团贸易应付款项及应付票据从2021年12月31日约9.434亿人民币（经重列）减少约16.7%或约1.579亿人民币至2022年12月31日约7.855亿人民币[86] - 2022年12月31日已授权但未订约资本承担为198.4万人民币，2021年为450.4万人民币[87] - 2022年12月31日集团借款约6.632亿人民币，2021年12月31日约5.046亿人民币[88] - 2022年毛利率为20.5%，2021年为22.6%；2022年（净亏损）/纯利率为 -16.2%，2021年为3.6%[89] - 2022年权益回报率为 -19.3%，2021年为6.2%；2022年总资产回报率为 -4.4%，2021年为1.5%[89] - 2022年流动比率为1.1，与2021年持平；2022年资本负债比率为1.4，2021年为0.9[90] - 2022年净债务权益比率为1.1，2021年为0.8[90] 收购事项 - 2022年7月公司分别以1220.7万元和37.8万元收购吉林境和设计全部股权[11] - 收购吉林境和设计后，2020年12月31日非流动资产重列后为369,533千元，较前期呈报的366,237千元增加[56] - 2020年12月31日流动资产重列后为1,711,259千元，较前期呈报的1,699,903千元增加[56] - 2020年12月31日资产净值重列后为488,098千元，较前期呈报的483,810千元增加[56] - 集团正探索收购机会以扩大业务组合并多元化，除已披露收购外，2022财年无其他重大收购及出售事项[95] 应对措施 - 公司确定举措应对流动资金需要，包括改善经营现金流、与银行磋商贷款及中庆投资承诺提供财务支持[11][12] 会计准则影响 - 国际会计准则理事会颁布的准则修订本对集团业绩及财务状况无重大影响[13] 财务风险与判断 - 收益确认依靠对合约结果总额及已完成工程的估计，实际结果可能影响日后收益及溢利[14] - 管理层对应收款项及合约资产计提亏损拨备，若客户财务状况恶化，实际撇销将高于估计[15] - 确认递延税项资产涉及对未来经营业绩的假设和判断，变动会影响未来净损益[16] 公司荣誉 - 2022年公司吉林省梅河口市相关项目获“吉林省市政金杯示范工程”，公司获“吉林省优秀施工企业”称号[62] 内部控制情况 - 2022财年公司不存在内部控制重大缺陷[63] 未来发展战略 - 2023年国家拟安排地方政府专项债券3.8万亿元，加大基础设施建设，公司将拓展新基建、城市更新、重大基础设施领域业务[65] - 2023年公司将坚持全过程咨询和工程总承包并进战略，强化核心竞争力，向运营转型，发展市政业务[66] - 2023年公司将坚持走出去战略，完善全国市场布局，提升企业效益[66] - 2023年公司力争中标的比率及中标额平稳上升，取得更好经营业绩[66] 担保事项 - 2022年12月31日，集团为天骏旅游银行贷款担保3.1亿人民币（含本息），贷款结余3.3亿人民币[97] - 2022年12月31日，集团为长春现邦银行贷款担保3.3亿人民币（含本息），贷款结余1.8亿人民币[98] - 2022年和2021年12月31日，集团已发出的财务担保分别约为人民币3180万元及3530万元[99] 金融风险管理 - 集团面临信用、流动资金、利率及外汇等多种金融风险，整体风险管理计划力求降低潜在不利影响，货币风险很低[101] - 集团信用风险主要来自贸易应收款项、合约资产及财务担保账面价值，认为面临的信用风险有限[102][103] - 集团流动资金取决于维持现金流入及获取外部融资能力，政策是监控流动资金状况