公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为169,527,000美元，较2020年12月31日的161,649,000美元增长4.87%[9] - 2021年第一季度，公司营收为33,780,000美元，较2020年同期的36,350,000美元下降7.07%[11] - 2021年第一季度，公司净亏损为1,076,000美元，较2020年同期的2,885,000美元有所收窄[11] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为2,775,000美元，较2020年12月31日的1,348,000美元增长105.9%[9] - 2021年第一季度，公司经营活动使用的现金为4,969,000美元，较2020年同期的3,595,000美元有所增加[17] - 2021年第一季度，公司投资活动使用的现金为290,000美元，较2020年同期的188,000美元有所增加[17] - 2021年第一季度，公司融资活动提供的现金为6,686,000美元，较2020年同期的7,434,000美元有所减少[17] - 2021年第一季度收入为3380万美元，较2020年同期减少260万美元，降幅7%[146] - 2021年第一季度销售成本为2460万美元，占销售额的73%，2020年同期为2800万美元，占比77%[147] - 2021年第一季度销售、一般和行政费用为670万美元，较2020年同期减少60万美元[148] - 2021年第一季度利息费用为280万美元，较2020年同期的330万美元有所降低[149] - 2021年第一季度净亏损为110万美元，较2020年同期减少180万美元[151] - 截至2021年3月31日，公司营运资金为2340万美元，较2020年12月31日减少100万美元[153] - 截至2021年3月31日，公司库存为4760万美元，较2020年12月31日增加310万美元[154] - 截至2021年3月31日，公司贸易应收款净额为1390万美元，较2020年12月31日增加410万美元[154] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为500万美元，2020年同期为360万美元[155] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为280万美元，较2020年12月31日增加约150万美元[157] 客户相关数据关键指标变化 - 2021年第一季度，有一个客户占公司收入的14%，应收账款为230万美元；2020年同期该客户占收入的13%，应收账款为270万美元[29] - 2021年第一季度有一客户占公司收入14%，应收账款为230万美元；2020年第一季度该客户占收入13%，应收账款为270万美元[190] 公司业务结构信息 - 公司是一家制冷剂服务公司，业务主要集中在一个可报告的细分市场[19] 疫情影响相关信息 - 新冠疫情对全球经济产生重大影响，公司采取措施应对，目前对产品采购和分销无重大影响[23] 负债相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日，钢瓶押金负债分别为1100万美元和1080万美元[39] - 截至2021年3月31日，公司净运营亏损结转额约为4580万美元，其中4040万美元无到期日，540万美元将于2023年到期；州税净运营亏损结转额约为3120万美元，将在不同年份到期[47] - 截至2021年3月31日，公司递延所得税资产估值备抵余额为2100万美元[48] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司短期和长期债务总额分别为94,181,000美元和87,290,000美元[92] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，定期贷款的总杠杆率分别约为6.18:1和5.84:1[106] - 公司长期债务和资本租赁义务到期金额，2022年为5250千美元，2023年为5248千美元，2024年为73307千美元，总计83805千美元[123] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总杠杆比率分别约为6.18:1和5.84:1 [172] - 截至2021年3月31日，富国银行信贷安排额度为6000万美元，未偿还余额为1000万美元，定期贷款信贷安排余额为8380.25万美元[197] 税收相关信息 - 2020年第一季度和第二季度，公司分别记录了4.7万美元和38万美元与替代性最低税退款相关的初步税收优惠[46] - 自2021年起，净运营亏损结转的利用率从《CARES法案》规定的100%恢复至之前的80% [46] 会计准则相关信息 - 公司评估信用损失的新会计准则ASU No. 2016 - 13将于2022年12月15日后开始的财年生效，公司仍在评估其影响[57] - 2016年6月，FASB发布ASU No. 2016 - 13，2018 - 2019年多次修订，新标准2022年12月15日后的财年生效，公司仍在评估其影响[194] - 2020年3月，FASB发布ASU 2020 - 04，立即生效，可使用至2022年12月31日，公司正在评估其对财务报表的影响[195] - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06，2021年12月15日后的财年生效，公司正在评估其对财务报表的影响[196] 资产相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日存货总计47,613千美元，2020年12月31日为44,460千美元[65] - 