公司基本信息 - 公司GEM股份代号为8191[7] - 公司注册办事处和香港总办事处位于香港金钟夏愨道18号海富中心1期6楼603室，中国主要营业地点位于中国广东省韶关市仁化县工业园[6] 董事及管理层信息 - 执行董事黄长乐先生62岁，于人造板行业积累约26年经验，可追溯至1993年[8] - 截至2023年12月31日，执行董事黄长乐先生于公司21,500,000股股份拥有实益权益[8] - 黄长乐先生于2012年5月28日获委任为董事，2013年12月13日获调任为执行董事[8] - 执行董事刘加勇先生50岁，于会计领域积累约逾30年经验[9] - 刘加勇先生于2009年5月加入公司，2013年12月13日获委任为执行董事[9] - 朱显明先生于2022年8月26日获委任为执行董事，张雅钧女士于同日辞任[6] - 金子博博士于2023年10月4日辞任执行董事，柳濑健一先生同日辞任非执行董事[6] - 张伟贤先生、郭恩生先生于2023年10月6日获委任为独立非执行董事，徐建民博士同日辞任[6] - 黄建澄先生34岁，2019年8月16日获委任为执行董事及合规主任，截至2023年12月31日持有公司18,600股股份实益权益[12] - 朱显明先生66岁，2022年8月26日获委任为执行董事，拥有近四十年亚太地区房地产执业经验，2019年共同创立Bisan Fund Management Pty Ltd[13] - 张伟贤先生53岁，2023年10月6日获委任为独立非执行董事，拥有逾27年审核、业务发展等经验[15] - 郭恩生先生48岁，2023年10月6日获委任为独立非执行董事，拥有逾17年运营及企业管理经验[16] - 钱小瑜女士70岁，2013年12月13日获委任为独立非执行董事，在中国林业积累逾31年经验[19] - 向建平先生43岁，2013年6月加入集团，主管多部门，在工程界积累约14年经验[21] - 林胜华先生52岁，2012年1月加入集团，负责市场营销策略等，在林业业务积累11年经验[23] - 黄秀延女士53岁，曾担任执行董事等职，目前任财务总监，在人造板行业积累逾27年财务管理及内部监控经验[24] - 邝麟基先生42岁，2022年9月30日获委任为公司秘书，2010年取得香港律师资格[25] - 公司董事会成员包括7名执行董事和3名独立非执行董事，黄建澄为黄太及黄长乐之子[35] - 2023年公司独立非执行董事人数一直维持在三名，符合GEM上市规则相关规定[37] - 2023年各董事出席董事会会议、董事委员会会议及股东大会的记录有详细披露[37] - 截至2023年12月31日止年度，公司董事及高级管理层薪酬介乎零至100万港元[38] - 公司主席兼首席执行官为黄长乐，董事会认为此架构不会削弱权力平衡，有利业务前景[40] - 每届股东大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[43] - 董事会于2014年3月采纳多元化政策，选人秉承用人唯才原则[44] - 截至2023年12月31日，全体董事会成员接受公司法律顾问举办的董事培训[45] - 朱显明先生、刘加勇先生及黄建澄先生将在公司应届股东周年大会上退任董事会，但符合资格并愿意接受重选[147] - 黄长乐先生及刘加勇先生与公司订立的服务协议初步为期三年，黄建澄先生于2022年8月续签两年固定期限服务协议，朱显明先生于2022年8月26日订立初步为期三年的委任函[149] - 2023年10月6日，两名独立非执行董事与公司签署委任函[149] - 截至2023年12月31日止年度内，无董事放弃或同意放弃任何薪酬的安排[154] - 截至2023年12月31日，黄长乐先生实益拥有21,500,000股，占公司权益约40.83%[161] - 截至2023年12月31日，张雅钧女士配偶权益拥有21,500,000股，占公司权益约40.83%[161] - 截至2023年12月31日，黄建澄先生实益拥有18,600股，占公司权益约0.04%[161] - 截至2023年12月31日，金子博博士受控法团权益拥有7,326,131股，占公司权益约13.91%[161] - 截至2023年12月31日，共生企业有限公司实益拥有7,326,131股，占公司权益约13.91%[164] - 截至2023年12月31日，华东投资有限公司受控法团权益拥有7,326,131股，占公司权益约13.91%[164] 公司业务信息 - 公司2023年主要从事制造及销售刨花板，客户主要来自珠三角、长三角及福建等地[28] 企业管治信息 - 截至2023年12月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的守则条文[31] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载规则作为董事买卖公司证券的行为守则，2023年全体董事及有关雇员一直遵守[32] - 因未成立企业管治委员会，由董事会执行企业管治职能[48] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2023年12月31日符合GEM上市规则第5.28条规定[49] - 截至2023年12月31日，审核委员会举行一次定期会议[52] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，截至2023年12月31日符合GEM上市规则第5.34条规定[53] - 截至2023年12月31日，薪酬委员会举行一次会议[53] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，主要职能为审议董事委任或重选并提供推荐意见[54] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行一次会议，评估独立董事独立性等事宜[56] - 2014年3月26日董事会采纳多元化政策，由提名委员会适时审阅[56] - 提名委员会收到委任建议时，会考虑提名政策及多元化政策评估候选人[61] - 董事会可确认委任个别人士为董事，或建议其于股东大会参选[61] 风险管理与内部监控信息 - 自2020年6月起，集团外包若干财务报告职能，并指派员工审查外包工作[60] - 