公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为246,842,000美元，较2021年12月31日的215,715,000美元增长14.43%[8] - 2022年第一季度，公司营收为84,338,000美元，较2021年同期的33,780,000美元增长149.67%[10] - 2022年第一季度，公司净利润为29,555,000美元，而2021年同期净亏损1,076,000美元[10] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为5,152,000美元，较2021年12月31日的3,492,000美元增长47.54%[8] - 2022年第一季度，公司经营活动产生的现金流量为5,066,000美元，而2021年同期使用现金4,969,000美元[16] - 2022年第一季度，公司投资活动使用现金27,000美元，较2021年同期的290,000美元减少90.69%[16] - 2022年第一季度，公司融资活动使用现金3,379,000美元，而2021年同期提供现金6,686,000美元[16] - 2022年第一季度净收入为2955.5万美元，2021年第一季度净亏损为107.6万美元[54] - 2022年第一季度基本加权平均股数为44779822股，稀释加权平均股数为46736471股；2021年第一季度基本和稀释加权平均股数均为43353213股[54] - 2022年和2021年第一季度，分别有18483股和5589993股期权因反稀释未纳入稀释股份计算[54] - 2022年3月31日止三个月收入为8430万美元，较2021年同期的3380万美元增加5050万美元，增幅149%[158] - 2022年3月31日止三个月销售成本为3850万美元，占销售的46%；2021年同期为2460万美元，占销售的73%，成本占比从73%降至46% [159] - 2022年3月31日止三个月销售、一般及行政开支为680万美元，较2021年同期的670万美元增加10万美元[160] - 2022年3月31日止三个月利息开支为730万美元，2021年同期为280万美元，因偿还定期贷款债务而增加[161] - 2022年3月31日止三个月所得税开支为140万美元，2021年同期所得税收益为10万美元[162] - 2022年3月31日止三个月净利润为2960万美元，较2021年同期的净亏损110万美元增加3070万美元[163] - 截至2022年3月31日，公司营运资金为1.055亿美元，较2021年12月31日的5550万美元增加5000万美元[164] - 截至2022年3月31日，公司存货为1.013亿美元，较2021年12月31日的9410万美元增加720万美元[165] - 截至2022年3月31日，公司贸易应收款项净额为3820万美元，较2021年12月31日的1420万美元增加2400万美元[166] - 2022年第一季度经营活动提供净现金510万美元，2021年同期使用净现金500万美元[167] - 2022年第一季度投资活动使用净现金0美元，2021年同期使用净现金30万美元[168] - 2022年第一季度融资活动使用净现金340万美元，2021年同期提供净现金670万美元[168] - 2022年3月31日，现金及现金等价物为520万美元，较2021年12月31日的350万美元增加约170万美元[169] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，气瓶押金负债余额分别为1290万美元和1230万美元[43] - 截至2022年3月31日，公司有联邦净运营亏损约860万美元，无到期日，受应税收益80%的年度限制；有州税净运营亏损约450万美元，在不同年份到期[50] - 2018年公司记录了约1130万美元的估值备抵，到2020年增至1900万美元；2021年因使用1680万美元净运营亏损，减少390万美元，年末余额为1510万美元；2022年第一季度因使用2070万美元净运营亏损，减少600万美元，截至3月31日余额为910万美元[52] - 现金、应收账款和应付账款的账面价值在2022年3月31日和2021年12月31日接近公允价值，债务账面价值也因可变利率性质接近公允价值[29] - 公司对商誉每年进行定性或定量减值测试，2021年和2022年第一季度未确认商誉减值损失[40][42] - 公司采用资产负债法核算递延所得税，评估递延所得税资产可实现性及是否需要估值备抵[48] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，存货分别为1.01314亿美元和0.94144亿美元[70] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，财产、厂房和设备分别为1918.3万美元和2009.3万美元，2022年和2021年第一季度折旧费用分别为90万美元和80万美元[72] - 2022年和2021年第一季度，经营租赁费用分别为60万美元和80万美元，计入销售、一般和行政费用[76] - 截至2022年3月31日，未折现经营租赁付款总额为872.6万美元，经营租赁负债现值为724.1万美元[78] - 截至2022年3月31日，经营租赁的加权平均剩余期限为4.00年，加权平均折现率为8.19% [80] - 2022年第一季度，经营租赁负债现金支付为60万美元，计入经营现金流[81] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司商誉均为4780万美元[84] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可辨认无形资产净值分别为1965.9万美元和2035.7万美元，2022年和2021年第一季度摊销费用均为70万美元[86] - 2022年和2021年第一季度，股份支付费用均为40万美元，计入销售、一般和行政费用[87] - 