公司基本信息 - 公司公布2023年全年经审核业绩[1] - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司[6] - 公司主要往来银行包括香港上海滙豐銀行有限公司、东莞银行、中国银行、中国建设银行[6] - 公司注册办事处位于开曼群岛[6] - 公司总部及香港主要营业地点在香港湾仔[6] - 公司股份代号为8521[6] - 公司网址为www.smart-team.cn[6] - 公司合规主任为黄继雄先生[6] - 公司主要从事中国功能性针织面料业务，产品销售给内衣及服装品牌拥有人等[13] - 公司主营业务为投资控股，附属公司主要从事功能性针织面料及服装销售[141] 财务业绩 - 2023财政年度收益为1.09968亿港元，较2022年的1.011亿港元增加886.8万港元或8.8%[8] - 2023财政年度毛利率为23.8%，较2022年的17.5%有所提升[8] - 2023财政年度录得除税后纯利220.2万港元，2022年则录得除税后净亏损1102.5万港元[8] - 2023财政年度需求较2022年强劲复苏，收益增长8.8%[13] - 公司2023财年收益为1.09968亿港元，较2022财年的1.011亿港元增加886.8万港元或8.8%，主要因纱线销售收益显著增加[17] - 2023财年毛利为2617.6万港元，较2022财年的1765.3万港元增加852.3万港元或48.3%，毛利率从17.5%增长至23.8% [18] - 2023财年其他收入为237.9万港元，较2022财年的286.4万港元减少48.5万港元或16.9%，主要因杂项收入、政府补助和租金收入减少[19] - 2023财年销售及分销开支为511.5万港元，较2022财年的407.8万港元增加103.7万港元或25.4%，因市场需求恢复，展览和差旅开支增加[21][22] - 2023财年行政及其他开支为1667.6万港元，较2022财年的1907.3万港元减少239.7万港元或12.6%，主要因员工薪金及工资和折旧减少[23] - 2023财年贸易应收款项减值亏损为158.9万港元，较2022财年的2.9万港元增加156万港元或5379.3%，因预期信贷亏损率显著提高[25] - 2023财年融资成本为146.4万港元，较2022财年的141.2万港元增加5.2万港元或3.7%，因银行借款利息增加[26] - 2023财年所得税开支为150.9万港元，较2022财年的65.4万港元增加85.5万港元或130.7%，主要因中国企业所得税增加[27] - 2023财年公司拥有人应占溢利为220.2万港元，2022财年则亏损1102.5万港元[28] - 2023年和2022年12月31日，公司资产负债比率分别为14.2%和29.4% [32] - 2023年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为5603.4万港元，2022年为4167万港元[148] - 截至2023年12月31日止年度，集团最大客户及五大客户应占总销售额分别占年内总收益约26.6%及76.1%，2022年为25.5%及73.0%[150] - 截至2023年12月31日止年度，集团最大供应商及五大供应商应占总采购额分别占年内总采购额约23.1%及62.7%，2022年为31.7%及81.2%[151] - 2023财年Proudy Limited咨询费用为12万港元，与2022财年相同[174] 市场与宏观环境 - 2023年中国国内生产总值年增长达5.2%[9] 业务发展与战略 - 公司管理层将巩固研发地位，升级新功能性面料质量标准[9] - 2023年第四季度公司成立新业务部门，预计开辟新市场版图[10] - 公司将投入资源研发功能性针织面料及染色方法[14] - 公司将改良产品种类，加强营销拓展市场领域[15] - 未来集团将巩固研发新功能性面料的地位，扩大不同市场并加大推广及销售力度以吸引新客户[141] 公司治理结构 - 董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[1] - 董事会现由3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[74] - 执行董事黄继雄当前委任任期自2023年4月1日起为期3年，李键和陈国敏分别自2023年8月28日和11月14日起持续有效[74] - 