公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为3673千港元，较2022年同期的42588千港元大幅下降[1] - 期内亏损为17688千港元，而2022年同期溢利为4652千港元[1] - 基本每股亏损为3.51港仙，2022年同期基本每股盈利为1.21港仙[2] - 2023年6月30日非流动资产为2967千港元，较2022年12月31日的15979千港元减少[3] - 2023年6月30日流动资产为203076千港元，较2022年12月31日的198709千港元有所增加[3] - 2023年6月30日流动负债为111265千港元，较2022年12月31日的251844千港元大幅减少[3] - 2023年6月30日流动资产净额为91811千港元，而2022年12月31日为流动负债净额53135千港元[3] - 2023年6月30日资产净额为94778千港元，2022年12月31日为负债净额37156千港元[3] - 2023年6月30日股本为88197千港元，较2022年12月31日的38197千港元增加[3] - 2023年上半年公司除所得税前亏损17688000千港元，2022年同期盈利9102000千港元[14] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约1768.8万港元，2022年为溢利约465.2万港元[23] - 2023年上半年亏损约1770万港元，2022年同期溢利约470万港元；2023年上半年每股基本及摊薄亏损均约为3.51港仙，2022年同期每股基本盈利1.21港仙及每股摊薄盈利1.02港仙[49] - 2023年上半年集团录得净亏损1770万港元[66] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余约6910万港元，较2022年12月31日的约7990万港元减少约1080万港元[71] - 2023年6月30日，信托及独立账户结余约为9230万港元，2022年12月31日为8240万港元[71] - 2023年6月30日，贸易及其他应收账等约为1.066亿港元，2022年12月31日为1.004亿港元；贸易及其他应付账等约为1.097亿港元，2022年12月31日为9970万港元[72] - 2023年6月30日，集团流动资产及流动负债分别约为2.031亿港元和1.113亿港元，2022年12月31日分别为1.987亿港元和2.5185亿港元[73] - 2023年6月30日，集团资产负债率约为0%，2022年12月31日为70%[73] - 2023年6月30日，集团资产净额约9480万港元，2022年12月31日为负债净额约3720万港元[73] 可申报分部财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司可申报分部收益为3673000千港元，较2022年同期的42588000千港元下降13.75%[13][14][15] - 2023年上半年可申报分部业绩亏损7876000千港元，而2022年同期盈利18016000千港元[13][14] - 2023年6月30日，可申报分部资产为123724000千港元，较2022年12月31日的124439000千港元下降0.58%[13][14] - 2023年6月30日，可申报分部负债为98787000千港元，较2022年12月31日的90504000千港元增长9.15%[13][14] 收入相关财务数据关键指标变化 - 2023年上半年来自客户合约的费用及佣金收入为3617000千港元，较2022年同期的42588000千港元下降15.07%[15] - 2023年上半年其他来源收入为56000千港元，2022年同期为0[15] - 2023年上半年其他收益及亏损为亏损3998000千港元，较2022年同期的亏损7471000千港元有所收窄[15] - 2023年上半年其他收入为3256000千港元，较2022年同期的2954000千港元增长10.22%[16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司费用及佣金收入以及孖展融资收入约360万港元，较2022年同期的约4260万港元减少92%[48] 成本与费用相关财务数据关键指标变化 - 2023年上半年可换股债券负债部分实际利息为361.2万港元，2022年为440.9万港元；租赁负债利息2023年为10.8万港元，2022年为26.4万港元[21] - 2023年上半年员工成本（包括董事酬金）为561.7万港元，2022年为661.6万港元[21] - 2023年上半年无香港利得税拨备，2022年为445万港元[21] 资产相关财务数据关键指标变化 - 2023年6月30日使用权资产账面价值约55.4万港元，2022年12月31日约为170.6万港元[25] - 2023年6月30日租赁负债账面价值约93.7万港元，2022年12月31日约为227万港元[27] - 2023年上半年租赁现金流出总额约157.6万港元，2022年约为144.2万港元[29] - 2023年6月30日贸易应收账款为3264.9万港元，亏损拨备为2246.3万港元；2022年12月31日贸易应收账款为3200.2万港元，亏损拨备为1805.3万港元[30] - 