财务数据关键指标变化 - 2023年现金及现金等价物为131,054千美元，2022年为50,915千美元[30] - 2023年贸易及其他应收款为1,913千美元，2022年为4,143千美元[30] - 2023年库存为3,580千美元，2022年为2,713千美元[30] - 2023年投资 - 铀为276,815千美元，2022年为162,536千美元[30] - 2023年总负债为84,819千美元，2022年为79,780千美元[30] - 2023年总股本为641,784千美元，2022年为436,016千美元[30] - 2023年已发行和流通的普通股为890,970,371股，2022年为826,325,592股[30] - 2023年公司收入为185.5万加元，2022年为897.3万加元；2023年净收入为9037.5万加元，2022年为1435.4万加元[32] - 2023年公司基本加权平均流通股数量为84802.3万股，2022年为81889.1万股；摊薄加权平均流通股数量2023年为85396.9万股，2022年为82873.5万股[32] - 2023年末公司总股本为16.55024亿加元，2022年末为15.39209亿加元；2023年末总权益为6.41784亿加元，2022年末为4.36016亿加元[33] - 2023年经营活动净现金使用量为3066.7万加元，2022年为2814.4万加元；投资活动净现金使用量2023年为71.9万加元，2022年为676.1万加元；融资活动净现金提供量2023年为1.11179亿加元，2022年为2095.9万加元[35] - 2023年末公司现金及现金等价物为1.31054亿加元，2022年末为5091.5万加元[35] - 2023年12月31日，公司现金及现金等价物余额为131,054,000美元，2022年为50,915,000美元，其中现金分别为2,650,000美元和1,801,000美元，现金等价物分别为127,368,000美元和47,851,000美元[101] - 2023年12月31日，公司贸易及其他应收款余额为1,913,000美元，2022年为4,143,000美元，其中贸易应收款分别为899,000美元和3,184,000美元[102] - 2023年12月31日，公司存货余额为5,678,000美元，2022年为4,811,000美元，其中库存矿石分别为2,098,000美元，矿山和磨坊用品分别为3,580,000美元和2,713,000美元[103] - 2023年12月31日，公司投资余额为302,897,000美元，2022年为170,645,000美元，其中股权工具分别为10,517,000美元和8,109,000美元，可转换债券为15,565,000美元（2022年无），实物铀分别为276,815,000美元和162,536,000美元[105] - 截至2023年12月31日，公司在JCU的投资余额为17,290,000美元，较2022年的19,305,000美元减少，所有权权益保持50%不变[108][109] - 2023年JCU净亏损8,799,000美元，较2022年的5,775,000美元增加[111] - 截至2023年12月31日，受限现金和投资余额为11,231,000美元，较2022年的11,105,000美元增加，其中埃利奥特湖复垦信托基金为3,259,000美元，信用证设施质押资产为7,972,000美元[114] - 2023年公司向埃利奥特湖复垦信托基金存入864,000美元，取出886,000美元；2022年存入1,199,000美元，取出974,000美元[116] - 截至2023年12月31日，公司物业、厂房及设备账面价值为254,946,000美元，较2022年的253,505,000美元增加[119] - 截至2023年12月31日，应付账款和应计负债余额为10,822,000美元，较2022年的10,299,000美元增加[128] - 2023年末递延收入余额为3495.8万美元，2022年末为3329.5万美元，2023年确认递延收入减少185.5万美元，基于1509.7万磅U3O8的磨矿产量[129][132] - 2023年末复垦义务余额为3489.8万美元，2022年末为2945.9万美元，Elliot Lake、MLJV和MWJV、Wheeler River及其他项目均有增长[135] - 截至2023年12月31日，Elliot Lake未折现未来复垦成本估计为4528.3万美元，折现率5.45%（2022年为5.71%）[136][137] - 截至2023年12月31日，MLJV和MWJV未折现未来复垦成本估计为2433.3万美元，折现率5.45%（2022年为5.71%）[138] - 截至2023年12月31日，Wheeler River及其他未折现未来复垦成本估计为326万美元，折现率5.45%（2022年为5.71%）[141] - 2023年末其他负债余额为153.4万美元，2022年末为177.7万美元，包括离职后福利、租赁义务和贷款义务[147] - 离职后福利计划为1997年前退休的加拿大员工提供，2023年末余额为111.7万美元，2022年末为120.1万美元[148][150] - 2023年末债务义务为41.7万美元，包括租赁负债28.7万美元和贷款负债13万美元[151] - 2023年12月31日公司债务义务未折现总额为44.6万美元，折现后为41.7万美元[152] - 2023年公司信用证费用为41.7万美元，2022年为38.3万美元；信用证和备用费用分别为2.40%（抵押现金担保的797.2万美元部分为0.40%）和0.75%[153] - 2023年12月31日公司可使用信用证最高达2396.4万美元，与2022年持平[154] - 2023年持续经营业务所得税回收为234.3万美元，2022年为226.9万美元[155] - 2023年税前收入为8702.1万美元，2022年为1030.3万美元；加拿大综合税率均为26.50%[157] - 