公司基本信息 - 公司于2018年2月26日在开曼群岛注册成立，2019年5月7日在港交所主板上市[15] - 公司是投资控股公司，附属公司主要从事用户运营SaaS平台业务及互联网广告业务[15] - 公司控股股东为陈晓亮先生和晓亮控股有限公司[15] 财务报表编制基础 - 财务报表按香港会计师公会颁布准则及香港《公司条例》披露规定编制，以人民币呈列[16] - 公司本年度财务报表首次采用多项新订及经修订《香港财务报告准则》[20] 经营分部与客户区域 - 公司仅有一个须予报告经营分部，管理层监察整体经营业绩以作资源分配和表现评估决策[21] - 公司全部收入来自中国内地客户，所有非流动资产均位于中国内地[22] 收入情况 - 2023年公司收入为10.96438亿元，较2022年的16.16602亿元降低32.2%[1] - 2023年客户1收入为333,619千元人民币，客户2收入为299,779千元人民币；2022年客户2收入为479,531千元人民币，客户3收入为320,077千元人民币，客户4收入为318,745千元人民币[23] - 2023年来自客户合约的收入为1096438千元，2022年为1616602千元，同比下降约32.17%[25] - 2023年互联网广告业务收入838859千元，2022年为1425784千元；用户运营SaaS平台业务收入191884千元，2022年为165548千元；其他业务收入65695千元，2022年为25270千元[25] - 2023年其他收入及收益总额为65442千元，2022年为45326千元，同比增长约44.38%[25] - 2023年集团总收入10.964亿人民币，较2022年降低约32.2%[53] - 用户运营SaaS平台业务2023年收入增长15.9%至1.919亿人民币[53] - 2023年下半年收入3.88亿人民币，较上半年减少45.2%[54] 利润情况 - 2023年公司毛利为2.44472亿元，2022年为3.09119亿元[3] - 2023年公司税前利润为3538.3万元，2022年亏损2715.7万元[3] - 2023年公司年内利润为3045万元，2022年亏损4589.7万元[3] - 2023年母公司普通权益持有人应占每股盈利2.9分，2022年亏损4.4分[4] - 2023年税前利润为35,383千元，2022年亏损27,157千元[9] - 2023年税前利润为35383千元，2022年亏损27157千元[30] - 2023年所得税开支总额为4933千元，2022年为18740千元，同比下降约73.78%[30] - 2023年母公司普通权益持有人应占利润为30450千元，2022年亏损45897千元[33] - 2023年毛利2.445亿人民币，较2022年减少约20.9%，毛利率约为22.3%[55] - 2023年集团录得母公司拥有人应占利润3050万人民币，每股基本盈利2.9分[59] - 经调整2023年年内利润为3553万人民币，2022年为亏损3183.4万人民币[60] - 2023年度经调整利润为3550万元，2022年为经调整亏损3180万元[61] 资产与负债情况 - 2023年非流动资产总值为3.8535亿元，2022年为2.2602亿元[6] - 2023年流动资产总值为17.56112亿元，2022年为15.83664亿元[6] - 2023年流动负债总额为7.84108亿元，2022年为5.01078亿元[6] - 2023年流动资产净值为9.72004亿元，2022年为10.82586亿元[6] - 2023年资产净额为13.54996亿元，2022年为13.07591亿元[7] - 2023年贸易应收款项账面净值为344051千元，2022年为233521千元，同比增长约47.33%[35] - 2023年末贸易应付款项为6.3419亿人民币，较2022年的7.833亿人民币有所下降[37] - 2023年12月31日资本负债比率约为25.7%，2022年12月31日为正现金状况[63] - 2023年12月31日现金及现金等价物约为2.885亿元，2022年12月31日约为2.515亿元；计息银行借款为5.055亿元，预计一年内到期[64] - 截至2023年12月31日，公司通过全资附属公司以2.349亿元持有谷尚智能科技19.0%股权，投资账面价值约占集团总资产的11.0%[67] - 2023年12月31日，集团抵质押存款为3.672亿元，2022年12月31日为1.301亿元[69] - 2023年12月31日，集团对BVI基金的投资为8035.8万元，2022年为7815.7万元[87] - 截至2023年12月31日止年度，BVI基金公允价值收益为87.1万元，2022年为348.5万元[87] 现金流量情况 - 2023年经营活动所用现金流量净额为-297,099千元，2022年为-176,368千元[9] - 