公司业务范围 - 公司2023年主要从事户外及数字广告服务、电影及娱乐投资及预付卡业务[15] - 公司主要业务为投资控股[133] - 2023年12月31日，运营实体主要从事公司平面媒体业务以及户外及数字化广告业务[189] 财务数据 - 2023年集团收益约为人民币34,608,000元，较上一年度约人民币71,049,000元减少约51.3%[16] - 2023年公司拥有人应占年内全面开支总额约为人民币49,593,000元，较去年的人民币44,453,000元减少约11.6%[16] - 收益减少由于户外及数字广告业务贡献的收益减少所致[16] - 开支减少主要因本年度确认的电影版权减值以及贸易应收账款预期信贷亏损拨备增加[16] - 公司本年度总收益约为3460.8万元，较去年减少约3644.1万元或51.3%[21] - 整体毛利由去年约1419.5万元增加约159.5万元或11.2%至本年度约1579万元，本年度毛利率由去年的20.0%上升至45.6%[21] - 公司拥有人应占年内全面开支总额约为4959.3万元，较去年增加约514万元或11.6%[21] - 户外及数字广告收益由去年约3548.1万元减少约3295.8万元或92.9%至本年度约252.3万元，业务分类亏损为478.7万元，较去年增加约234.1万元或95.7%[23] - 电影及娱乐投资收益由去年的约1413万元减少约796.7万元或56.4%至本年度的616.3万元，业务分类亏损约为5460.6万元，较去年增加约660.7万元或13.8%[25] - 本年度电影版权减值约1042.2万元（2022年：约258.5万元）[29] - 本年度电影及娱乐业务预付款项减值约2235.7万元（2022年：约2240.1万元）[30] - 平面媒体广告本年度无收益（2022年：无）[22] - 预付卡业务收益从去年约2143.8万元增至本年度约2592.2万元，增幅20.9%，分类业绩由溢利约203.2万元转为亏损约134.3万元[34] - 其他收入从去年约468.7万元增至本年度约932.8万元，增幅99.0%，得益于定期存款利息收入增加[35] - 销售成本从去年约5685.4万元减至本年度1881.8万元，减幅66.9%[36] - 销售及分销支出从去年约132.9万元增加31.7%至本年度约175万元，占集团总收益比例从1.9%升至5.1%[37] - 行政支出从去年约3664.7万元减少20.0%至本年度约2932.4万元[38] - 贸易应收账款预期信贷亏损拨备净额从去年约382.4万元增至本年度约1722.6万元，增幅350.5%[43] - 2023年12月31日现金及现金等价物约1680.5万元，较2022年12月31日增加约1386.4万元或471.4%[46] - 2023年12月31日受限制现金约18120.9万元，较2022年减少约22.4%，因出售预付卡金额减少[49] - 2023年12月31日集团雇员34名，较2022年的28名增加，员工总成本约1376.1万元，2022年为1352.6万元[54] - 2023年公司对五大客户销售额占总销售额约25.1%，2022年为65.2%[151] - 2023年对最大客户销售额占总销售额约15.2%，2022年为21.6%[151] - 2023年五大供应商提供服务占总销售成本约51.5%，2022年为60.4%[151] - 2023年最大供应商提供服务占总销售成本约15.0%，2022年为16.6%[151] - 2023年12月31日公司可供分派储备约为人民币31,227,000元，2022年为人民币32,283,000元[148] 未来发展策略 - 未来公司将继续专注发展预付卡业务[17] - 2024年公司财务表现或会持续受营商环境不确定因素影响[17] - 公司正积极探寻商机以实现可持续发展[17] - 未来一年公司将加强成本控制并采取措施推动业务发展[17] - 管理层将持续检讨电影及娱乐业务分类的业务策略，以优化公司的财务资源[31] 公司治理 - 董事会确立集团宗旨、价值观及策略，将持续检讨业务策略以应对市场变化[59] - 林敏芝于2023年11月15日辞任独立非执行董事，Wipada Kunna于2024年2月15日获委任[60] - 