报告期末，证券孖展客户已质押有价证券公平值为6197.4万港元，2022年12月31日无[32] - 2023年6月30日来自资产管理服务、证券经纪及金融服务以及贸易业务款项中逾期超过365日的为2040.8万港元，2022年为1088.4万港元[35] - 截至2023年6月30日，持作买卖用途的上市股本证券为15,155千港元，2022年12月31日为15,936千港元[36] - 截至2023年6月30日，按公平值计入损益持有的上市债务证券为8,683千港元，2022年12月31日为11,989千港元[36] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付账款以及应计费用为109,738千港元，2022年12月31日为99,673千港元[37] - 2023年6月30日可换股债券负债部分和权益兑换部分均为0千港元，2022年1月1日分别为140,395千港元和14,808千港元[41] - 2023年6月30日法定股本为600,000千港元，已发行及缴足股本为88,197千港元；2022年1月1日法定股本为600,000千港元，已发行及缴足股本为190,985千港元[43][44] - 截至2023年6月30日止六个月，债务工具公平值亏损约330.6万港元，2022年同期约为810.7万港元[36] 公司业务线情况 - 公司附属公司主要从事证券经纪及金融服务、资产管理服务、自营买卖及贸易业务[6] - 2023年6月30日，盛源证券有4名员工，其中2名负责人、2名代表获牌从事相关受规管活动；客户账户215个，较2022年6月30日的200个增加；客户信托银行账户约9230万港元，较2022年12月31日的8240万港元增加[53] - 2023年6月30日，盛源资本有4名员工，其中2名员工获牌从事第6类受规管活动[55] - 2023年6月30日，资产管理分部有5名员工，其中2名负责人、3名代表获牌从事第4类及第9类受规管活动[57] - 2023年6月30日，盛源资产管理管理1只基金及3个专户，管理资产总额为6.469亿港元[58][59] - 截至2023年6月30日止六个月，公司自营买卖亏损约280万港元，2022年同期亏损504万港元[60] - 截至2023年6月30日止六个月，产品交易业务亏损约6000港元，2022年同期溢利约9万港元[61] 市场环境情况 - 2023年上半年香港有33家新股上市，募集资金179亿港元，新股上市数量较2022年上半年增加22%，募集资金额减少9%[66] - 2023年上半年香港金融市场下跌，恒生指数接近十多年来最低收盘价，股票一、二级市场萎缩，投行业务放缓，部分投行裁员[65] - 2023年中国上半年GDP同比增长5.5%，一季度增长率为2.2%，二季度为0.8%[63] - 上半年GDP增长中，消费贡献4.2%，投资贡献1.8%，出口贡献 - 0.6%[63] - 6月消费价格指数按月下降0.2%[63] 公司债券与股本相关情况 - 2021年5月21日公司向原银控股有限公司发行本金1.5亿港元可换股债券，年利率1厘，2023年5月18日获兑换，配发给原银控股有限公司5亿股兑换股份[39][41] - 2022年9月26日起公司进行股本重组及股份合并，导致1.52788亿港元由股本转拨至缴入盈余[44] - 股东原银控股有限公司将1.5亿港元的可换股债券转换为集团普通股，使公司股本从负值状态恢复[68] - 2021年5月21日，公司向原银控股有限公司发行本金总额为1.5亿港元的可换股债券[85] - 发行盛源控股债券所得款项净额约为14980万港元，现金所得款项净额约为5010万港元[86] - 截至2023年6月30日，9980万港元用于抵销股东贷款本金，5010万港元用于补充盛源证券流动资金，总计14980万港元已全部动用[87] 公司运营其他情况 - 公司董事不建议派付截至2023年6月30日止六个月的中期股息，2022年同期也无派息[47] - 2023年6月30日后至中期简明综合财务报表发布日，无与集团相关的重大事件[46] - 截至2023年6月30日止6个月，无根据2014年计划授出的购股权[84] - 截至2023年6月30日止6个月，无重大收购或出售[70] - 截至2023年6月30日止6个月，公司及其附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券[89] - 截至2023年6月30日止6个月，公司遵守上市规则附录十四之企业管治守则第2部分所载守则条文[90] - 审核委员会由黄沁女士、张劲帆先生及黄双刚先生组成，已审阅中期业绩及未经审核财务报表[91] - 薪酬委员会由张劲帆先生、黄沁女士及郭耀黎先生组成，负责就公司董事及高级管理层聘用政策及待遇提供意见[92] - 提名委员会由周全先生、张劲帆先生及郭耀黎先生组成，负责检讨董事会架构等事宜[93][94] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，截至2023年6月30日止6个月董事遵守规定[95] - 公告日期，董事会由周全先生、赵允先生、黄双刚先生、张劲帆先生、黄沁女士及郭耀黎先生组成[96] - 2023年6月30日，集团聘用21名雇员[80]