公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为197,133,000美元，较2020年12月31日的161,649,000美元增长21.95%[8] - 2021年前三季度公司营收为154,973,000美元，较2020年同期的125,495,000美元增长23.5%；净利润为26,071,000美元，而2020年同期净亏损460,000美元[10] - 2021年第三季度公司营收为60,645,000美元，较2020年同期的41,468,000美元增长46.24%；净利润为15,870,000美元，而2020年同期净利润仅为39,000美元[10] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为9,503,000美元，较2020年12月31日的1,348,000美元增长604.97%[8] - 2021年前三季度经营活动产生的现金流量为8,024,000美元，较2020年同期的19,850,000美元下降59.68%[19] - 2021年前三季度投资活动使用的现金流量为665,000美元，2020年同期为提供4,000美元[19] - 2021年前三季度融资活动提供的现金流量为796,000美元，2020年同期使用13,219,000美元[19] - 截至2021年9月30日，公司普通股发行及流通股数为43,959,748股，较2020年12月31日的43,347,887股增长1.41%[8] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，净收入（亏损）分别为1587万美元和39万美元；九个月分别为2607.1万美元和 - 46万美元[56] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，加权平均普通股基本股数分别为43870825股和42656510股；九个月分别为43576211股和42637945股[56] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，加权平均普通股摊薄股数分别为46964522股和43680265股；九个月分别为46412691股和42637945股[56] - 2021年9月30日和12月31日，存货分别为5878.9万美元和4446万美元[73] - 2021年9月30日和12月31日，财产、厂房和设备分别为2003.5万美元和2191万美元[74] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，折旧费用分别为250万美元和320万美元[76] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，经营租赁费用分别为250万美元和220万美元[80] - 截至2021年9月30日，未折现经营租赁付款总额为824万美元，经营租赁负债现值为672.8万美元[81] - 截至2021年9月30日，经营租赁的加权平均剩余期限为4.31年，加权平均折现率为8.22%[81] - 2021年截至9月30日的九个月，经营租赁负债现值中包含的现金支付为250万美元[83] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司商誉均为4780万美元[86] - 2021年9月30日和2020年12月31日，可辨认无形资产净值分别为2105.5万美元和2315万美元[87] - 2021年和2020年前九个月无形资产摊销费用均为210万美元[87] - 2021年和2020年前九个月股份支付费用分别为50万美元和60万美元[88] - 截至2021年9月30日，计划下可供未来股票期权授予或其他基于股票的奖励发行的普通股为3739235股[89] - 2021年和2020年前九个月分别授予了463754股和254700股普通股的期权[96] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，已发行期权的内在价值分别为1070万美元和70万美元[96] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，未归属期权的内在价值分别为5700美元和0美元[98] - 2021年和2020年前九个月行使期权的内在价值分别为210万美元和0美元[98] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，短期和长期债务总额分别为8649.6万美元和8729万美元[99] - 截至2021年9月30日，公司净运营亏损约为2980万美元，州税净运营亏损约为1650万美元[53] - 2018年公司记录了约1130万美元的估值备抵，到2020年增加到1900万美元；2021年第三季度，因净收入使总净运营亏损减少1630万美元，估值备抵减少490万美元，截至2021年9月30日，估值备抵余额为1410万美元[54] - 2021年第三季度收入6060万美元，较2020年同期增加1910万美元，增幅46%，主要因部分制冷剂售价提高[158] - 2021年第三季度销售成本3700万美元，占销售额61%，2020年同期为3250万美元，占比78%，成本占比下降因售价提高和成本降低[159] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用610万美元，较2020年同期减少10万美元[160] - 2021年和2020年第三季度摊销费用均为70万美元[161] - 2021年第三季度其他费用40万美元，2020年同期为200万美元，利息费用因偿还定期贷款本金而降低[162] - 2021年第三季度其他收入250万美元，与PPP贷款豁免有关，2020年同期为100万美元，与收到关键人物人寿保险赔款有关[163] - 2021年第三季度净收入1590万美元，较2020年同期增加1590万美元，主要因收入增加、部分制冷剂成本和利息费用降低[165] - 