截至2022年3月31日，公司联邦净经营亏损约为860万美元，无到期日，受应税收益80%的年度限制；州税净经营亏损约为450万美元，在不同年份到期[150] 公司信贷安排相关情况 - 原富国银行信贷安排下，借款人可随时借款最高6000万美元，其中包括最高500万美元的摆动贷款和200万美元的信用证[100] - 修订后的富国银行信贷安排下，借款人可借款最高9000万美元，包括1500万美元的“先入后出”定期贷款和最高7500万美元的循环贷款，其中摆动贷款上限为900万美元，信用证上限为200万美元[111] - 富国银行信贷安排要求公司保持至少500万美元的最低流动性，其中至少300万美元需来自可用额度；当未使用额度低于750万美元时，需维持固定费用覆盖率不低于1.00[106] - 修订后的富国银行信贷安排要求公司维持至少500万美元的最低流动性，其中至少300万美元须来自可用额度[117] - 公司在修订信贷安排时资本化了90万美元的递延融资成本，加上原循环信贷安排剩余的20万美元，将在修订后信贷安排的剩余五年期限内摊销[119] - 2022年3月2日，公司子公司借入8500万美元定期贷款，公司支付了约430万美元的定期贷款递延融资成本[122] - 定期贷款本金需按季度支付，每年支付原本金的5%，还需每年支付50%的超额现金流[124] - 定期贷款提前还款需支付预付保费，第一年3%，第二年2%，第三年1%，第四年及以后为零[124] - 2022年3月2日，公司偿还了原定期贷款约6390万美元本金及330万美元相关费用，原定期贷款终止，产生470万美元利息费用[130] - 公司长期债务和资本租赁义务的预定到期金额在2023 - 2026年每年为425万美元，2027年为8300万美元，总计1亿美元[136] - 公司截至2022年3月31日遵守了富国银行信贷安排和定期贷款安排的所有契约，但未来能否继续遵守存在不确定性[131] - 公司认为可通过运营现金流和富国银行信贷安排的可用资金满足未来营运资金需求，但存在诸多影响因素[132] - 修订后的富国银行信贷安排，借款人可借款最高9000万美元，包括1500万美元定期贷款和最高7500万美元循环贷款[171] - 2022年3月2日，借款人根据定期贷款安排立即借入8500万美元，公司支付约430万美元定期贷款递延融资成本[182] - 2022年3月2日，公司偿还先前定期贷款安排本金余额约6390万美元及相关费用330万美元，该安排终止[190] - 公司在2022年第一季度因先前定期贷款安排终止记录额外470万美元利息费用[190] - 截至2022年3月31日，公司遵守修订后的富国银行信贷安排和定期贷款安排的所有契约[191] - 截至2022年3月31日，修订后的富国银行信贷安排有9000万美元的担保额度，未偿还余额为1500万美元[206] - 截至2022年3月31日，定期贷款安排余额为8500万美元[206] 公司股票相关情况 - 截至2022年3月31日，公司计划下有4,791,834股普通股可用于未来股票期权授予或其他基于股票的奖励[88] - 2022年和2021年第一季度分别授予了可购买338,481股和415,478股普通股的期权[95] - 2022年3月31日和2021年12月31日，已发行期权的内在价值分别为1320万美元和890万美元[96] - 2022年3月31日和2021年12月31日，未归属期权的内在价值分别为40万美元和0美元[97] - 2022年和2021年第一季度行使期权的内在价值分别为760,392美元和49,050美元[97] - 2014年、2018年和2020年股票激励计划分别预留300万股、400万股和300万股普通股用于期权行使或其他基于股票的奖励[90][91][93] 公司客户相关情况 - 2022年第一季度无客户占公司收入的10%，2021年第一季度有一客户占公司收入的14%，且截至2021年3月31日该客户应收账款为230万美元[32] - 2022年第一季度无客户占公司收入的10%，2021年第一季度有一客户占公司收入的14%，且截至2021年3月31日，该客户应收账款为230万美元[199] 公司业务相关政策及影响 - 公司获得2022年日历年度约300万公吨交换价值当量的分配配额，占HFC总消费量的1%[26] - 美国环保署发布最终规则，对HFC原始生产和消费配额分配设定框架，2024年基线累计减少40%[24][26] - 公司运营受COVID - 19疫情影响，已采取应对措施，目前对产品采购和分销无重大影响[20] - 特定原始HCFC制冷剂自2010年开始逐步减产，2020年完全淘汰，所有原始HCFC制冷剂计划于2030年淘汰[198] - 公司业务有季节性，制冷剂销售旺季为每年前九个月，过去第四季度常因销售下降而亏损[201] 公司会计准则相关情况 - 新信用损失计量标准ASU No. 2016 - 13于2022年12月15日后开始的财年生效，公司仍在评估其影响[62] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，2018 - 2019年多次修订，新标准2022年12月15日后的财年生效，公司仍在评估影响[202] - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 04，为参考利率改革提供会计处理减免，有效期至2022年12月31日，公司正在评估影响[204] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，简化可转换工具会计处理，2022年12月15日后的财年生效，预计对公司财务报表无重大影响[205] 公司其他收入及债务豁免情况 - 2020年4月23日，公司获得247.5万美元薪资保护计划贷款，2021年第三季度该贷款获全额豁免，产生247.5万美元其他收入[134] - 2020年4月23日公司获得247.5万美元薪资保护计划贷款，2021年第三季度该贷款获全额豁免[193][195]