林敏芝辞任后，独立非执行董事及审计、薪酬委员会成员人数低于GEM上市规则规定[61] - 董事会每年检讨确保可获独立意见及观点的政策，包含多项机制[61] - 董事会负责领导及监控集团，全体董事真诚履职并以公司及股东利益为依归[64] - 公司制订职能划分书面条款，董事会负责重大事项决策，日常管理委派给高层管理人员[65] - 董事长与行政总裁角色应分开，阮德清任董事长，执行董事等履行行政总裁职能[66] - 三分之一董事须于各股东周年大会退任，各董事最少每三年轮值退任一次[68] - 独立非执行董事任超9年续任需股东以独立决议案批准，郑雪莉重选需经此程序[68] - 有关董事任期可参阅年报“董事会报告书－董事的服务协议”[69] - 公司在2013年8月12日采纳董事会成员多元化政策[70] - 董事会多元化政策可计量目标包括确保至少一名成员有会计等专业资格、成员包含不同性别、年龄分布至少跨越两个年代[74] - 2023年12月31日集团有14名男性雇员和20名女性雇员，男女比例约为41%:59%[76] - 本年度董事出席董事会会议及股东大会均全勤[80] - 全体董事本年度遵守企业管治守则之守则条文C.1.4参与持续专业发展[82] - 董事会成立审计、薪酬、提名三个下属委员会[83] - 审计委员会本年度召开四次会议，各成员出席率100%[86][87] - 薪酬委员会本年度召开一次会议，各成员出席率100%[88][89] - 公司于2010年12月17日成立提名委员会，本年度举行一次会议，成员出席率均为100%[91][92] - 公司于2019年1月1日起采纳符合企业管治守则的提名政策[93] - 本年度法定核数服务已付或应付公司核数师的酬金约为人民币590,000元，2022年为人民币534,000元[100] - 公司已采纳一套董事进行证券交易的行为守则，本年度所有董事均遵守该守则[101] - 董事会负责制定、维持及检讨集团的风险管理及内部监控系统，年内委聘外部顾问进行年度审阅，认为系统有效[102][105] - 公司已制定风险管理政策，载列主要风险的识别、评估及管理过程[104] - 公司已采纳股东沟通政策，董事会定期检讨该政策[106] - 各部门每季度识别及评估部门内主要风险并制定消除计划[107] - 管理层监督集团风险管理及内部监控活动，与部门出席季度会议[107] - 董事会检讨及批准集团风险管理及内部监控系统的有效性及充分性[107] - 公司设立多个与股东、投资者及其他持份者沟通的渠道，将加强与投资者的沟通及关系[109] - 股东可在股东大会就重大议题提呈个别决议案表决，结果将在相关网站公布[110] - 持有公司已发行股本中投票权10%以上的股东可要求召开股东特别大会，大会将在递交要求书后两个月内召开[111] - 经修订及重列的组织章程大纲于2023年6月29日的股东特别大会上获通过[117] - 公司自2019年1月1日起采纳派息政策，派息取决于多种因素，董事会会定期或按需审阅及重估[119][120] - 若建议须在股东周年大会获批，需至少21个足日书面通知；若在股东大会获批，需至少14个足日书面通知[121] 董事信息 - 阮德清为董事长兼执行董事，负责集团营运及财务事宜，于2010年5月5日获委任[123] - 马彬辉于2015年8月25日获委任为执行董事，拥有超20年行政管理经验[123] - 郑雪莉于2013年9月30日获委任为独立非执行董事，在会计及核数方面有超15年经验[124] - 本年度及直至报告日期，执行董事为阮德清先生和马彬辉先生，独立非执行董事为郑雪莉女士、邱洁如先生、林敏芝女士（2023年11月15日辞任）、Wipada Kunna女士（2024年2月15日获委任）[156] - 阮德清先生作为执行董事与公司订立的服务合约初步为期三年，自动续期及连续延期一年；马彬辉先生无固定服务任期；郑雪莉女士和Wipada Kunna女士的服务协议初步任期为一年，自动续期及延期一年；邱洁如先生无固定服务任期[158] - 公司已收到独立非执行董事的年度独立确认函，认为所有独立非执行董事属独立[161] - 2023年12月31日，董事阮德清先生通过受控制法团权益持有公司14,400,500股股份，股权概约百分比为8.33%[171] 股权及股份情况 - 2022年9月2日股份合并生效，2023年4月27日股本削减及股份拆细生效[144] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[146] - 2023年12月31日，新购股权计划项下有1728万份购股权尚未行使，行使价为0.448港元，承授人为雇员，有效期至2024年4月10日[152] - 2023年1月1日及2023年12月31日，根据新购股计划可供授出的购股数为1728万份，可供发行的股份总数为3456万股，相当于公司于年报日期已发行股份的20%[153] - 2023年12月31日，林品通先生等通过受控制法团权益、配偶权益等持有公司14,400,500股股份，股权概约百分比为8.33%[174] - 2023年12月31日，新通投资有限公司实益拥有公司9,103,000股股份，股权概约百分比为5.27%[174] - 2023年12月31日，中国投融资金集团有限公司通过受控制法团权益持有公司9,103,000股股份，股权概约百分比为5.27%[174] - 力眾全部已发行股本中的48.73%分别由博凱和協旺拥有[175] - 博凱和協旺的全部已发行股本分别由林品通先生和阮先生拥有[175] - 潘孝英女士为林品通先生的配偶，被视为拥有相关权益股份[175] - 劉思斌女士为阮先生的配偶，被视为拥有相关权益股份[175] - 新通投资全部已发行股本由中国投融资金集团有限公司拥有[175] 关连交易及合规情况 - 公司本年度的关连人士交易构成持续关连交易，豁免相关规定[180] - 本年度集团遵守相关法律法规，无严重违规情况[139] - 本年度无订立或存续涉及管理公司全部或任何大部分业务的合约[162] - 公司或其相关附属公司无订立与集团业务有关，而董事或董事之关连实体拥有重大权益且仍存续的重大交易、安排或合约[163] - 年内各董事、控股股东及彼等各自之联系人无拥有与集团业务有竞争或可能有竞争的业务或利益，无产生或可能产生其他利益冲突[164] - 2010年12月17日，控股股东已向集团作出不可撤销的非竞争承诺，独立非执行董事已确认控股股东遵守该承诺[165][167] - 根据公司组织章程细则，董事可就执行职务相关的诉讼、成本等获公司资产作出的弥偿保证及免受损害，该条文年内生效且年报日期仍具效力[170] 合约实体及安排 - 林品通先生和阮德清先生分别持有福建省奥神传媒广告有限责任公司及北京大提速传媒广告有限公司50%权益，二者为公司控股股东，上述两公司为合约实体[183] - 2010年12月17日公司订立结构协议，包括框架协议、独家协议、股本质押协议、选择权协议和授权书[183][186][188] - 框架协议于2010年12月17日生效，永久有效，除非奥神技术提前30日书面通知终止或合约实体清算[183] - 独家协议于2010年12月17日生效，永久有效，除非奥神技术提前30日书面通知终止或合约实体清算，合约实体每年需向奥神技术支付相当于总收益减相关成本、开支和税项的费用[186] - 股本质押协议于2010年12月17日生效，至合约实体偿付所有付款且不再履行独家协议或合约实体清算时终止[186] - 选择权协议于2010年12月17日生效，至合约实体股本权益转移给香港奥神及代名人且完成股权登记或合约实体清算时终止[186] - 授权书于2010年12月17日生效，在框架协议年期内有效[188] - 运营实体收益占公司2023年度总收益约3.5%[189] - 董事会认为合约实体及合约安排对公司业务不重要[189] - 合约实体截至2023年12月31日止年度收益为0，年度亏损0.4百万元人民币，占集团亏损约0.7%[191] - 合约实体于2023年12月31日资产总值62.3百万元人民币，占集团资产总值约22.8%；负债总额28.8百万元人民币，占集团负债总额约12.1%[191] - 剔除集团内公司间大额结余后，合约实体资产总值占集团于2023年12月31日资产总值约6.7%，负债总额占约5.2%[191] - 无法保证合约安排符合日后颁布的中国法律法规，若违反，集团可能受处罚或业务受限[192] - 若合约安排相关架构、业务违反法规，政府有权酌情处理，集团业务或终止，业绩受不利影响[195] - 公司