董事会负责制定公司内部监控制度及风险管理程序，并于本年度不时检讨[62] - 集团各职能单位在营运层面由下而上进行风险识别、评估及减轻[63] - 审核委员会代表董事会监督主要业务风险及监控措施等程序[63] - 内部审核由徐武逢会计师事务所每年进行，评估集团风险管理及内部监控系统[66] - 2023年期间，董事会持续检讨风险管理及内部监控系统成效，认为系统有效及充足[66] - 董事会每年检讨一次内部监控指南成效，截至2023年12月31日对集团目前内部监控满意[68] 财务相关费用信息 - 2023年支付给公司核数师的年度审核服务费用为986千港元[70] - 2023年公司秘书参与超15小时专业培训[70] 股东权益相关信息 - 股东代表不少于所有有权投票股东总投票权的5%，可要求董事召开股东大会[71] - 代表全体有权投票股东总投票权不少于2.5%的股东，或最少50名有权投票股东，可要求公司就决议案发出通告[73] 业务线数据关键指标变化 - 2023年刨花板分部收益从约4.02亿港元增至约4.82亿港元，增加约20%[84] - 2023年和2022年林業分部均未确认任何收益[84] - 2023年公司生产约367191立方米刨花板，2022年约301997立方米[108] 财务数据关键指标变化 - 2023年销售成本从约3.26亿港元增至约3.98亿港元，增加约22%[85] - 2023年毛利从约7631万港元增至约8396.5万港元，增加约10%，毛利率从约19%降至约17%[86] - 2023年其他收入从约708.6万港元增至约1428.2万港元，增加约102%[87] - 2023年12月31日使用权资产－林地确认减值转回约51.1万港元[88] - 2023年度生物资产公允价值减销售成本变动产生的收益净额约83万港元，2022年为1012.2万港元[89] - 2023年度销售及分销开支约2832.4万港元，较2022年约2880.6万港元减少约2%[91] - 2023年度行政开支约4298.8万港元，较2022年约2654.7万港元增加约62%[92] - 2023年度财务成本约2521.5万港元，较2022年约2419.8万港元增加约4%[93] - 2023年度公司拥有人应占盈利约145.3万港元，2022年约834.5万港元[94] - 2023年度公司拥有人应占全面亏损总额约308.1万港元，2022年约2451.3万港元[95] - 2023年木材余料占总采购额约66.8%，2022年为57.4%[96] - 2023年木材余料平均采购成本约为每吨人民币447.09元，2022年约为每吨人民币439.1元[99] - 2023年及2022年12月31日，集团流动净资产分别为5296.4万港元及1990.9万港元[109] - 2023年12月31日，集团流动比率升至1.2倍，2022年为0.94倍[109] - 2023年及2022年12月31日，集团资产负债比率均为0.8倍[110] - 2023年12月31日，集团共聘用223名雇员，2022年为221名[120] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，雇员薪酬分别约为1092万港元及1094万港元[120] - 董事会不建议就截至2023年12月31日止年度派付任何末期股息，2022年亦无[124] - 2023年集团慈善及其他捐款约为52万港元，2022年为32.9万港元[132] - 截至2023年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[135] - 截至2023年12月31日止年度，公司或其附属公司无股份配售[136] - 截至2023年12月31日止年度，集团无重大资本承担及或然负债[119] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派予权益持有人的可供分派储备[138] - 2023年公司未授出任何购股权[142] - 2023年集团五大客户收益总额占总收益约41%（2022年：32.5%），最大客户收益额占总收益约19%（2022年：12.8%）[145] - 2023年集团五大供应商总采购额占总采购额约33%（2022年：35.8%），最大供应商采购额占总采购额约7%（2022年：9.5%）[145] - 2023年收益为481,810千港元，2022年为402,253千港元，同比增长约19.8%[200] - 2023年毛利为83,965千港元，2022年为76,310千港元，同比增长约10.0%[200] - 2023年除税前亏损4,477千港元，2022年溢利11,537千港元[200] - 2023年本公司拥有人应占年度溢利1,453千港元，2022年为8,345千港元，同比下降约82.6%[200] - 2023年年度其他全面亏损（扣除税项）为4,534千港元，2022年为32,858千港元，同比下降约86.2%[200] - 2023年年度全面亏损总额为3,081千港元，2022年为24,513千港元，同比下降约87.4%[200] - 2023年每股基本及摊薄盈利为2.76港仙，2022年为15.99港仙，同比下降约82.7%[200] - 2023年销售成本为397,845千港元，2022年为325,943千港元，同比增长约22.0%[200] - 2023年行政开支为42,988千港元，2022年为26,547千港元，同比增长约61.9%[200] - 2023年财务成本为25,215千港元，2022年为24,198千港元，同比增长约4.2%[200] 审计相关信息 - 2022年3月23日，长青（香港）会计师事务所有限公司获委任为公司核数师，任期至公司应届股东周年大会结束，应届股东周年大会将提呈续聘决议案[175] - 公司确认截至2023年12月31日止财政年度及报告日期，已维持GEM上市规则规定的公众持股量[170] - 公司已遵守与环保、节能减排相关中国法律及规例，无甲醛刨花板符合中国GB/T 4897.1 - 4897.7 - 2003标准及欧洲EN 312:2003标准[171] - 公司阻燃刨花板在物质及机械规格方面符合中国GB/T4897 - 92A标准，阻燃性方面符合法国NF P92501M1及中国GB8624 - 1997B1标准[171]