公司基本信息 - 公司为鸿伟（亚洲）控股有限公司，股份代号8191，公布截至2022年12月31日止年度全年业绩[2] - 注册及香港总办事处位于香港金钟夏愨道18号海富中心1期6楼603室，中国主要营业地点为广东韶关市仁化县工业园[12] 公司人员变动 - 陈坤先生于2022年9月30日辞任授权代表及公司秘书，鄺麟基先生同日获委任[12][13] - 朱顯明先生于2022年8月26日获委任为执行董事，张雅鈞女士同日辞任[12] - 金子博博士、柳瀨健一先生于2023年10月4日辞任执行董事、非执行董事[12] - 张伟贤先生、郭恩生先生于2023年10月6日获委任为独立非执行董事，徐建民博士同日辞任[12] - 陈增武先生于2022年9月30日获委任独立非执行董事，于2023年7月12日辞任[12] - 张伟贤先生于2023年10月6日获委任审核委员会主席[12] - 郭恩生先生于2023年10月6日获委任薪酬委员会主席[13] 公司人员持股情况 - 截至2022年12月31日，黄长乐先生持有公司2150万股股份的实益权益[15] - 截至2022年12月31日，黄建澄先生持有公司18600股股份的实益权益[19] - 截至2022年12月31日，黄长乐先生实益拥有2150万股公司股份，占比40.83%；张雅钧女士配偶权益拥有2150万股，占比40.83%；黄建澄先生实益拥有1.86万股，占比0.04%；金子博博士受控法团权益拥有732.6131万股，占比13.91%[172] - 截至2022年12月31日，共生企业有限公司实益拥有732.6131万股公司股份，占比13.91%；华东投资有限公司受控法团权益拥有732.6131万股，占比13.91%[174] 公司人员经验背景 - 黄长乐先生在人造板行业有约26年经验，可追溯至1993年[15] - 刘加勇先生在会计领域有逾30年经验[16] - 朱显明先生在亚太地区房地产领域执业近40年[20] - 张伟贤先生在审核、业务发展等方面拥有逾27年经验[22] - 郭恩生先生在运营及企业管理方面拥有逾17年经验[23] - 钱小瑜女士在中国林业有逾31年经验[26] - 向建平43岁，2013年6月加入集团，有工程界约14年经验[28] - 林胜华52岁，2012年1月加入集团，有林业业务11年经验[30] - 黄秀延53岁，2009年6月加入集团，有人造板行业逾27年财务管理及内控经验[31] - 邝麟基42岁，2022年9月30日获委任为公司秘书，2010年取得香港律师资格[32] 公司业务情况 - 公司截至2022年12月31日止年度继续主要从事制造及销售刨花板，客户主要来自珠三角、长三角及福建等地[35] - 全球贸易摩擦和新冠疫情影响公司销售活动，中国消费品本地需求疲弱[35] - 2022年公司继续在中国制造及销售刨花板，以及种植、采伐木材及销售木材及农产品[90] - 2022年公司投资建设全竹刨花板生产线，预计2023年产能逐步释放[91] 公司企业管治 - 公司自2014年在港交所GEM上市起，致力维持严谨企业管治标准，截至2022年12月31日止年度已遵守企管守则条文[39] - 公司已采纳GEM上市规则相关规则作为董事买卖本公司证券的行为守则，2022年全体董事及有关雇员一直遵守[40] - 董事会成员包括黄长乐等8人，黄建澄为黄太及黄长乐之子，成员间无其他重大关系[43] - 2022年公司符合GEM上市规则相关规定，独立非执行董事人数全年维持在三名[44] - 细则规定每届股东周年大会上，当时的三分之一（或最接近但不少于三分之一的数目）董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[52] - 董事会多元化政策于2014年3月采纳，选人委任秉承用人唯才原则并考虑多元化因素[53] - 截至2022年12月31日，全体董事会成员已接受公司法律顾问举办的董事培训[54] - 董事会负责领导及控制集团，将多项责任授予审核、薪酬及提名委员会[56] - 因未成立企业管治委员会，由董事会执行企业管治职能[57] - 审核委员会目前由三名独立非执行董事组成，2022年12月31日成员包括陈增武等[58] - 截至2022年12月31日，公司符合GEM上市规则第5.28条规定[58] - 黄长乐身兼公司主席兼首席执行官，董事会认为此架构不会削弱权力平衡且有利业务前景[49] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会举行四次定期会议，审阅集团不同期间财务业绩等[61] - 截至2022年12月31日止年度，薪酬委员会举行三次会议，检讨薪酬政策等[62] - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会举行三次会议，评估独立董事独立性等[65] - 2014年3月26日，董事会采纳董事多元化政策[65] - 2022年公司符合GEM上市规则第5.34条规定，薪酬委员会独立非执行董事占多数[62] - 2022年公司符合GEM上市规则附录十五第A.5.1条规定，提名委员会独立非执行董事占多数[65] - 提名委员会审议认为，基于公司现有业务模式及具体需求，董事会当前组成符合2022年董事多元化政策[68] 公司内部管理 - 自2020年6月起，集团外包若干财务报告职能，并指派员工审查外包工作[69] - 董事会负责制定公司内部监控制度及风险管理程序，并检讨内部监控成效[71] - 集团建立内部监控系统以识别、评估及管理重大风险[71] - 内部审核由徐武逢会计师事务所每年进行，董事认为2022年公司风险管理及内部监控系统有效及充足[75] - 董事会每年检讨内部监控指南的成效一次，截至2022年12月31日止年度及直至年报日期，董事会满意公司目前的内部监控[77] 公司财务相关费用 - 截至2022年12月31日止年度，支付给公司核数师的年度审核服务费用为1053千港元[80] - 截至2022年12月31日止年度内，公司秘书参与逾15小时专业培训[80] 公司股东相关规定 - 若公司接获代表不少于所有有权于股东大会投票的股东总投票权5%的股东要求，董事须召开股东大会[81] - 