财务业绩 - 截至2022年12月31日年度，公司持续经营业务收益为12.95666亿港元，毛利为1.87081亿港元，年度亏损为2.46058亿港元[3] - 2022年销售钼精粉收益为2.21332亿港元，销售化学品收益为10.74334亿港元[8] - 2022年非流动负债为2.61863亿港元，流动负债为32.61215亿港元，负债总额为35.23078亿港元[9] - 截至2022年12月31日止年度，集团录得亏损约2.46亿港元，流动负债净额及负债净额分别约为28.54亿港元及15.06亿港元[15] - 2022年公司拥有人应占本年度亏损1.63亿港元，较2021年的3.58亿港元有所收窄；非控股权益应占本年度亏损8341.5万港元，较2021年的9902.5万港元有所收窄[23] - 2022年每股亏损（来自持续及已终止经营业务—基本及摊薄）为0.70港仙，较2021年的1.53港仙有所收窄[23] - 2022年公司拥有人应占全面开支总额为1.86亿港元，较2021年的3.40亿港元有所收窄[23] - 2022年非控股权益应占全面开支总额为5146.3万港元，较2021年的1.15亿港元有所收窄[23] - 2022年来自持续经营业务的公司拥有人应占全面开支总额为1.86亿港元，较2021年的3.46亿港元有所收窄[23] - 2022年来自持续经营业务的每股亏损（基本及摊薄）为0.70港仙，较2021年的1.54港仙有所收窄[23] - 2022年资产总值20.17亿港元，较2021年的21.17亿港元有所下降[25] - 2022年矿业开采收益2.21332亿港元，买卖化学品收益10.74334亿港元，总计12.95666亿港元[35] - 2022年除所得税前亏损2.45894亿港元，所得税16.4万港元[36] - 2022年折旧及摊销总计6777.9万港元，资本开支总计1.5449亿港元[44] - 2022年香港地区外界客户收益为0，中国地区为12.95666亿港元[47] - 2022年本公司拥有人应占来自持续经营业务亏损1.62643亿港元[53] - 2022年分类业绩亏损1.05757亿港元，未分配公司收入80万港元，融资成本1.4003亿港元[54] - 2022年来自持续经营业务的本年度亏损2.46058亿港元[55] - 2022年末存货2.71949亿港元，较2021年的2.36893亿港元有所增加[25] - 2022年末应收账款及票据946.8万港元，较2021年的1738.6万港元有所减少[25] - 截至2021年12月31日，矿业开采分类收益为179,534千港元，化学品买卖分类收益为1,170,833千港元，总计1,350,367千港元[56] - 2021年分类业绩亏损134,177千港元，来自持续经营业务的本年度亏损460,096千港元[56] - 截至2022年12月31日，集团自持续经营业务录得收益约1,295,666,000港元，较去年同期减少约4.05%[75] - 2022年应收账款及票据为11,159千港元，较2021年的18,537千港元减少[68] - 2022年已确认信贷亏损拨备约1,691,000港元，2021年为1,151,000港元，预期亏损率介乎36.40%至38.00%（2021年：37.05%至81.73%）[68] - 2022年存货成本确认为开支的金额为1,108,585千港元，2021年为1,204,431千港元[64] - 2022年物业、厂房及设备折旧为61,591千港元，2021年为54,823千港元[64] - 中国企业所得税按25%税率计提拨备（2021年：25%），香港利得税按16.5%税率计算（2021年：16.5%），2022年因税项亏损未就香港利得税计提拨备[65][77] - 公司董事不建议就截至2022年12月31日止年度派发任何末期股息（2021年：无）[79] - 2022年及2021年12月31日，来自客户合约之应收账款分别为11,159,000港元及18,537,000港元[81] - 截至2022年12月31日止年度，公司持续经营业务录得公司拥有人应占亏损约1.62643亿港元，较去年同期亏损减少约54.81%，主要因融资成本较去年同期减少约53.51%[89] - 截至2022年12月31日，公司应收账款0 - 30日为946.2万港元，2021年为660.4万港元；应付账款及票据总额为2.86444亿港元，2021年为2.73541亿港元[83][85] - 截至2022年12月31日止年度，公司录得亏损2.46058亿港元，流动负债净额及负债净额分别约为28.54163亿港元及15.06078亿港元[87] - 2022年12月31日集团流动资产约4.07亿港元，较2021年约4.60亿港元减少；流动负债约32.61亿港元，较2021年约30.91亿港元增加；公司拥有人应占权益亏绌约13.26亿港元，较2021年约11.41亿港元增加[114] - 截至2022年12月31日止年度集团现金流出约49.6万港元，2021年为流入约336万港元；2022年12月31日未偿还银行贷款及其他借款约13.42亿港元，较2021年约13.99亿港元减少[134] - 2022年12月31日集团债务与资本比率为亏绌约2.66，较2021年约2.97下降[135] - 截至2022年12月31日，集团银行贷款及其他借款约为13.42亿港元，2021年为13.99亿港元[140] - 2022年12月31日，集团计息银行贷款及其他借款实际年利率介于4.32%至30%[140] 股本重组与融资 - 公司将股份溢价账约37.61932亿港元进账额削减至零，并转拨至实缴盈余账抵销2021年累计亏损[4] - 