公司财务表现 - 2022年公司收益为101,100千港元，较2021年的122,786千港元减少17.7%[7][8] - 2022年毛利率为17.5%，较2021年的28.3%下降10.8个百分点[8] - 2022年公司录得除税后净亏损11,025千港元，较2021年的32,503千港元减少66.1%[8] - 2022年贸易应收款项减值亏损为29千港元，较2021年的46,333千港元大幅减少[8] - 2022年公司收益为81,981千港元，较2021年的106,144千港元减少24,163千港元或22.8%，主要由于功能性针织面料销售收益显著减少[16] - 2022年毛利为17,653千港元，较2021年的34,692千港元减少17,039千港元或49.1%，毛利率由28.3%下降至17.5%[17] - 2022年其他收入为2,864千港元，较2021年的3,793千港元减少929千港元或24.5%，主要由于政府补助和租金收入减少[18] - 2022年销售及分销开支为4,078千港元，较2021年的4,254千港元减少176千港元或4.1%，主要由于展览活动延期和差旅开支减少[20] - 2022年行政及其他开支为19,073千港元，较2021年的18,241千港元增加832千港元或4.6%，主要由于员工加薪和团队建设活动增加[21] - 2022年厂房及设备减值亏损为6,296千港元，主要由于出租机器未来租金收入的不确定性[22] - 2022年融资成本为1,412千港元，较2021年的1,762千港元减少350千港元或20%，主要由于银行借款减少[24] - 2022年所得税开支为654千港元，较2021年的398千港元增加256千港元或64.3%，主要由于递延税项抵免确认[25] - 2022年公司拥有人应占年内亏损为11,025千港元，较2021年的32,503千港元减少21,478千港元[27] - 2022年公司投资活动所用净现金为194,000港元，较2021年的361,000港元减少，主要由于收购厂房及设备的严格成本控制[29] - 2022年公司融资活动所用净现金为5,473,000港元，较2021年的18,864,000港元减少，主要由于银行借款现金流入净额大幅减少及利息开支减少[30] - 2022年公司现金及现金等价物为87,057,000港元，较2021年的89,740,000港元略有减少[31] - 2022年公司未偿还银行借款为35,318,000港元，较2021年的42,808,000港元减少[31] - 2022年公司资产负债比率为29.4%，较2021年的28.2%略有上升[31] - 2022年公司员工成本为15,691,000港元，较2021年的17,740,000港元减少[48] - 2022年公司无重大投资计划，且未进行任何重大收购或出售附属公司及资产[37][38] - 2022年公司无重大或然负债[39] - 2022年公司未使用任何对冲合约进行外汇投机活动[41] - 2022年公司面临的主要风险包括外汇风险、信贷风险、政策风险及竞争风险[41][42][43][44] - 2022年公司最大客户占总销售额的25.5%，五大客户占总销售额的73.0%[145] - 2022年公司最大供应商占总采购额的31.7%，五大供应商占总采购额的81.2%[146] - 2022年公司2022年12月31日止年度的可供分派储备总额约为41,670,000港元，较2021年的42,511,000港元有所下降[143] - 2022年公司2022年12月31日止年度未派付末期股息，与2021年相同[138] - 2022年公司2022年12月31日止年度的业绩载于综合损益及其他全面收益表[138] - 2022年公司2022年12月31日止年度的股本变动详情载于综合财务报表附注25[140] - 2022年公司2022年12月31日止年度的厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注15[139] - 2022年公司2022年12月31日止年度的储备变动详情载于综合财务报表附注34及综合权益变动表[142] - 2022年公司2022年12月31日止年度的业绩、资产及负债概要载于报告第4页[137] - 2022年公司2022年12月31日止年度的主营业务为投资控股，附属公司主要从事功能性针织面料及服装销售[136] - 2022年公司2022年12月31日止年度的财务表现及未来业务发展策略载于管理层讨论及分析一节[136] - 2022年公司2022年12月31日止年度的财务摘要载于报告第4页，但不构成经审核综合财务报表的一部分[137] 公司董事会及管理层 - 公司董事會包括兩名執行董事、一名非執行董事及三名獨立非執行董事[1] - 黄继雄先生持有公司360,000,000股股份，占公司总股份的57.1%[50] - 黄继雄先生于2011年10月创建公司，并于2017年4月1日成为董事会主席兼执行董事[50] - 奚斌先生于2011年10月加入公司，并于2017年4月1日成为执行董事，负责公司运营及销售[50] - 洪育苗先生于2017年3月31日获委任为董事，并于2019年4月30日由执行董事调任为非执行董事[51] - 洪育苗先生曾担任盛源控股有限公司财务总监兼公司秘书，股份代号为851[52] - 洪育苗先生自2022年3月1日起担任祥生控股（集团）有限公司独立非执行董事，股份代号为2599[52] - 