2023年12月31日递延所得税负债为260.7万美元，2022年为495万美元[158] - 截至2023年12月31日，公司发行普通股8.90970371亿股，股本为16550.24万美元[160] - 2023年公司通过2021年ATM计划发行1978.616万股，总收益3788.7万美元，发行成本84.5万美元[163] - 2023年10月16日公司完成公开发行3700万股，每股1.49美元，总收益7508.2万美元，发行成本424万美元[166] - 2023年股份支付费用为374.6万美元，2022年为373.6万美元；截至2023年12月31日，还有206.8万美元股份支付费用待确认[169] - 2023年1月1日流通股期权数量为8,539,214份，加权平均行权价格为1.09加元；12月31日为5,220,667份，加权平均行权价格为1.49加元[172] - 2023年授予1,881,000份股票期权，加权平均行权价格为1.54加元；行使4,559,047份，加权平均行使日股价为2.05加元[172] - 2023年1月1日流通受限股单位（RSUs）数量为6,416,089份，加权平均公允价值为1.04加元；12月31日为5,580,919份，加权平均公允价值为1.20加元[178] - 2023年1月1日流通绩效股单位（PSUs）数量为1,470,000份，加权平均公允价值为0.77加元；12月31日为481,500份，加权平均公允价值为0.83加元[180] - 2023年持续经营业务的经营费用为3,898,000加元，其他收入为136,472,000加元，财务费用为1,062,000加元[183][184] - 2023年折旧费用总计3,944,000加元，员工福利费用为17,711,000加元，租赁相关费用为5,780,000加元[184] - 2023年12月31日累计其他综合收益中，累计外币折算为456,000加元，离职后负债经验收益为1,818,000加元[182] - 2023年非现金营运资金项目变动为187万美元，2022年为174.3万美元[185] - 2023年持续经营业务收入为185.5万美元，2022年为897.3万美元[188][189] - 2023年持续经营业务亏损4398.9万美元，2022年亏损3919.5万美元[188][189] - 2023年资本增加额为326.8万美元，2022年为726.5万美元[188][189] - 2023年已终止经营业务收入为658.2万美元，2022年为797.2万美元[192] - 2023年已终止经营业务净收入为101.1万美元，2022年为178.2万美元[192] - 2023年已终止经营业务现金流入为327.4万美元，2022年为190.9万美元[192] - 2023年来自已终止经营和矿业部门的客户分别占总收入的78%和22%，2022年分别占47%和53%[193] - 2023年资本增加额为326.8万美元，2022年为726.5万美元[188][189] 业务权益情况 - 公司在Wheeler River Joint Venture有95.0%的有效权益，在Waterbury Lake Uranium Limited Partnership有69.35%的权益，在McClean Lake Joint Venture有22.5%的权益，在Midwest Joint Venture有25.17%的权益[38] - 通过50%持股的JCU，公司间接持有Millennium项目30.099%、Kiggavik项目33.8118%和Christie Lake项目34.4508%的权益[39] - 2023年公司在沃特伯里湖地产的权益从67.41%增至69.35%[126] - 2023年公司将在WLULP的权益从67.41%增至69.35%，增加的矿产资产为145.6万美元[200] 财务报告相关信息 - 公司管理层认为截至2023年12月31日，公司财务报告内部控制有效[6] - 毕马威自2020年起担任公司审计师[19] - 公司合并财务报表按照国际财务报告准则编制，于2024年2月29日经董事会批准发布[41] 会计政策相关 - 子公司是公司集团拥有控制权的实体，从控制权转移之日起完全合并；合营安排分为共同经营和合营企业[46][47] - 共同经营按约定分享资产、负债、收入和费用；合营企业采用权益法核算[48][49] - 财务资产和负债按公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）的类别包括衍生工具、未指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具等，初始和后续按公允价值计量，交易成本计入损益[55] - 按摊余成本计量的金融资产包括现金及现金等价物、受限现金、贸易及其他应收款等，初始按公允价值加交易成本计量，后续按实际利率法摊销[57][58] - 按摊余成本计量的金融负债包括应付账款及应计负债、债务义务等，初始按公允价值减折扣和直接交易成本计量，后续按实际利率法摊销[59][60] - 存货包括矿石库存、在产品和精矿库存等，按加权平均成本与可变现净值孰低计量，可变现净值为预计售价减销售成本和完工成本[63] - 铀投资为长期资本增值而持有，初始按成本计量，后续按报告期末公允价值计量，公允价值基于UxC公布的最近月末现货价格换算[67][68] - 厂房和设备按购置或生产成本入账，折旧按直线法或产量法计算，不同资产类别有用寿命不同，如建筑物15 - 20年[69][70][71] - 矿产物业的勘探和评估支出在发生时费用化，项目达到商业可行性和技术可行性后，后续开发成本资本化[73] - 租赁资产和租赁负债在租赁开始时确认，使用权资产按直线法在资产使用寿命和租赁期限较短者内折旧[75] - 非金融资产在每个报告期末进行减值测试，如存在减值迹象，计算可收回金额与账面价值的差额确认减值损失[77][78] - 股份支付采用公允价值法核算，成本在适用的归属期内按分级法确认，调整预期 forfeiture，