财务业绩 - [2023年公司综合收益约7610万港元，较2022年增长约4%，股东应占综合亏损约2.878亿港元，亏损幅度大于2022年][4][8] - [2023年集团总收益为7.6138亿港元，较2022年增加4%，其中经纪及融资、放债业务利息收入等业务收益有不同程度变化，资产管理和保险经纪业务收益从无到有，自营买卖业务收益归零，数码资产销售及推广业务收益增长37%][36] - [2023年集团分部亏损2.52408亿港元，较2022年的1.64362亿港元有所扩大；年度亏损2.88198亿港元，2022年为1.78092亿港元][37] - [2023年经纪及融资业务总收益约5970万港元，较去年同期约6400万港元减少约7%，占集团总收益约79%][38] - [2023年来自经纪业务客户的利息收入约1950万港元，较去年同期约1410万港元增加约39%，主要因平均贷款组合增加约23%；应收经纪业务客户款项录得额外减值亏损约4340万港元，2022年为110万港元；平均利率约为12%][39] - [截至2023年12月31日止年度，集团融资业务利息收入总额约为5380万港元，较去年同期上升约2%，占集团总收益约71%][61] - [截至2023年12月31日止年度，集团放债服务利息收入约为3430万港元，较去年同期减少约12%，主要因平均贷款组合减少31%][62] - [2023年预期信贷亏损减值净额约为9340万港元，2022年为780万港元][69] - [2023年12月31日，第一阶段预期信贷亏损拨备为0.1百万港元，2022年为0.5百万港元；第二阶段为93.1百万港元，2022年为21.7百万港元；第三阶段为78.5百万港元，2022年为56.1百万港元][73] - [年内预期信贷亏损减值总额约为9400万港元（2022年：3000万港元），预期信贷亏损拨回总额约为60万港元（2022年：2220万港元）][69] - [2023年配售及包銷佣金约为150万港元，去年同期约为430万港元；经纪及融资业务除税后亏损约11050万港元，去年同期溢利约2290万港元][83] - [2023年企业融资及其他顾问服务业务收益约480万港元，除税后亏损约580万港元，去年同期收益约700万港元，除税后亏损约320万港元][84] - [2023年资产管理业务收益约220万港元（2022年无），除税后亏损约60万港元（2022年170万港元）][85] - [2023年自营买卖业务收益为无（2022年25万港元），投资买卖确认亏损净额约12670万港元（2022年约17170万港元）][87] - [2023年保险经纪业务收益670万港元（2022年无），除税后亏损约27.4万港元（2022年50.2万港元）][96] - [2023年数码资产销售及推广业务商品成交总额及收益分别约28850万港元及280万港元（2022年36310万港元及210万港元），除税后亏损约280万港元（2022年820万港元）][100] - [2023年未分配行政成本约为3830万港元，去年同期约为2340万港元；确认所得税抵免约540万港元（2022年7.4万港元）][101][102] - [2023年证券投资净出售额约为1.293亿港元，2022年为净购买额3380万港元][111] - [2023年融资成本约为380万港元，2022年为320万港元][113] - [2023年收益为7.6138亿港元，2022年为7.3281亿港元][121] - [2023年年度亏损为2.88198亿港元，2022年为1.78092亿港元][121] - [2023年来自客户的利息收入为53,801千港元，2022年为52,920千港元；2022年来自分类为按公平值列账及在损益账处理之财务资产的上市股本证券的股息收入为250千港元，2023年为0][149] - [2023年集团确认的“保就业”计划政府补助为0，2022年为148万港元；香港人力资源管理学会创造职位计划政府补助为43万港元，2022年为55.2万港元][150] - [2023年非流动资产为52,735千港元，2022年为58,907千港元；流动资产为516,417千港元，2022年为749,994千港元][152] - [2023年流动负债为54,438千港元，2022年为57,039千港元；流动资产净额为461,979千港元，2022年为692,955千港元；总资产减流动负债为514,714千港元，2022年为751,862千港元][152] - [2023年利息收入总额为1,976千港元，2022年为949千港元；政府补助为430千港元，2022年为2,192千港元；杂项收入为40千港元，2022年为27千港元][156] - [2023年企业融资及其他顾问服务业务分部收益为2,823千港元，2022年为74,063千港元；经纪及融资业务分部收益为76,138千港元，2022年为73,281千港元][160] - [2023年除税前亏损为293,597千港元，2022年为178,166千港元][160] - [2023年汇兑亏损净额为1千港元，2022年为135千港元；收购按公平值列账及在损益账处理之财务资产之收益为0，2022年为9,040千港元][162] - [2023年按公平值列账及在损益账处理之财务资产之公平值变动为 - 5,400千港元，2022年为500千港元；出售附属公司之收益为2,437千港元，2022年为0][162] - [2023年持作买卖财务资产之已变现及未变现亏损净额为 - 126,663千港元，2022年为 - 171,711千港元][162] - [2023年计算每股基本及摊薄亏损所用之亏损为 - 287,754千港元，2022年为 - 