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Generation Asia I Acquisition (GAQ) - 2023 Q4 - Annual Report

首次公开募股及资金情况 - 公司于2022年1月24日完成首次公开募股,发行2000万单位,发行价为每股10美元,私募680万份私募认股权证,价格为每份认股权证1美元,总收益为2.068亿美元,其中2.02亿美元存入信托账户[17] - 2022年2月1日,承销商部分行使超额配售权,购买193万单位,收益1930万美元,同时公司私募57.9万份私募认股权证,收益57.9万美元,共计1949.3万美元存入信托账户[18] - 交易成本达2072.3092万美元,包括202万美元承销佣金、700万美元递延承销佣金、1029.0473万美元对锚定投资者的激励和141.2619万美元其他发行成本[20] - 2022年1月24日首次公开募股后,公司将2.02亿美元存入信托账户[36] 股东大会及业务合并期限 - 2023年7月13日公司股东大会批准多项提案,包括延长业务合并期限至2024年7月23日,减少每月延期付款金额,股东赎回约65%(1423.0271万股)A类普通股[21] - 2024年3月29日公司提交代理声明,拟于4月16日召开股东大会,寻求批准延长业务合并期限至2025年7月23日,将每月延期付款金额降至3.5万美元[22] - 公司需在2024年7月23日前完成业务合并,最迟2025年7月23日(若2024年延期修正案获批)[30] 公司业务现状 - 截至2023年12月31日,公司尚未开展任何业务,所有活动与公司组建、首次公开募股和寻找业务合并目标有关[16] 股票交易市场转移 - 公司计划将A类普通股从纽约证券交易所转至纳斯达克全球市场,2024年3月28日提交相关文件,4月8日开始在纳斯达克交易[15] 业务合并规则及条件 - 纳斯达克规则要求业务合并目标的公平市场价值至少为信托账户余额(减去递延承销佣金和应缴税款)的80%,且合并后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券或获得控制权[25] - 公司进行业务合并需满足有形净资产至少5000001美元,获多数投票支持等条件[27] - 若公司寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则赎回,公众股东及其关联方赎回股份不得超公众股份总数15% [28] 公司性质及目标 - 公司是一家空白支票公司,旨在与一家或多家企业进行业务合并,如合并、股份交换、资产收购等[12] 公司办公地点 - 公司主要办公室位于新加坡,发起人办公室迁至开曼群岛[14] 股东赎回情况 - 公司将为公众股东提供赎回机会,赎回价格预计为每股10.10美元加月度延期付款和信托账户资金利息[26] - 2023年7月,公司赎回14230271股A类普通股,换取149750539.84美元[37] 未完成业务合并后果 - 若未在规定时间完成业务合并,公司将赎回100%公众股份,每股赎回价格可能低于10美元,认股权证将失效[32] 公司账户情况 - 公司有一个美国支票账户用于支付运营费用和延期付款,无外国银行账户[37] 会计准则影响 - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09,2024年12月15日后生效,公司管理层认为对财务报表无重大影响[273] 美国股东执行判决情况 - 公司为开曼群岛公司,大部分资产在美国,部分董事和高管居住在美国境外,美国股东执行判决可能困难[38]