伍永亨先生于2018年4月23日获委任为独立非执行董事，负责公司管理的持续有效性[53] - 伍永亨先生拥有超过14年的会计、审计及企业管治经验[53] - 施榮懷先生於2018年4月23日獲委任為獨立非執行董事，負責為公司管理的持續有效性提供獨立判斷[55] - 方建達先生於2018年4月23日獲委任為獨立非執行董事，負責為公司管理的持續有效性提供獨立判斷[55] - 李彥敏先生於2015年5月加入公司擔任副總經理及人力資源總監，負責經營及監管公司的人力資源部[56] - 李健強先生於2022年8月加入公司並獲委任為財務總監，負責監督公司的財務、會計及投資者關係[57] - 李健強先生於2022年8月12日獲委任為公司秘書[58] - 公司董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，确保技能、经验和多元化观点的均衡[70] - 执行董事的当前委任任期自2020年4月1日起，为期3年，可延长至2023年4月1日[70] - 独立非执行董事的任期自2021年4月23日起，为期3年[70] - 非执行董事的任期自2020年11月1日起，为期3年[70] - 公司董事会提名委员会建议在2023年股东周年大会上重选全体退任董事[70] - 独立非执行董事已根据GEM上市规则第5.09条确认其独立性[71] - 公司持续为董事提供专业发展培训，费用由公司承担[75] - 公司秘书负责保存各董事接受培训的记录[75] - 公司董事会每年至少举行四次定期会议，各委员会至少举行一次会议[80] - 2022年度内，董事会主席黄继雄先生与独立非执行董事举行了一次会议[80] - 公司董事会已成立四个委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及企业管治委员会[83] - 审核委员会于2018年4月23日设立，并于2019年1月1日更新书面职权范围[84] - 公司支持将董事会主席与行政总裁的职责分开，黄继雄先生为董事会主席，奚斌先生为行政总裁[81] - 公司董事会及委员会成员可通过电子媒介参与会议，重大决定仅在会议审议后作出[80] - 公司董事会及委员会成员在会议前获得充足资料，会议文件为实体形式[77] - 公司董事会及委员会成员可随时向管理层提出询问及取得进一步资料[77] - 公司董事会及委员会成员在会议后获传阅会议记录草稿以表达意见[78] - 公司董事会及委员会成员在会议上的出席记录详细列出[80] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会已举行四次会议，其中两次会议亦获外聘核数师出席[85] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会成员与外聘核数师会面两次，符合企业管治守则之守则条文第D.3.3条的规定[85] - 截至2022年12月31日止年度，就本集团之核数师所提供之核数服务及╱或非核数服务已付╱应付核数师之费用为615千港元[88] - 提名委员会包含一名执行董事及两名独立非执行董事，施荣怀先生担任提名委员会主席[94] - 于截至2022年12月31日止年度，提名委员会举行了两次会议[94] - 提名委员会于截至2022年12月31日止年度所进行的工作包括但不限于审议经修订董事会多元化政策及提名政策[94] - 董事会将继续物色合适的人选，以确保董事会不迟于2024年12月31日实现性别多元化[92] - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会对现有董事会多元化表示满意，且当时并无就董事会多元化设立任何可计量目标[92] - 企业管治委员会包括1名执行董事和2名独立非执行董事，黄继雄先生担任主席[96] - 2022年企业管治委员会审查了董事会多元化政策、外部顾问政策、反贪污政策及举报政策的修订建议[96] - 薪酬委员会包括1名执行董事和2名独立非执行董事，方建达先生担任主席[98] - 2022年薪酬委员会举行了2次会议，审查了董事及高级管理层的薪酬政策及架构[101] - 2022年薪酬委员会审查了执行董事的年度薪酬增幅和薪酬待遇[101] - 2022年薪酬委员会审查了独立非执行董事的董事袍金[101] - 2022年薪酬委员会审查了财务总监及公司秘书的薪酬待遇[101] - 2022年公司秘书陈智扬先生辞职，李健强先生被任命为公司秘书[103] - 2022年公司秘书均遵守了GEM上市规则的专业培训要求[103] - 2022年公司董事确认遵守了证券交易守则及内幕消息政策[105] - 公司未设立单独的内部审核部门，但董事会已制定充足措施履行内部审核职能，包括制定财务报告及内部控制原则的正式政策，并聘用外部顾问进行内部审阅[107][108] - 公司董事会确认其承担确保公司设立及维持得宜的风险管理及内部控制系统的责任，并每年审阅系统成效[109][110] - 截至2022年12月31日，公司管理层评估认为集团风险（包括环境、社会及管治风险）无重大变动，且有能力应对外部环境变动[111] - 公司董事会通过评估集团业务规模、性质及复杂性，检讨设立内部审核职能的需求，并在必要时建立内部审核团队[108] - 公司管理层负责设计、实施及监察风险管理及内部控制系统，并定期向董事会汇报[113] - 