公司上市信息 - 公司于2018年12月12日在港交所GEM成功上市[8] 宏观经济数据 - 2023年中国生产总值达126.06万亿元，较去年上升5.2%[9] 集团整体财务数据关键指标变化 - 2023年集团收益约4880万元，较2022年增加约1.6%[10] - 报告期内公司收益由同期约4800万元增加约80万元或约1.6%至约4880万元，主要因融资租赁咨询服务收入增加1470万元及保理协议利息收入400万元，部分被售后回租安排利息收入及融资租赁收入减少1330万元和460万元抵销[52] - 报告期内公司其他收入约220万元，较同期约200万元增加约8.1%，主要因向关联方及独立第三方提供贷款利息收入增加60万元，部分被政府补贴减少抵销[55] - 报告期内公司其他收益约340万元，较同期约70万元增加约376.7%，主要因收回的坏账增加320万元[56] - 报告期内公司员工成本约1210万元，较同期约880万元增加约37.4%，主要因雇员数目大幅增加[57] - 报告期内公司其他经营开支约3550万元，较同期约1780万元增加约1770万元或约99.2%，主要因融资租赁咨询服务成本增加1430万元、短期租赁开支增加180万元、其他专业费用增加110万元[58] - 报告期内公司融资成本约610万元，较同期约1480万元减少约58.6%，主要因银行及其他借款结余大幅减少至4130万元，同期末结余约1.183亿元，导致借款利息减少820万元，且自租赁客户收取按金产生的推算利息开支减少50万元[59] - 2023年12月31日，租赁应收款项（亏损拨备前）结余约为1.01亿人民币，较2022年减少1.155亿人民币或53.4%[62] - 2023年12月31日，保理应收款项（亏损拨备前）结余为9850万人民币，较2022年增加3690万人民币或59.9%[62] - 2023年12月31日，融资租赁咨询服务应收款项（亏损拨备前）结余约为440万人民币，较2022年增加330万人民币或318.7%[62] - 报告期内，公司拨回租赁应收款项亏损拨备约1040万人民币，同期确认亏损拨备约1970万人民币[64] - 报告期内，公司确认八名客户租赁应收款项坏账约1800万人民币，并拨回亏损拨备约680万人民币[65] - 报告期内，公司确认保理应收款项亏损拨备约1220万人民币，同期拨回亏损拨备约50万人民币[67] - 报告期内，公司确认融资租赁咨询服务应收款项减值拨备约90万人民币，同期无减值拨备[67] - 2023年12月31日应收贷款及融资租赁咨询服务应收款项账面总值约为2.03865408亿人民币，较2022年12月31日约2.79095505亿人民币减少约27.0%[81] - 2023年12月31日融资租赁应收款项账面总值为19073232元，较2022年的71391428元减少73.3%[81] - 2023年12月31日售后回租安排产生的应收款项账面总值为81905341元，较2022年的145080800元减少43.5%[81] - 2023年12月31日保理应收款项账面总值为98479420元，较2022年的61570521元增加59.9%[81] - 2023年12月31日融资租赁咨询服务应收款项账面总值为4407415元，较2022年的1052756元增加318.7%[81] - 2023年12月31日应收贷款及融资租赁咨询服务应收款项亏损拨备约为3630万元，较2022年12月31日约5550万元减少约34.6%[81] - 2023年12月31日融资租赁应收款项亏损拨备为15767749元，较2022年的44557293元减少64.6%[81] - 2023年12月31日售后回租安排产生的应收款项亏损拨备为6749409元，较2022年的10252918元减少34.2%[81] - 2023年12月31日保理应收款项亏损拨备为12890256元，较2022年的642763元增加1905.4%[81] - 2023年12月31日按账面总值计算的预期信贷亏损的亏损拨备总计为17.8%，较2022年的19.9%有所下降[83] - 2023年公司已撇銷融資租賃應收款項約2140萬元及售後回租安排產生的應收款項約40萬元[89] - 報告期間，集團錄得除稅前虧損約200萬元，較同期約990萬元減少約79.7%[92] - 除稅前虧損減少主因撥回租賃應收款項虧損撥備淨額和財務成本減少[92] - 報告期間，集團錄得所得稅開支約440萬元，同期所得稅抵免約為580萬元[93] - 2023年末，集團有可扣稅暫時差額36174122元，2022年為55452975元[93] - 2023年末，集團20454295元在考慮適用稅率前確認為遞延稅項資產，2022年為34951276元[93] - 2023年12月31日现金及现金等价物约为2240万元，2022年同期约为5760万元[97] - 2023年经营活动所得现金净额约为3260万元，2022年同期经营活动所用现金净额约为1290万元[98] - 2023年投资活动所得现金净额约为600万元，2022年同期投资活动所用现金净额约为440万元[98] - 2023年融资活动所用现金净额约为7390万元，2022年同期融资活动所得现金净额约为4650万元[98] - 2023年末资产负债率约为21.0%，2022年末约为58.3% [100] - 2023年12月31日全职雇员84名，2022年同期为78名[103] - 2023年员工成本总额约为1210万元，2022年同期约为880万元[103] - 2023年12月31日售后回租安排产生的应收款项为4633.78万元，2022年同期为1.11亿元[105] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年融资租赁咨询服务收益约2860万元，占总收益约58.7%[10] - 2023年售后回租安排利息收入约1200万元，占总收益约24.7%[10] - 2023年保理协议利息收入约770万元，占总收益约15.7%[10] - 报告期内保理协议所有收益源自主要从事汽车租赁及买卖业务的中小企业客户[51] 