非执行董事当前任期自2023年11月1日起为期3年[75] - 李键、陈国敏及陈绮华博士将在2024年5月31日股东周年大会上轮值退任并符合重选连任资格[75] - 独立非执行董事就公司策略等事项提供专业知识和独立判断，且均具独立性[76] - 董事会负责公司重大事项决策，包括政策、策略、预算等，管理层全力支持[69] - 董事会已成立审核、薪酬、提名及企业管治四个委员会，各委员会有明确书面职权范围[88] - 公司于2018年4月23日设立审核委员会，并于2019年1月1日更新其书面职权范围[89] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2023年举行四次会议，两次有外聘核数师出席[90] - 提名委员会负责制定及执行提名董事政策，每年评估独立非执行董事独立性[93] - 公司设有董事会多元化政策及提名政策，提名时考虑多种因素确保多元化[94][95] - 公司将继续每年审阅提名政策及董事会多元化政策以确保有效性[97] - 截至2023年12月31日，董事会有一名女性董事陈绮华博士[97] - 提名委员会对2023年董事会多元化表示满意，未设可计量目标[97] - 企业管治委员会负责制定检讨企业管治政策等职责，2023年成员达成相关规定并进行多项检讨[101][102] - 薪酬委员会获授权制定检讨集团薪酬政策，2023年举行四次会议，工作包括讨论董事及高管薪酬等事项[103][104][107] - 集团雇员薪酬根据市场水平、个人表现和工作经验厘定，执行董事故高管薪酬参考多种因素，独立非执行董事袍金每年检讨[106][107] - 2023财政年度，薪酬在零至100万港元有6人，100.0001万至200万港元有4人[107] - 五名最高薪酬人士中，2022和2023年均有两名执行董事故[108] 董事与管理层变动 - 黄继雄先生于2011年10月创建集团，2017年4月1日成为董事会主席兼执行董事[53] - 李键先生于2023年8月28日获委任为执行董事，负责制定新战略及开发新竞争力[53] - 陈国敏先生于2023年11月14日获委任为执行董事，负责为集团物色投资者建立战略合作关系[56] - 洪育苗先生于2019年4月30日起由执行董事调任为非执行董事[57] - 洪先生2014年5月加入集团，调任前为集团财务总监[57] - 2019年7月至2020年5月，洪先生担任盛源控股有限公司财务总监兼公司秘书[58] - 2020年6月起，洪先生担任绿科科技国际有限公司副总裁、公司秘书及财务总监[58] - 2022年3月1日起，洪先生为祥生控股（集团）有限公司独立非执行董事[58] - 伍永亨、方建达、陈绮华分别于2018年4月23日、2018年4月23日、2023年12月5日获委任为独立非执行董事[59] - 奚斌于2011年10月加入集团，2023年12月5日辞任执行董事但仍为行政总裁[62] - 李彦敏于2015年5月加入集团担任副总经理及人力资源总监[62] - 冼健航于2023年8月28日获委任为集团公司秘书[63] - 李健强于2023年8月15日辞任公司秘书，冼健航于2023年8月28日获委任[109] - 2023年有多起董事人事变动，如奚斌先生12月5日辞任，李键先生8月28日获委任等[163] 公司运营与管理 - 报告将在联交所网站及公司网站刊登最少七日[1] - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录C1企业管治守则，2023财政年度已遵守所有适用守则条文[64] - 公司目标是不断创新和追求卓越，交付优质产品满足客户要求[66] - 公司致力于在所有活动及运营中维持高标准商业道德及企业管治[67] - 公司业务发展及管理策略是实现长期、稳定和可持续增长，同时考虑环境、社会及管治情况[68] - 全体董事应参与持续专业发展，公司为新董事提供就任须知[78][79] - 公司持续传阅资料更新董事知识技能，鼓励董事参加培训，费用公司承担[80] - 公司为全体董事及高级职员安排责任保险，由董事会定期检讨[73] - 截至2023年12月31日止年度，董事会至少举行四次定期会议，各委员会至少举行一次会议[85] - 2023财政年度内，董事会主席黄继雄先生与独立非执行董事举行了一次会议[85] - 公司支持将董事会主席与行政总裁的责任分开，黄继雄为董事会主席，奚斌为行政总裁[86] - 各董事截至2023年12月31日止年度接受了与GEM上市规则等相关培训[82] - 