公司基本信息 - 公司为鸿伟（亚洲）控股有限公司，股份代号8191，公布截至2023年12月31日止年度的全年业绩[2] - 公司注册及总办事处位于香港金钟夏愨道18号海富中心1期6楼603室，中国主要营业地点为广东省韶关市仁化县工业园[12] 公司人员变动 - 2022年9月30日陈坤辞任授权代表、公司秘书，鄺麟基获委任[12][13] - 2022年8月26日朱顯明获委任执行董事，张雅鈞辞任[12] - 2023年10月4日金子博、柳瀨健一辞任[12] - 2023年10月6日张伟贤、郭恩生获委任独立非执行董事，徐建民辞任[12] - 2023年7月12日陈增武辞任非执行董事[12] - 审核委员会主席张伟贤于2023年10月6日获委任[12] - 薪酬委员会主席郭恩生于2023年10月6日获委任[13] - 提名委员会成员张伟贤、郭恩生于2023年10月6日获委任[13] 董事信息 - 截至2023年12月31日，执行董事黄长乐先生持有公司2150万股股份的实益权益[14] - 截至2023年12月31日，执行董事黄建澄先生持有公司18600股股份的实益权益[18] - 执行董事黄长乐先生62岁，在人造板行业约有26年经验[14] - 执行董事刘加勇先生50岁，在会计领域有逾30年经验[15] - 执行董事黄建澄先生34岁，曾在木板生产企业和网络社交媒体企业任职[18] - 执行董事朱显明先生66岁，在亚太地区房地产领域执业近40年[19] - 独立非执行董事张伟贤先生53岁，在审核等方面有逾27年经验[21] - 独立非执行董事郭恩生先生48岁，在运营及企业管理方面有逾17年经验[22] - 独立非执行董事钱小瑜女士70岁，在中国林业有逾31年经验[25] - 张伟贤先生于2023年10月6日获委任为独立非执行董事[21] 公司业务情况 - 公司截至2023年12月31日止年度继续主要从事制造及销售刨花板，客户主要来自珠三角、长三角及福建等地[34] - 2023年公司继续在中国制造及销售刨花板，以及种植、采伐竹、木材及销售竹木材及农产品[86] - 2023年公司全竹刨花板产线进入正常生产期，预计2024年竹刨花板生产量将有更大提升[87] 公司经营环境及策略 - 全球贸易摩擦和新冠疫情影响公司销售活动，中国消费品本地需求疲弱[34] - 2023年公司因中美冲突、环球资本市场波动、疫情等不利影响，收益大受影响[87] - 2023年宏观经济严峻复杂，集团将采取节省成本等措施应对[131] - 集团着手研究更妥善利用林业资源的新业务策略，支持中国碳中和目标[132] 公司治理相关 - 公司自2014年在港交所GEM上市起，致力达致并维持严谨的企业管治标准，2023年已遵守企业管治守则的守则条文[37] - 公司已采纳GEM上市规则相关规则作为董事买卖本公司证券的行为守则，2023年全体董事及有关雇员一直遵守该守则[38] - 2023年公司独立董事人数维持在三名，符合GEM上市规则相关规定[43] - 2023年各董事出席董事会会议、董事委员会会议及股东大会的记录有详细展示，如黄长乐先生董事会会议出席率为100%（5/5）[43] - 董事会成员包括黄长乐、朱显明、黄建澄等7人，各有不同职责[41] - 公司主席兼首席执行官为黄长乐先生，董事会认为此架构有助于决策实施及公司业务前景[46] - 细则规定每届股东周年大会上，当时的三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[49] - 董事会多元化政策于2014年3月采纳，选人秉承用人唯才原则并考虑多元化因素[50] - 截至2023年12月31日止年度，全体董事会成员接受了公司法律顾问举办的董事培训[51] - 董事会负责领导及控制集团，将多项责任授予审核、薪酬及提名委员会[53] - 因未成立企业管治委员会，由董事会执行企业管治职能[54] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2023年公司符合GEM上市规则第5.28条规定[55] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行一次定期会议，审阅集团不同时期财务业绩等[58] - 截至2023年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则第5.34条规定，薪酬委员会举行一次会议[59] - 截至2023年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则附录十五第A.5.1条规定，提名委员会举行一次会议[62] - 董事会于2014年3月26日采纳董事会多元化政策[62] - 自2020年6月起，集团外包若干财务报告职能，并指派员工审查外包工作[66] - 提名委员会收到委任建议时会考虑提名政策及多元化政策并向董事会提建议[67] - 董事会可确认委任董事或建议参选，获委任者须在下届股东大会重选[67] - 提名委员会会考虑相关政策检讨退任董事贡献及独立性并提建议[67] - 董事会可建议退任董事在股东周年大会膺选连任[67] - 董事会负责制定公司内部监控制度及风险管理程序并检讨成效[68] - 董事会每年对内部监控指南的成效检讨一次，截至2023年12月31日止年度及直至年报日期，董事会满意公司目前的内部监控[74] - 2023年董事认为公司的风险管理及内部监控系统有效及充足[72] 财务数据关键指标变化 - 2023年刨花板分部收益从约4.02亿港元增至约4.82亿港元，增幅约20%[90] - 2023年销售成本从约3.26亿港元增至约3.98亿港元，增幅约22%[91] - 2023年毛利从约7631万港元增至约8397万港元，增幅约10%，毛利率从约19%降至约17%[92] - 