政策环境信息 - 2023年下半年至2024年初中国当局颁布刺激国内消费措施，央行降低银行贷款基准利率[13] 公司业务模式及流程 - 公司典型融资租赁通常向客户提供车辆总价值约30.0%至100%的融资[20] - 公司售后回租安排通常向客户提供车辆总价值约23.0%至100%的融资[25] - 公司保理业务中应收账款通常于2至36个月内支付[27] - 公司将继续专注于通过融资租赁满足中小企业及个人的融资需求[13] - 公司融资租赁咨询服务业务取得良好进展[13] - 公司通过与数家知名金融机构组成战略性伙伴，在融资方面取得良好进展[13] - 公司将拓展更多的中介业务，以减少员工成本及其他经营开支[13] - 公司已成立在中国从事贸易的新业务实体[13] - 公司大部分汽车融资租赁交易为售后回租安排类型[16] - 融资租赁平均年期介乎2至4年（2022年：2至5年），利息於报告期间每年约11.62%至23.09%（2022年：约10.34%至23.09%）[33] - 另一类融资租赁平均年期介乎1至3年（2022年：1至4年），利息于报告期间每年约12.00%至30.04%（2022年：约11.39%至34.72%）[33] - 2023年12月31日，保理应收款项实际年利率介乎约12.00%至18.81%（2022年：11.39%至15.00%）[37] - 保理应收款项期限通常介乎2至36个月（2022年：2至36个月）[37] - 融资租赁应收款项通常于一至五年内支付[42] - 保理业务中，若应收账款债务人在到期日后90日内仍未偿还应收账款，公司有权要求客户回购[43] - 汽车融资租赁业务营运一般工作流程涵盖启动及准备等6个阶段，时间跨度从一个月内到一至五年[41] - 保理业务营运一般工作流程涵盖启动及内部审查等7个阶段，时间跨度约一个月到2至36个月内[45] - 客户需向公司支付保证金保障融资租赁协议责任履行，公司还可能要求额外抵押品或担保[34] - 公司为租赁车辆购买全额保险，保险费由承租人支付[35] - 公司业务主要为提供融资租赁及保理服务，采取严选客户、分离部门职责、监控客户及应收账款、培养风险管理文化等策略管理信贷风险[47] - 公司主要向中小企业及个人提供汽车融资租赁，大部分融资租赁客户用租赁车辆进行汽车经营租赁、道路货运及客运，售后回租安排客户多为独立人士[50] - 公司提供融资租赁咨询服务作为个人客户与金融机构中介，保理业务是客户抵押应收账款获取融资，公司提供财务及应收账款管理服务获取利息收入和转让应收款项[53] 公司未来业务动态 - 2024年3月1日与客户A订立保理协议，保理本金最高约720万元；3月5日与客户B订立保理协议，保理本金最高约200万元[112] 公司无重大事项情况 - 报告期間，集團無重大併購或出售附屬公司、聯營公司及合營公司的交易[94] - 公司2023年无重大投资、资本承担，无购买、出售或赎回上市证券，未派付末期股息[107][111][113][114] - 截至2023年12月31日止年度末，集团成员公司无重大关联交易、安排及合约[176] - 截至2023年12月31日，无董事等在竞争业务中任职或拥有权益[180] - 截至2023年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[186] 公司人员信息 - 周安女士68岁，2017年8月29日获委任为董事，2018年3月8日调任非执行董事，2009年6月加入集团，行政管理领域有逾12年经验[123] - 刘仲纬先生41岁，2018年11月23日获委任为独立非执行董事，会计及财务方面有逾19年经验[126] - 莫罗江先生44岁，2018年11月23日获委任为独立非执行董事，中国石化产品及农产品贸易及金融服务方面有逾20年经验[129] - 林培聪先生47岁，2021年3月30日获委任为独立非执行董事，金融行业有逾22年经验[134] - 卢乐庭女士2022年1月4日获委任为公司秘书[135] 公司业务性质及报告说明 - 公司主要业务为投资控股，集团主要在中国从事融资租赁、融资租赁咨询及保理服务[138] - 截至2023年12月31日止年度，集团主要业务性质无重大变动[138] - 董事会呈列截至2023年12月31日止年度经审核综合财务报表[137] - 有关集团业务更多讨论及分析载于年报“管理层讨论及分析”一章节第5至24页[139] - “管理层讨论及分析”章节以及环境、社会及管治报告为董事会报告一部分[139] 公司股息及股份相关信息 - 公司截至2023年12月31日不建议支付末期股息[145] - 2024年5月6日至5月10日暂停办理股份过户登记，过户文件需在5月3日下午4时30分前递交[147] - 报告期内公司已发行股份总数维持960,000,000股[148] - 2023年12月31日公司可供分派储备约为人民币186.9百万元[149] - 2023年12月31日周大为先生在公司股份拥有600,000,000股好仓，概约持股比例62.5%[159] - 2023年12月31日周大为先生在相联法团View Art Investment Limited拥有10股好仓，概约持股百分比100%[161] - 截至2023年12月31日，View Art Investment Limited持有公司6亿股股份，持股比例约62.5%，周大为实益全资拥有该公司[162][163] 公司购股权计划信息 - 购股權計劃於2018年11月23日有條件採納，截至2023年12月31日，無授出、行使、註銷或失效的購股權[166] - 因行使所有購股權計劃授出但未行使的購股權，可配發及發行股份總數最多不超過公司已發行股本的30%[168] - 因行使購股權計劃授出的購股權，初始可配發及發行股份總數不超過2018年12月12日已發行股本的10%[168] - 根據購股權計劃可授出的股份最高數目為8000萬股，相當於2023年1月1日及12月31日已發行股份總數的8.3%[168] - 任何12個月期間，因行使購股權計劃授出的購股權，向各