若公司接获代表全体有权于相关股东周年大会上就决议案投票的股东总投票权不少于2.5%的股东，或最少50名有权投票的股东要求，须就决议案发出通告[83] 公司股东沟通 - 公司已采纳股东沟通政策，设立多个沟通渠道，包括股东周年大会、各类报告、通告等及公司网站[87] 公司章程情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司的章程文件并无变动[88] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年刨花板分部收益约4.0225亿港元，较2021年减少约0.5%，实际本位币收益上升3.58%，林業分部无收益[94] - 2022年刨花板总产量约301,997立方米，2021年约279,000立方米[118] 财务数据关键指标变化 - 2022年销售成本约3.2594亿港元，较2021年减少约0.7% [95] - 2022年毛利约7631万港元，较2021年增加约0.1%，毛利率从18.8%增至19% [96] - 2022年其他收入约709万港元，较2021年减少约52.1% [97] - 2022年使用权资产－林地确认减值约54万港元 [98] - 2022年生物资产公允价值减销售成本变动产生收益净额约1012万港元，2021年为亏损净额2440万港元 [99] - 2022年销售及分销开支约2881万港元，较2021年减少约12.8% [101] - 2022年行政开支约2655万港元，较2021年减少约11.4%，林業分部开支约130万港元，2021年约100万港元 [102] - 2022年财务成本约2420万港元，较2021年减少约17.1% [103] - 2022年公司拥有人应占盈利约835万港元，2021年为亏损约3480万港元 [104] - 2022年和2021年12月31日，集团流动负债净额分别约为19,909,000港元和71,800,000港元[119] - 2022年12月31日，集团流动比率降至0.94倍，2021年为0.81倍[119] - 2022年12月31日，资产负债比率为0.8倍，2021年为1.34倍[120] - 2022年12月31日，集团共聘用221名雇员，2021年为177名[129] - 截至2022年和2021年12月31日止年度，薪酬分别约为10,940,000港元和15,780,000港元[129] - 2022年和2021年12月31日，并无已授出或尚未行使的购股权[131] - 董事会不建议就截至2022年12月31日止年度派付任何末期股息，2021年也无[133] - 2022年集团慈善及其他捐款约32.9万港元，2021年为45.2万港元[141] - 2022年集团五大客户应占收益总额占总收益约32.5%，2021年为39.2%[155] - 2022年来自集团最大客户的收益额占总收益约12.8%，2021年为22.9%[155] - 2022年集团五大供应商应占总采购额占总采购额约35.8%，2021年为36.7%[155] - 2022年来自集团最大供应商的采购额占总采购额约9.5%，2021年为9.2%[155] - 2022年公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[144] - 2022年公司或其附属公司无股份配售[145] - 2022年公司年内无授出任何购股权[152] - 2022年12月31日，公司无可供分派予权益持有人的可供分派储备[147] - 截至2022年12月31日止年度，集团生物资产以公允值减销售成本计量，来自公允值减销售成本的变动之收益净额约1012.2万港元于损益中确认[193] - 截至2022年12月31日止年度，集团使用权资产－林地已撇减至估计可收回金额，减值亏损约53.8万港元于损益中确认[193] - 2022年12月31日，集团应收贸易账款的账面价值约为5877.3万港元（扣除减值拨备约254.3万港元）[198] 公司业务风险 - 集团面临法规及环境、供求、气候及其他自然等生物资产营运风险[112][113][115] - 2023年宏观经济前景严峻复杂，集团将采取措施应对[134] 公司业务策略 - 2018年木材采伐配额大幅缩减，公司着手研究新业务策略可行性[135] 公司合约及合规情况 - 截至2022年12月31日止年度内，未订立有关集团全部或任何重大部分业务的管理及行政合约[164] - 截至2022年12月31日止年度内，未订立任何董事放弃或同意放弃任何薪酬的安排[165] - 控股股东黄长乐先生订立的不竞争契据，截至2022年12月31日止年度内及报告日期已获全面遵守[170] - 截至2022年12月31日止年度内，除披露者外，无董事、控股股东或其紧密联系人从事与集团业务构成或可能构成竞争的业务[174] - 截至2022年12月31日止财政年度及报告日期，公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[180] - 公司已遵守与环境保护、节能减排相关的中国法律及规例，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》及《中华人民共和国森林法》[181] - 2016年，广东省韶关市环保局确认鸿伟木业（仁化）有限公司的刨花板生产设施符合相关环保要求[181] - 公司已就集团的无甲醛刨花板完成向加州空气资源委员会申请无甲醛添加认证[181] 公司核数师情况 - 公司核数师为长青（香港）会计师事务所有限公司[13] - 长青（香港）会计师事务所有限公司于2022年3月23日获委任为公司核数师，任期至应届股东周年大会结束，大会将提呈续聘决议案[186] 公司财务报表情况 - 公司认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实及公平反映集团于2022年12月31日的综合财务状况、表现及现金流量，并已遵照香港公司条例编制[188] 公司应收贸易账款情况 - 集团通过采用计算预期信贷亏损之拨备矩阵确认有关应收贸易账款预期信贷亏损的减值亏损，拨备率根据债务人账龄厘定，拨备矩阵基于过往违约率并考虑前瞻性资料[198]