2021年前九个月收入为1.55亿美元，较2020年同期的1.255亿美元增加2950万美元，增幅23.5%[166] - 2021年前九个月销售成本为1.003亿美元，占销售额的65%，2020年同期为9550万美元，占比76%[167] - 2021年前九个月销售、一般和行政费用为1960万美元，较2020年同期的2020万美元减少60万美元[168] - 2021年前九个月净收入为2610万美元，较2020年同期的净亏损50万美元增加2660万美元[172] - 截至2021年9月30日，公司营运资金为5060万美元，较2020年12月31日的2440万美元增加2620万美元[173] - 截至2021年9月30日，公司存货为5880万美元，较2020年12月31日的4450万美元增加1430万美元[175] - 截至2021年9月30日，公司贸易应收款净额为2210万美元，较2020年12月31日的980万美元增加1230万美元[175] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为800万美元，2020年同期为1990万美元[176] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，定期贷款安排的总杠杆比率分别约为2.35:1和5.84:1[193] 公司业务线相关情况 - 公司是一家制冷剂服务公司，主要通过全资子公司Hudson Technologies Company及其部门Aspen Refrigerants运营，业务包括制冷剂和工业气体销售、制冷剂管理服务等[21] - 公司是暖通空调和制冷行业可持续制冷剂产品和服务的领先提供商，通过投资工厂和先进分离技术成为美国最早且最大的制冷剂回收商之一[22] - 公司的SmartEnergy OPS®服务适用于设施制冷系统和其他能源系统，Chiller Chemistry®和Chill Smart®服务为预测和诊断服务[24] - 公司的主要收入来自制冷剂和工业气体及相关产品的销售，以及制冷剂管理服务[44] 公司客户相关数据 - 2021年9月30日，公司贸易应收账款为2380万美元，坏账准备为170万美元，净应收账款为2210万美元[33] - 2021年9月30日止九个月，有一个客户占公司收入的10%，该客户应收账款为300万美元；2020年9月30日止九个月，有一个客户占公司收入的13%，该客户应收账款为200万美元[34] 公司税收相关情况 - 2020年第一季度，公司记录了与替代性最低税退款相关的初步税收优惠4.7万美元，2020年第二季度又增加了38万美元[52] - 2020年3月和6月分别记录了4.7万美元和38万美元与替代最低税退款相关的初步税收优惠[154] 公司应对疫情措施 - 新冠疫情对全球经济产生重大影响，公司采取措施应对，如与客户密切合作、削减开支和监控流动性[25] 公司合并财务报表情况 - 公司合并财务报表包括全资子公司Hudson Holdings, Inc.和Hudson Technologies Company的账户[30] 公司金融工具情况 - 公司的金融工具（现金、贸易应收账款和应付账款）账面价值接近公允价值，债务账面价值也接近公允价值[31] 公司债务相关情况 - 公司及其子公司可根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》在富国银行信贷安排下产生最高250万美元的债务[107][123] - 2017年10月10日，借款人根据定期贷款信贷和担保协议立即借入1.05亿美元，贷款于2023年10月10日到期，利率为欧元美元利率加10.25%[110][111] - 第四修正案重置了不同日期的最大总杠杆比率，如2019年9月30日为15.67:1.00等[118] - 第四修正案重置了不同日期的最低流动性要求为500万美元，并增加了最低LTM调整后息税折旧摊销前利润契约[118] - 第四修正案要求执行时偿还本金1400万美元，自2020年3月31日起季度本金还款增加至56.2万美元，自2020年12月31日起增加至131.2万美元[119] - 第四修正案根据不同日期设定了提前还款溢价，如截至2020年3月31日为0.50%等[120] - 2020年4月23日，公司从子午线银行获得247.5万美元的薪资保护计划贷款，2021年第三季度该贷款获豁免，产生247.5万美元其他收入[127] - 公司车辆和设备贷款于2021年9月30日全部还清，贷款利息范围为0.0%至8.3%[128] - 公司长期债务和资本租赁义务的预定到期金额为：2022年524.8万美元、2023年524.8万美元、2024年7068.3万美元，总计8117.9万美元[130] - 富国银行信贷安排下，借款人可随时借款最高6000万美元[180] - 第四次修订案重置特定日期的最大总杠杆比率，如2019年9月30日为15.67:1.00等[198] - 第四次修订案设定最低流动性要求为每月500万美元[198] - 第四次修订案增加特定日期的最低LTM调整后EBITDA契约，如2019年9月30日为788.7万美元等[198] - 第四次修订案执行时需偿还本金1400万美元，2020年3月31日起季度本金还款增至56.2万美元，2020年12月31日起增至131.2万美元[199] - 第四次修订案取消退出费，按不同日期设定提前还款溢价，2020年3月31日前为0.50%等[200] - 第四次修订案规定触发事件发生后6个月内公司应启动业务和资产出售或再融资交易，18个月内完成[201] - 第四次修订案执行的成交条件包括修订章程、任命两名新独立董事、支付未偿贷款金额0.50%的修订费[202] - 第五次修订案授权公司及其子公司根据《关怀法案》产生最高250万美元的债务[203] - 公司认定第四次修订案为债务重组，资本化0.5万美元递延融资成本[204] - 截至2021年9月30日公司遵守修订后的契约，但未来能否遵守受多种因素影响[205] 公司配额相关情况 - 公司2022年获得约300万公吨交换价值当量的分配配额，占HFC总消费量的1%，2023年及以后的配额待确定，AIM法案要求2024年基线累计减少40%，初始减少10%[140]