公司基本信息 - 公司为萬成金屬包裝有限公司，股份代號8291，於開曼群島註冊成立[1][4] - 公司主要往来银行有大新银行有限公司、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行[11] - 公司核数师为开元信德会计师事务所有限公司[11] - 公司网站为www.wanchengholdings.com[11] - 执行董事为王允先生及邹勇刚先生，独立非执行董事为黄瑞炽先生、夏依兰女士及胡子敬先生[1][10] - 公司注册办事处位于开曼群岛，中国总办事处及主要营业地点在广东省佛山市顺德区容桂街道高新技术产业开发园华达路3号[10] - 2017年7月18日，公司股份于联交所GEM成功上市[13] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于综合财务报表附注1[101] - 公司于佛山市顺德区万成金属包装有限公司拥有100%权益，其注册资本为人民币2,000,000元[178] - 公司于Wan Cheng Group Limited拥有100%权益，其注册资本为1美元[178] - 公司于万成金属集团有限公司拥有100%权益，其注册资本为10,000港元[178] 业绩报告相关 - 截至2022年12月31日止年度业绩公布，报告符合联交所GEM上市规则要求[1] 公司经营环境与应对 - 2021年公司面临艰难外围环境，包括新冠肺炎疫情、中美贸易战、成本上升等[14] - 公司在2021年大幅改善现金流，减少固定管理费用[14] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年收益约为3700万元，较2021年的约4560万元减少约860万元，降幅约18.9%[19][27] - 2022年亏损约为1.04亿元，2021年亏损约为5470万元，亏损增加主要因确认物业、厂房及设备减值亏损增加[20][35] - 2022年和2021年有抵押借款分别为1.108亿元和1.26亿元，无抵押借款均为零元[22] - 2022年和2021年银行借款未动用融资分别约为3200万元和2200万元[25] - 2022年销售成本约为3290万元，较2021年的约3670万元减少约380万元，降幅约10.4%[28] - 2022年毛利约为410万元，毛利率为11.0%；2021年毛利约为890万元，毛利率为19.6%[29] - 2022年其他收入及收益净额约为8660万元，较2021年的约3860万元增加约5000万元，增幅约129.5%[31] - 2022年销售开支约为200万元，较2021年的约230万元减少约30万元，降幅约13.0%[32] - 2022年行政及其他开支约为1480万元，较2021年的约1440万元增加约40万元，增幅约2.8%[33] - 2022年融资成本约为470万元，较2021年的约880万元减少约410万元，降幅约46.6%[34] - 2022年12月31日，集团现金及银行结余总额约为人民币3090万元，2021年12月31日约为人民币930万元[38] - 集团资产负债比率由2021年12月31日的62.0%上升至2022年12月31日的100.5%[38] - 2022年及2021年12月31日，集团流动比率分别为0.96及1.07[38] - 截至2022年12月31日止年度，集团雇员成本约为人民币640万元，截至2021年12月31日止年度约为人民币610万元[43] - 2022年12月31日，集团持有的14只香港上市股本证券公允价值为人民币1020万元[44] - 2022年9月20日，股份合并生效，每4股每股面值0.05港元的股份合并为1股每股面值0.20港元的合并股份[49] - 2022年10月28日，发行8000万股供股股份，供股估计所得款项净额约为2400万港元[50] - 供股每股股份净发行价约为0.28港元，所得款项净额约2400万港元已用于偿还集团借款[51] - 截至2022年12月31日，公司可供分派给股东的储备约为人民币零元[109] - 2022年最大客户占总收益约27.5%（2021年：23.3%），五大客户收益比例合共约为76.6%（2021年：64.7%）[110] - 2022年最大供应商占总采购额约42.5%（2021年：43.6%），五大供应商合共占总采购额约67.5%（2021年：65.5%）[111] - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度的末期股息[104] - 2022年产生净亏损约人民币1.04035亿元[152] - 截至2022年12月31日，公司流动负债超过流动资产约人民币351.3万元[152] - 2022年12月31日，公司拥有重大物业、厂房及设备约人民币2364.8万元[153] - 2022年12月31日，公司拥有使用权资产约人民币115.2万元[153] - 2022年收益为37,014千元人民币，2021年为45,622千元人民币[170] - 2022年年内亏损为104,035千元人民币，2021年为54,703千元人民币[170] - 2022年每股亏损（基本及摊薄）为1.05分，2021年为0.64分[170] - 2022年非流动资产为24,800千元人民币，2021年为99,738千元人民币[171] - 2022年流动负债为88,898千元人民币，2021年为96,826千元人民币[171] - 2022年（负债净额）/资产净值为 - 61,463千元人民币，2021年为18,253千元人民币[171] - 2022年股本为27,909千元人民币，2021年为13,131千元人民币[172] - 2022年储备为 - 89,372千元人民币，2021年为5,122千元人民币[172] - 2022年权益总额为 - 61,463千元人民币，2021年为18,253千元人民币[172] - 2022年除税前亏损为104,035千元人民币，2021年为54,891千元人民币[174] - 2022年物业、厂房及设备折旧为8,051千元人民币，2021年为8,205千元人民币[174] - 2022年经营活动所得现金净额为36,520千元人民币，2021年为-24,537千元人民币[174] - 2022年投资活动所用现金净额为-10,333千元人民币，2021年为-32,370千元人民币[174] - 2022年融资活动（所用）现金净额为-9,518千元人民币，2021年为39,275千元人民币[174] - 