2023年投资活动所得现金流量净额为24,417千元，2022年为75,057千元[11] - 2023年融资活动所得现金流量净额为299,129千元，2022年为118,966千元[11] - 2023年现金及现金等价物增加净额为26,447千元，2022年为17,655千元[11] - 2023年末现金及现金等价物为288,460千元，2022年末为251,478千元[11] - 2023年度经营活动现金流出净额为2.971亿元，2022年为1.764亿元；投资活动现金流入净额为2440万元，2022年为7510万元；融资活动现金流入净额为2.991亿元，2022年为1.19亿元[62] 费用情况 - 2023年研发成本为44739千元，2022年为123515千元，同比下降约63.77%[27] - 2023年雇员福利开支为161379千元，2022年为285527千元，同比下降约43.48%[27] - 2023年销售及分销开支1.177亿人民币，较2022年减少23.8%，占总收入百分比增至约10.7%[56] - 2023年行政开支1.158亿人民币，较2022年减少42.8%，占总收入百分比降至约10.6%[58] - 2023年度员工福利开支约为1.665亿元，2022年约为2.921亿元[72] 用户运营SaaS平台业务情况 - 2023年末使用收费用户运营SaaS服务的付费客户降至693名，新签合约368份，总价值约8920万人民币[39] - 2023年下半年用户运营SaaS平台业务新签合约总价值4820万人民币，收入1.073亿人民币，较上半年分别增长17.6%及26.9%[40] - 2023年用户运营SaaS平台业务收入1.91884亿人民币，销售成本1.13027亿人民币[42] 互联网广告业务情况 - 2023年互联网广告业务日活用户2320万人，月活用户3.73亿人，较2022年均有所下降[44] - 2023年互联网广告业务广告页面浏览数7771.7万次，计费点击次数2315.1万次，较2022年下降[44] - 2023年互联网广告业务点击转化率为29.8%，较2022年的24.9%有所提升[44] - 2023年CPC模式下每次计费点击平均收入为0.38元，较2022年的0.41元有所下降[44] - 2023年公司在3362个内容分发渠道投放互联网广告，为1066名广告客户提供服务[46] - 公司互联网广告业务大部分收入来自CPC模式，根据广告效果向客户收费[48] - 2023年互联网广告业务收入降低41.2%至8.389亿人民币，21.1%来自通讯服务行业[49] 股息分配 - 董事会不建议就2023年度派付任何末期股息，2022年也无派息[31] - 董事会不建议就2023年度派付末期股息（2022年：无）[76] 法律诉讼 - 原告就股份纠纷向公司及相关人员展开法律程序，索偿最高金额约为6100万港元，目前无法可靠估计索偿金额[68] 社会责任 - 2023年度，集团向宜商总会、杭州市西湖区慈善联合总会、青川县慈善总会和浙江省青少年发展基金会分别捐款10万元、10万元、5万元和1万元，并向杭州师范大学进行支教物资捐赠[73] 未来展望与风险 - 公司将为国内企业提供数字营销解决方案并培养目标用户忠诚度[74] - 2024年全球经济不确定性或影响广告支出增长，企业数字化转型支出趋于保守[75] 股份过户登记 - 2024年5月24日至5月31日暂停办理股份过户登记手续[78] 公司治理 - 陈晓亮先生身兼董事长及首席执行官，董事会认为该安排可提高决策和执行效率[79] - 公司已采纳《企业管治守则》，2023年度已遵守所有适用守则条文[79][81] - 全体董事确认2023年度已遵守证券交易标准守则规定[82] - 2023年度公司及其附属公司或综合联属实体无购买、出售或赎回公司上市证券[83] - 董事会成立审核委员会，已会同管理层审阅2023年度全年业绩及综合财务报表[84] 审计情况 - 核数师认为除保留意见所述事项影响外，2023年度综合财务报表真实公平反映集团财务状况及表现[85] - 审计师未获得充足可靠审核凭证证实BVI基金付款商业实质及性质，无法确定其会计影响[88] - 对上述投资数字的调整可能影响集团截至2023年12月31日的财务状况、财务表现及相关披露[88] 报告发布 - 全年业绩公告已在联交所及公司网站刊发，2023年年度报告将适时寄发股东并在相关网站刊发[90] 会计准则修订影响 - 《香港会计准则》第1号（修订本）要求披露重大会计政策资料，对财务报表无影响[20] - 《香港会计准则》第8号（修订本）澄清会计估算与政策变动区别，对公司财务报表无影响[20] - 《香港会计准则》第12号（修订本）收窄初始确认豁免范围，对综合财务状况表整体递延税项结余无重大影响[24] - 《香港会计准则》第12号（修订本）对支柱二立法模板相关递延税项确认及披露引入规定，公司不受影响[24]