178,091千港元；所用之普通股加权平均数为2,388,954千股，2022年为2,078,602千股][164] - [2023年公司总收益为22337千港元，较2022年的20111千港元增长11.07%，主要服务收益中，买卖证券所得经纪佣金及其他相关费用为4414千港元（2022年为6792千港元），包销等佣金为1459千港元（2022年为4256千港元），资产管理为2165千港元（2022年无），安排等费用收入为4813千港元（2022年为7001千港元），保险佣金收入为6663千港元（2022年无），数码资产销售及推广为2823千港元（2022年为2062千港元）][166] - [2023年按收益确认时间划分，于一个时间点确认的收益为15685千港元，于一段时间内确认的收益为6652千港元，2022年分别为13488千港元和6623千港元][167] - [2023年证券交易应收款（结算所、现金客户扣除减值亏损后）为43974千港元，2022年为5933千港元；提供企业融资及其他顾问服务应收款（扣除减值亏损后）为539千港元，2022年为3770千港元；放债服务业务应收款（扣除减值亏损后）为165977千港元，2022年为223019千港元；证券交易保证金客户应收款（扣除减值亏损后）为95915千港元，2022年为161285千港元；资产管理业务应收款为5917千港元（2022年无），保险经纪业务应收款为225千港元（2022年无），数码资产销售及推广应收款为314千港元（2022年为74千港元），总计2023年为312861千港元，2022年为394081千港元][177] - [2023年因进行证券买卖产生的应付账款（结算所、现金客户、保证金客户）为1113千港元，2022年为3803千港元；保险经纪业务应付账款为1022千港元（2022年无），数码资产销售及推广应付账款为1294千港元，2022年为1432千港元，总计2023年为3429千港元，2022年为5235千港元][182] - [2023年所得税抵免中，即期税项（中国企业所得税和香港利得税）为3881千港元，2022年为 - 31千港元，递延税项为1518千港元，2022年为105千港元，总计2023年为5399千港元，2022年为74千港元][185] 业务运营 - [2023年买卖证券经纪佣金收入及相关收费约440万港元，较2022年减少约35%，占总收益约6%，每日平均成交额约590万港元，较2022年减少约43%][15] - [公司主要收益来自传统经纪及融资业务，合计占总收益约79%，因市场波动相关业务收益显著下滑][17] - [2023年4月完成收购汇盈国际资产管理及AIF，资产管理业务开始产生收益，保险经纪业务也已开始产生收益][18] - [2023年香港股市增长缓慢，恒生指数下跌14%，IPO市场低迷，个案较2022年减少19%，集资总额减少56%][24] - [公司积极发展新业务加强多元化，收益温和增长，但因一次性开支、持股价值减少和减值亏损增加，亏损扩大][25] - [2023年约30家本地券商结束营业，本地中小型券商受市场低迷影响较大][12] - [集团计划增拨资源发展资产管理业务，2024年进军私募股权基金领域，并加快保险经纪及数码资产销售及推广业务增长][34] - [2023年活跃贷款账户数目为25个，2022年为24个；平均贷款额为1350万港元，2022年为1260万港元][52] - [2023年来自最大客户之应收贷款及利息总额占全部应收贷款及利息之总额的百分比为10%，2022年为9%；来自五大客户之应收贷款及利息总额占比为39%，2022年为40%][52] - [2023年贷款平均期限为8.5个月，2022年为8.0个月；有抵押贷款占贷款总额的百分比为35%，2022年为66%][52] - [2023年贷款利率范围为8%至18%，有抵押贷款利率范围为12%至18%，与2022年相同][52] - [2023年无抵押貸款占貸款總額的百分比为65%，2022年为34%；平均期限为7.8个月，2022年为6.9个月；利率范围为8%至18%，与2022年相同][54] - [企业和个人定期贷款应收账面总金额分别为14380万港元和33770万港元，年利率范围在8%-18%之间][92] - [已到期贷款应收账面总金额为32640万港元，6个月内到期为1130万港元][94] - [2023年，集团主要从事提供金融服务业务、自营买卖业务、保险经纪服务业务以及数码资产销售及推广业务][139] - [收益主要来自金融服务、自营买卖业务、资产管理、保险经纪服务及数码资产销售及推广][148] 公司交易 - [2023年10月公司向中证监申请取回成立中国合营公司申请，已获批，滙盈证券无需承担责任][20] - [2022年11月公司附属公司以1500万港元购买汇盈国际资产管理全部股份及AIF全部管理股份，卖方或获不超2500万港元获利计酬，交易于2023年4月完成][21] - [集团间接全资附属公司汇盈证券将出资4.45亿元人民币（约4.88亿港元）成立中国合营公司，占股44.5%][28] - [2023年3月14日，公司完成配售3亿股新股份，所得款项总额为3600万港元，配售股份分别占完成前和扩大后已发行股份总数的14.43%和12.61%][30] - [2023年配售所得款项净额3520万港元已全部使用，其中一般营运资金2020万港元，潜在投资机遇1500万港元][31] - [2023年9月25日公司拟发售最多8160万港元可换股债券，假设换股股权全部行使将发行4.8亿股换股股份，分别占现有和扩大后已发行股份总数的19.43%和16.27%，但因先决条件未达成，配售协议失效][32] - [2023年12月8日，集团以640万港元出售滙盈金融投资控股有限公司全部已发行股本，录得出售收益约250万港元][44] - [2023年3月16日，公司间接全资附属公司星丰有限公司有条件订立独家协议，以18,000,000港元现金代价购买物业相关股份及转让董事贷款，截至2023年12月31日已支付16,000,000港元按金，交易完成日期延至2024年4月30日或之前][133] - [截至2023年12月31日止年度，除汇盈国际资产管理及AIF的收购以及滙盈金融投资控股有限公司的出售完成外，集团无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业的交易][132] - [公司有意进行若干交易，包括配售新股份、发行代价可换股债券收购股权、配售可换股债券][192] 财务状况 -