2022年现金及现金等价物增加净额为16,669千元人民币，2021年为-17,632千元人民币[174] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生净亏损1.04077亿元人民币[185] - 截至2022年12月31日，集团的流动负债净额为351.3万元人民币[185] - 截至2022年12月31日，集团借款的流动部分为2800万元人民币[185] - 截至2022年12月31日，集团现金及现金等价物（不包括受限制现金）为2581.5万元人民币[185] 公司人员信息 - 何结明先生52岁，在镀锡铁皮包包装行业有逾19年经验，1997年8月加入公司，2015年6月晋升为现职位[59] - 叶志坚先生39岁，在镀锡铁皮包包装行业约有12年经验，2004年11月加入公司，2014年4月晋升为现职位[60] - 冯艳群女士54岁，有约14年会计及存货管理经验，2002年1月加入公司，2014年10月晋升为现职位[61] - 黄瑞炽先生55岁，在财务及会计方面有逾20年经验，自2017年2月起为公司独立非执行董事[56] - 夏依兰女士36岁，在服务行业有逾10年管理经验，其中在香港一家大型公司担任管理职位逾8年[57] - 胡子敬先生41岁，是澳洲会计师公会的执业会计师，自2021年6月和2022年9月起分别担任两家公司独立非执行董事[58] 公司治理相关 - 公司董事会于2022年12月31日由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[65] - 公司采纳GEM上市规则附录15所载企业管治守则作为本身的企业管治守则，且在2022年度一直遵守该守则[63] - 公司已采纳有关证券交易的操守规则，2022年度未发现违反规定交易准则的情况[64] - 董事会负责领导及控制集团，制定整体策略、批准发展计划及预算等工作[66] - 截至2022年12月31日止年度已举行8次董事会会议[69] - 执行董事王允、邹勇刚董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[71] - 独立非执行董事黄瑞炽、夏依兰、胡子敬董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[71] - 截至2022年12月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展，培训类型为参加座谈会/会议/论坛和阅读相关资料[74] - 公司已成立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会均有书面职权范围[75] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2022年12月31日止年度已举行4次会议[76] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，截至2022年12月31日止年度已举行2次会议[77] - 截至2022年12月31日止年度举行两次提名委员会会议[78] - 开元信德会计师事务所有限公司提供的审核服务费用为446千元人民币[84] - 截至2022年12月31日，公司秘书赵伟业先生参加不少于15小时相关专业培训[89] - 于年报日期，公司至少25%已发行股本由公众人士持有[91] - 持有至少十分之一附带权利于公司股东大会上投票的缴足股本的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，会议须于递交要求后两个月内举行[94] - 公司于2017年2月14日成立提名委员会，由三名独立非执行董事组成，胡子敬先生为主席[79] - 董事会采纳多元化政策，甄选候选人考虑多方面因素[79] - 董事会按持续经营基准编制公司财务报表[81] - 公司已订立多项架构及措施管理风险，如董事会检查重大业务决策风险等[86] - 执行董事王允先生为公司合规主任[90] - 股东可书面查询董事会，也可在股东大会上查询，书面查询需邮寄至公司香港主要营业地点给公司秘书[96] - 若董事会在相关要求递交后21日内未正式召开相关股东特别大会，申请人可自行召开，公司须偿付申请人合理开支[95] - 公司已建立与股东、投资者及其他持份者的广泛沟通渠道，包括股东大会、报告、通告等及公司网站[98] - 截至2022年12月31日止年度，公司组织章程文件无重大变动，章程大纲及细则可于联交所及公司网站查阅[99] - 公司已识别的主要风险包括业务、对主要客户和供应商依赖、对原材料依赖等风险[113] - 截至2022年12月31日止年度，公司已在所有重大方面遵守中国及香港的相关法律法规[120] - 公司执行董事为王允先生和邹勇刚先生，独立非执行董事为黄瑞炽先生、夏依兰女士和胡子敬先生，王允先生及黄瑞炽先生将在应届股东周年大会上退任并符合资格膺选连任[124] - 王允先生及邹勇刚先生于2019年10月22日担任执行董事且无固定服务年期，任期至公司下届股东大会为止并符合资格膺选连任[125] - 黄瑞炽先生、夏依兰女士及胡子敬先生的初步委任年期分别为三年、一年及一年，后续继续直至发出相应书面通知终止[126] - 截至2022年12月31日止年度内无涉及公司全部或任何重大部分业务的管理合约[130] - 公司组织章程细则规定董事可从公司资产及利润获得弥偿，公司已安排适当责任险[131] - 截至2022年12月31日止年度内，公司或附属公司无安排使董事或最高行政人员通过收购股份或债务证券获利，相关人员无认购公司证券权利或未行使相关权利[132] - 公司薪酬委员会负责检讨全体董事及高级管理层薪酬政策，董事薪酬依经验等个别情况厘定，可能获授购股期权[133] - 公司优先以现金分派股息，股息派付比率由董事会考虑多因素后酌情厘定或建议，并受多项限制[134] - 公司于2017年6月23日有条件采纳购股期权计划[135] - 截至2022年12月31日，公司已根据购股权计划授出15,988,552份购股权，每份购股权可认购每股0.20港元的一股股份[136] - 2022年4月6日授出8,256,000份购股，紧接该日授出购股前公司股份收市价为0.104港元，因9月完成股份合并，当日理论价值为0.416港元[136] - 截至2022年12月31日，王允先生、邹勇刚先生分别持有公司股份1,088,920股，股权概约百分比为0.68%；夏依兰女士持有830,920股，股权概约百分比为0.52%[140] - 截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何