2021年3月31日物业、厂房及设备总计21,353千美元，2020年12月31日为21,910千美元；2021年和2020年第一季度折旧费用分别为0.8百万美元和1.1百万美元[66] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司商誉均为47.8百万美元[76] - 2021年3月31日可辨认无形资产净额为22,452千美元，2020年12月31日为23,150千美元；2021年和2020年第一季度摊销费用均为0.7百万美元[77][78] 租赁相关数据关键指标变化 - 2021年和2020年第一季度经营租赁费用分别为0.8百万美元和0.7百万美元[70] - 截至2021年3月31日，未折现经营租赁付款总额为7,534千美元，经营租赁负债现值为6,114千美元[72] - 截至2021年3月31日，经营租赁加权平均剩余期限为4.64年，加权平均折现率为8.79%[73] 股份相关数据关键指标变化 - 2021年和2020年第一季度，基本加权平均股数分别为43353213股和42628560股[50] - 2021年和2020年第一季度，分别有5589993股和7042377股期权因具有反摊薄效应而未纳入摊薄股份的计算[50] - 2021年和2020年第一季度股份支付费用分别为0.4百万美元和0.1百万美元[79] - 截至2021年3月31日，公司计划下可供未来股票期权授予或其他基于股票的奖励发行的普通股为3,786,653股[80] - 2014年股票激励计划预留3,000,000股普通股，2024年9月17日到期；2018年股票激励计划预留4,000,000股普通股，2028年6月7日到期[82][83] - 2020年6月11日公司采用2020年股票激励计划，预留300万股普通股用于发行[84] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，已发行股票期权的内在价值分别为310万美元和70万美元[88] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，未归属股票期权的内在价值分别为25,676美元和0美元[89] - 2021年3月31日和2020年同期行使股票期权的内在价值分别为49,050美元和0美元[90] 信贷安排及债务修订相关信息 - 富国银行信贷安排下，借款人可随时借款最高6000万美元，其中包括最高500万美元的摆动贷款和200万美元的信用证[94] - 2017年10月10日，借款人根据定期贷款信贷和担保协议立即借入1.05亿美元[103] - 富国银行信贷安排的承诺将于2022年12月19日到期，定期贷款将于2023年10月10日到期[101][104] - 2020年4月23日，公司及其子公司获得授权，可根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》产生高达250万美元的债务[100] - 第四次修订案重置了最高总杠杆率，如2019年9月30日为15.67:1.00，2021年12月31日为5.36:1.00[111] - 第四次修订案设定最低流动性要求为每月500万美元，增加最低LTM调整后EBITDA契约，如2019年9月30日为788.7万美元，2021年12月31日为1626.7万美元[111] - 第四次修订案要求执行时偿还本金1400万美元，自2020年3月31日起季度本金还款额增至56.2万美元，自2020年12月31日起增至131.2万美元[112] - 第四次修订案取消退出费，重新设定提前还款溢价，2020年3月31日前为0.50%，2020年4月1日至2021年3月31日为2.50%，2021年4月1日及以后为5.00%[113] - 第四次修订案执行交付的条件包括修改章程、任命两名新独立董事、支付未偿贷款金额0.50%的修订费[115] - 2020年4月23日公司签订第五次修订案，授权公司及其子公司根据《CARES法案》产生最高250万美元的债务[116] - 公司认为第四次修订案属于债务重组，资本化0.50百万美元的递延融资成本[117] - 2020年4月23日公司获得247.5万美元的《CARES法案》贷款，利率为1%，前六个月本金和利息递延[120] - 公司车辆和设备贷款已在2021年3月31日全部还清，这些贷款利息范围为0.0%至8.3%[122] - 富国银行信贷安排下，公司及子公司可根据《关怀法案》产生最高250万美元债务[165] - 富国银行信贷安排承诺于2022年12月19日到期，届时需偿还全部未偿本金及应计未付利息[166] - 定期贷款信贷安排下，借款人立即借入1.05亿美元定期贷款，于2023年10月10日到期，利率为欧元美元利率加10.25% [169][170] - 第四修正案重置了不同日期的最大总杠杆比率，如2019年9月30日为15.67:1等[177] - 第四修正案重置最低流动性要求为每月500万美元，并增加了不同日期的最低LTM调整后EBITDA契约[177] - 第四修正案要求执行时偿还1400万美元本金，并提高了季度本金还款额，2020年3月31日起为56.2万美元，2020年12月31日起为131.2万美元[178] - 第四修正案根据提前还款日期设定了不同比例的提前还款溢价，2020年3月31日前为0.50%等[179] - 2020年4月23日，公司从子午线银行获得247.5万美元《关怀法案》贷款，期限两年，年利率1% [187] 财务报告内部控制及风险相关信息 - 公司评估披露控制和程序有效，能合理保证信息按规定披露[201] - 截至2021年3月31日季度，公司财务报告内部控制无重大变化[202] - 截至2021年3月31日季度，公司风险因素与2020年12月31日年度报告相比无重大变化[205] 附件相关信息 - 公司提供多项认证文件及交互式数据文件作为附件[206] 市场风险相关信息 - 公司面临利率波动和制冷剂市场需求、价格及供应波动的市场风险[197][199] 利率影响相关信息 - 若贷款利率变动1%，截至2021年3月31日，利息费用的年度影响约为90万美元[198]