投资者同意紧随股本重组后按每股0.156港元认购2.56410256亿股公司新股份[6] - 投资者已同意向公司提供最多2150万港元的信贷融资[6] - 公司建议实施计划，待高等法院批准后，将向债权人配发及发行110.86710807亿股新股份清偿债务[6] - 公司董事建议进行股份合并，每20股每股面值0.016港元的已发行及未发行股份将合并为1股每股面值0.32港元的合并股份[16] - 紧随股份合并生效后，将进行股本削减，把每股已发行合并股份的面值由0.32港元削减至0.02港元，产生进账结余约3.51亿港元用于抵销累计亏损[16] 公司概况 - 公司于1995年4月10日在百慕达注册成立，股份于港交所主板上市[11] - 集团主要业务为投资控股、采矿业务及化学品买卖业务[11] - 集团现有两个可报告经营分类，分别为矿业业务和化学品买卖业务，截至2021年12月31日止年度，买卖矿产资源业务被视为已终止经营业务[18] 业务运营 - 2023年2月10日，公司获中国自然资源部授予及发出采矿牌照，有效期至2034年2月22日[93] - 公司主要业务为采矿业务和化学品买卖业务，截至2022年12月31日，采矿业务拥有钼矿场和钾长石矿两个矿场[98] - 公司钼矿场生产的钼精粉品位约为45% - 50%[99] - 公司销售钼精粉大多以现金进行，仅给予有良好信贷记录的大型客户不超过30日信贷期[84] - 2022年钼精粉品位约45% - 50%，平均售价约为每吨108,077港元，2021年约为每吨81,977港元[101] - 2022年采矿业务创收约2.21332亿港元，2021年约为1.79534亿港元；其中钼精粉销售约1.94124亿港元，2021年约为1.43471亿港元；硫酸及铁精粉销售约2720.8万港元，2021年约为3606.3万港元[101] - 2022年采矿业务毛利约为9818.7万港元，2021年为5832.5万港元；毛利率为44.36%，2021年为32.49%，同比增加11.87%[101] - 公司钾长石矿位于中国陕西省，控制及推断矿物资源量分别约为6320万吨及4050万吨，2022年未产生收益[102] - 2022年化学品买卖业务收益约为10.74334亿港元，2021年约为11.70833亿港元[105] - 2022年12月31日，公司化学品买卖业务主要资产中物业、厂房及设备约1.32155亿港元[105] - 2023年公司成功续期钼矿采矿许可证，将投资升级采矿作业机器系统；化工业务通过研发和添置设备提高产品质量[109] - 预计2023年国内钼需求量将增加，钼市场未来向好[110] - 公司将紧跟市况发掘投资机遇，扩大矿产资源，提升运营效率[111] 公司管理与发展策略 - 集团未来数年将继续实施成本控制措施，包括减少不必要开支及行政成本[6] - 2023年经济前景不明朗，集团目标通过战略管理等提高韧性[131] 公司清盘与复牌 - 2022年5月16日公司被香港高等法院颁令清盘，破产管理署署长获委任为临时清盘人[121] - 2022年9月27日公司向联交所提交复牌建议书，阐述达成复牌条件采取及拟采取的行动[122] - 2022年7月18日，安永企业财务服务有限公司的苏洁仪女士及徐子超先生获委任为公司的共同及各别清盘人[151] 企业管治 - 截至2022年12月31日止年度，公司一直应用上市规则附录十四所载企业管治守则原则，但未遵守部分守则条文[144] - 公司未能符合上市规则有关董事会组成的规定，包括独立董事人数、审核委员会人数及薪酬委员会组成等要求[147] - 截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司概无购买、赎回或出售公司任何上市证券[155] - 张家坤先生自2022年1月19日起辞任执行董事，不再担任董事会企业管治委员会及财务报告委员会成员[158] - 公司制定董事会成员多元化政策，董事会每年检讨该政策[161] - 独立非执行董事总数占董事会成员人数不足三分之一[164] - 薪酬委员会主席一职空缺，未能符合上市规则要求[164] - 公司于2022年5月16日被令进行清盘，物色合适人选填补空缺暂停[165] - 共同及各别清盘人于2022年年中获委任，无法确认集团过往业绩的完整性、存在性及准确性[168] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则，全体董事在2022年度全面遵守规定标准[170] 其他事项 - 截至2022年12月31日，并无确认减值亏损（2021年：无）[94] - 公司董事认为，应付账款及票据的账面价值与其于报告期末的公平值相若[85] - 独立核数师认为，综合财务报表已按相关准则真实而公平地反映公司财务状况、表现及现金流[86] - 2022年12月31日集团全职雇员708名，较2021年的669名增加[119] - 2022年公司无建议派发截至12月31日止年度的任何股息[120] - 2022年12月31日集团采矿业务主要资产约14.20亿港元，期末进行减值评估[128] - 2018年12月28日可换股债券到期，集团与广州基金国际订立暂缓还款契据，将其变为本金2.50亿港元的债券[138] - 截至2022年及2021年12月31日止年度，集团并无使用任何金融工具作对冲用途，亦无参与外汇投机活动[139] - 截至2022年12月31日，集团并无重大或然负债，2021年亦无[141] - 公司股份自2021年4月1日上午九时正起于联交所暂停买卖，将继续暂停直至另行通知[150] - 2022年12月31日集团流动比率约为0.12，2021年约为0.15，下降主因是支付环保及资源税约1.05428亿港元[113]