2023年其他收入从约709万港元增至约1428万港元，增幅约102%[93] - 2023年销售及分销开支从约2881万港元减少约2%至约2832万港元[97] - 2023年行政开支从约2655万港元增至约4299万港元，增幅约62%[98] - 2023年财务成本从约2420万港元增加至约2522万港元，增幅约4%[99] - 2023年公司拥有人应占盈利从约835万港元减至约145万港元[100] - 2023年公司拥有人应占全面亏损总额从约2451万港元减至约308万港元[101] - 2023年木材余料占总采购额约66.8%（2022年：57.4%），平均采购成本约为每吨人民币447.09元（2022年：约每吨人民币439.1元）[102][105] - 2023年和2022年12月31日，集团流动资产和流动负债净额分别为52,964,000港元及19,909,000港元；2023年12月31日流动比率升至1.2倍（2022年：0.94倍）[115] - 2023年12月31日，资产负债比率为0.8倍（2022年：0.8倍）[116] - 2023年12月31日，集团共聘用223名雇员（2022年：221名）；2023年和2022年薪酬分别约为10,920,000港元及10,940,000港元[126] - 2023年和2022年12月31日，并无已授出或尚未行使的购股权[128] - 董事会不建议就2023年度派付任何末期股息（2022年：无）[130] - 2023年集团慈善及其他捐款约52万港元，2022年为32.9万港元[138] - 2023年集团五大客户收益总额占总收益约41%，2022年为32.5%[151] - 2023年来自集团最大客户的收益额占总收益约19%，2022年为12.8%[151] - 2023年集团五大供应商总采购额占总采购额约33%，2022年为35.8%[151] - 2023年来自集团最大供应商的采购额占总采购额约7%，2022年为9.5%[151] - 截至2023年12月31日，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[141] - 截至2023年12月31日，公司或附属公司无股份配售[142] - 2023年公司无授出任何购股权[148] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派予权益持有人的可供分派储备[144] - 除特定披露外，2023年公司无订立或年末仍有效的其他股权挂钩协议[146] - 截至2023年12月31日止年度，公司生物资产来自公允值减销售成本的变动之收益净额约830,000港元在损益中确认[189] - 截至2023年12月31日止年度，公司使用权资产－林地减值亏损拨回约511,000港元在损益中确认[189] - 2023年12月31日，公司应收贸易账款的账面价值约为46,548,000港元（扣除减值拨备约11,869,000港元）[191] 公司股权结构 - 截至2023年12月31日，控股股东黄长乐订立的不竞争契据已获全面遵守[165] - 2023年12月31日，黄长乐持有公司股份21,500,000股，占比40.83%；张雅钧女士因配偶权益同样持有21,500,000股，占比40.83%；黄建澄先生持有18,600股，占比0.04%；金子博博士持有7,326,131股，占比13.91%[167] - 2023年12月31日，共生企业有限公司持有公司股份7,326,131股，占比13.91%；华东投资有限公司持有7,326,131股，占比13.91%[170] - 截至2023年12月31日止年度，除披露情况外，无董事、控股股东或其紧密联系人从事与集团业务构成竞争的业务[170] - 截至2023年12月31日财政年度及报告日期，公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[176] 公司合规及其他情况 - 集团遵守与环保、节能减排相关的中国法律及规例，无甲醛刨花板符合中国GB/T 4897.1 - 4897.7 - 2003标准及欧洲EN 312:2003标准[177] - 集团阻燃刨花板在物质及机械规格方面符合中国GB/T4897 - 92A标准，阻燃性符合法国NF P92501M1及中国GB8624 - 1997B1标准[177] - 集团鼓励员工深造专业知识，通过多种渠道与员工、客户和供应商保持沟通[179] - 据董事会所知，集团在重大方面遵守了对业务及运营有重大影响的相关法律法规[180] - 长青（香港）会计师事务所有限公司于2022年3月23日获委任为公司核数师，应届股东大会将提呈续聘决议案[181] 审计相关 - 核数师认为公司综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实及公平地反映公司于2023年12月31日的综合财务状况及该年度的综合财务表现和综合现金流量，并已遵照香港公司条例妥为编制[184] - 核数师识别的关键审计事项包括生物资产的估值及使用权资产－林地的可收回金额、应收贸易账款的减值评估[187] - 公司聘请独立估值师对2023年12月31日的生物资产进行估值，并对使用权资产－林地进行减值评估，独立估值师采用市场比较法[189] - 公司对应收贸易账款减值评估采用计算预期信贷亏损之拨备矩阵，拨备率根据债务人账龄厘定，拨备矩阵基于过往违约率并考虑前瞻性资料[191] - 核数师对独立估值师的能力、客观性及胜任能力以及其编制的估值报告作出评估[189] - 核数师聘请估值专家协助审阅估值方针及方法、主要假设、参数及估值模型计算的准确性的适当性[189] - 核数师重新计算应收贸易账款的减值金额，并评估截至2023年12月31日减值的适当性及充足性[192]