公司采用风险识别、评估、应对及监察程序，确保风险分类为低、中、高风险，并制定风险登记及内部监控审核计划[114][115][117] - 公司设有内部政策及程序严格禁止未授权使用内幕消息，并按照证券及期货事务监察委员会发布的“内幕消息披露指引”行事[119] - 公司董事会定期审阅风险管理及内部控制系统的有效性，2022年度审阅未显示任何重大问题，认为系统有效及充足[119] - 公司通过网站与股东及投资者沟通，提供财务资料、企业管治常规及最新资料，并鼓励股东出席股东大会[120][121] - 公司指定管理层与机构投资者及分析员定期联络，确保其知悉集团发展动向[122] - 公司董事的酬金由薪酬委员会根据集团经营业绩、个人表现及市场统计数据推荐并批准[164] - 公司已投购董事责任保险，为董事提供适当保障[178] - 公司已收到各独立非执行董事的书面独立性确认函，视全体独立非执行董事为独立人士[161] - 公司控股股东已遵守不竞争契据的所有承诺[156] - 公司全资附属公司兆天纺织已悉数偿还中国银行的银行借款[157] - 公司执行董事奚斌先生及其配偶为公司2022财年银行融资提供个人担保[170] - 公司与非执行董事洪育苗先生全资拥有的Proudy Limited续签咨询协议，2022财年咨询费用为120,000港元[171] - 公司确认2022财年综合财务报表附注30所披露的关联方交易符合关连交易或持续关连交易的定义[171] - 黄继雄先生通过Cosmic Bliss Investments Limited持有公司360,000,000股股份，占公司总股份的75.00%[174] - Cosmic Bliss Investments Limited由黄继雄先生全资拥有，并被视为公司相联法团[175] - 关焕坤女士作为黄继雄先生的配偶，被视为持有公司360,000,000股股份，占公司总股份的75.00%[177] - 公司已维持不少于25%的公众持股量，符合GEM上市规则要求[183] - 公司在2022年12月31日止年度内未购买、出售或赎回任何证券[182] - 公司在2022年12月31日止年度内未订立任何股票挂钩协议[181] - 公司在2022年12月31日止年度内未发现任何重大违反相关法律法规的情况[187] - 公司已制定合规程序以确保遵守适用法律、规则及法规[187] - 公司在2022年12月31日止年度内未发现任何董事或控股股东存在与公司业务竞争的利益[179] 公司业务发展及策略 - 公司预计2023年下半年中国市场需求将回弹，主要得益于中国政府的疫情政策调整[9][13] - 公司将继续投资于功能性针织面料及染色方法的研发，以加强竞争力[10][14] - 公司计划通过改良产品种类和加强营销工作，拓展至不同的市场领域[15] - 公司预计2023年中国经济将稳步复苏，尤其是在中国重新开放边境后[9][13] - 公司预计2023年下半年产品需求将增加，管理层正在密切监督市场状况并评估疫情对运营和财务表现的影响[189] - 公司预计供应链和向主要客户的销售将继续从COVID-19的负面影响中恢复[189] - 公司主要在中国从事销售功能性针织面料及服装[195] - 公司已将环境、社会及管治（ESG）纳入业务策略和风险管理系统中[196] - 公司董事会对环境、社会及管治事宜的管理方法、战略及报告保留共同及最终责任[198] - 公司环境、社会及管治工作小组由不同部门的核心成员组成，负责搜集ESG资料并编制报告[199] 公司股东及投资者关系 - 公司通过网站与股东及投资者沟通，提供财务资料、企业管治常规及最新资料，并鼓励股东出席股东大会[120][121] - 公司指定管理层与机构投资者及分析员定期联络，确保其知悉集团发展动向[122] - 公司将于2023年5月25日举行2023年股东周年大会[190] - 公司将于2023年5月22日至2023年5月25日暂停办理股份过户登记手续[191] - 公司核数师信永中和（香港）会计师事务所有限公司将在2023年股东周年大会上退任，并符合资格进行续聘[193] 公司员工及薪酬 - 2022年公司员工成本为15,691,000港元，较2021年的17,740,000港元减少[48] - 2022年公司2022年12月31日有63名员工，较2021年的69名有所减少[163] - 公司为中国雇员参与政府组织的退休金、医疗、失业、生育及工伤保险，并按当地市政府规定的工资百分比供款[165] - 公司为香港雇员参加强积金计划，供款基于每月合资格雇员相关总收入的5%及1,500港元的较低者计算[165] - 公司通过提供具竞争力的薪酬待遇和绩效花红来挽留熟练及合格的雇员[150] 公司供应商及客户关系 - 公司已与多家供应商建立长期合作关系，并要求供应商遵守反贪污政策和环境、社会及管治承诺[151] - 公司通过参与商展及行业展览会与客户保持沟通，并建立客户反馈处理程序[154] - 公司与雇员、供应商、客户及其他利益相关者之间无重大纠纷[147] 公司企业管治及合规 - 公司致力維持高標準的企業管治及業務常規，並已遵守企業管治守則的所有適用守則條文[60] - 公司目標是不斷創新和追求卓越，以交付優質的產品來滿足客戶的要求[62] - 公司致力在所有活動及營運中維持高標準的商業道德及企業管治[63] - 公司在業務發展及管理方面的策略是實現長期、穩定和可持續的增長[64] - 董事會負責就公司所有重大事項作出決策，包括批准及監察所有政策事宜、整體策略及預算