董事及委员会成员可亲身或通过电子媒介参与会议，重大决定需会议审议[85] - 会议后全体董事及委员会成员获传阅会议记录草稿，公司秘书备存会议记录[83] - 被视为有利益冲突或重大利益的董事及委员会成员不计入法定人数并放弃投票[85] - 需要董事会批准事宜可通过书面决议案在全体成员间传阅处理[85] - 截至2023年12月31日，公司秘书遵守GEM上市规则接受不少于15小时专业培训[109] - 公司董事确认编制截至2023年12月31日止年度财务报表的责任，且不知悉对公司持续经营能力构成重大质疑的重大不明朗因素[110] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易守则，截至2023年12月31日全体董事已遵守该守则，且公司不知悉违反守则及内幕消息政策的事宜[111] - 集团未设立单独内部审核部门，但董事会制定措施履行内部审核职能，包括制定财务报告及内部控制政策、聘用外部顾问进行内部审阅，审核报告提交审核委员会[113] - 董事会确认承担设立及维持集团风险管理及内部监控系统并检讨成效的责任，该系统旨在管理风险至可接受水平[115] - 2023财政年度，董事会认为集团风险管理职能及内部监控系统有效且充足[116] - 截至2023年12月31日止年度，管理层认为集团风险（包括环境、社会及管治风险）无重大变动，有能力应对业务及外部环境变动[117] - 董事会/审核委员会负责评估集团风险承受程度、确保实施有效风险管理及内部监控系统，监督管理层相关工作[118] - 管理层负责设计、实施及监察风险管理及内部监控系统，识别及评估风险，检讨风险范围及水平等多项工作[119] - 集团风险评估程序包括通过与附属公司管理层及董事讨论识别风险，分析风险后果及可能性得出估计风险水平[120][121] - 集团将风险分类处理，制定风险登记及内部监控审核计划，持续向董事会传达监察结果，2023年12月31日止年度的审阅未显示重大问题[123][124][125] - 公司指定管理层与机构投资者及分析员定期联络[128] - 股东可书面查询董事会，地址为香港湾仔谢斐道303号1504室[134] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开特别股东大会[130] - 公司设有网站作为与股东及投资者的沟通平台[126] - 董事会每年审阅股东及投资者通讯政策[135] - 公司鼓励股东出席股东大会，董事全面回应股东问题[127] - 股东大会决议案按GEM上市规则以投票表决，结果将公布[129] - 审核委员会已审阅集团所采纳的会计原则及惯例，讨论内部控制、风险管理及财务报告事宜[149] - 截至2023年12月31日止年度，集团与雇员、供应商、客户及其他利益相关者无重大重要纠纷[152] - 集团向雇员提供在职培训、具竞争力薪酬、绩效考核及激励措施，安排团建活动[154][155] - 集团与多家供应商建立长期合作关系，审慎评估甄选供应商并纳入环境及社会因素[156][157] - 截至2023年12月31日止年度，过往控股股东遵守不竞争契据承诺[161] - 2023年7月11日起，黄继雄先生及Cosmic Bliss不再为公司控股股东[161] - 截至2022年12月31日及2023年12月31日止年度，公司并无须披露的股份计划[171] - 截至2023年12月31日止年度，除雇佣合约外，公司无业务管理及行政相关合约[172] - 执行董事奚斌先生（直至2023年12月5日辞任）及其配偶为集团银行融资提供个人担保，获全面豁免相关规定[173] - 为现任董事利益的获准许的弥偿条文于2023年全年有效，公司已投购董事责任保险[182] - 截至2023年12月31日止年度，无董事或控股股东等在竞争业务中拥有权益或存在利益冲突[184] - 公司于2023年无订立或存续股票挂钩协议[185] - 截至2023年12月31日止年度及直至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司证券[186] - 年报日期，公司维持不少于已发行股份25%的充足规定公众持股量[187] - 截至2023年12月31日止年度，集团遵守有关环境保护的所有相关法律法规[190] - 截至2023年12月31日止年度及直至年报日期，集团未在重大方面未遵守相关法律法规[191] 股东与股息 - 公司2024年股东周年大会将于2024年5月31日举行[127] - 公司自