公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为284,729千美元，较2021年12月31日的215,715千美元增长约31.99%[7] - 2022年第二季度，公司营收为103,941千美元，较2021年同期的60,548千美元增长约71.67%；上半年营收为188,279千美元，较2021年同期的94,328千美元增长约99.60%[9] - 2022年第二季度，公司净利润为39,810千美元，较2021年同期的11,277千美元增长约252.93%；上半年净利润为69,365千美元，较2021年同期的10,201千美元增长约579.98%[9] - 2022年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为33,867千美元，而2021年同期为 - 8,430千美元[16] - 2022年上半年，公司投资活动使用的现金流量为 - 820千美元，2021年同期为 - 418千美元[16] - 2022年上半年，公司融资活动使用的现金流量为 - 15,857千美元，2021年同期为9,373千美元[16] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为20,682千美元，较2021年12月31日的3,492千美元增长约492.27%[7] - 2022年上半年，公司普通股基本每股收益为1.55美元，2021年同期为0.23美元；摊薄每股收益为1.48美元，2021年同期为0.22美元[9] - 截至2022年6月30日，公司普通股发行及流通股数为45,020,087股，较2021年12月31日的44,758,925股有所增加[7] - 2022年第二季度净收入为3981万美元，2021年同期为1127.7万美元；2022年上半年净收入为6936.5万美元，2021年同期为1020.1万美元[51] - 2022年6月30日止三个月，公司收入为1.039亿美元，较2021年同期增加4340万美元，增幅72%[139] - 2022年6月30日止三个月，公司销售成本为4640万美元，占销售额45%，较2021年同期的64%有所降低[140] - 2022年6月30日止三个月，公司净收入为3980万美元，较2021年同期增加2850万美元[144] - 2022年6月30日止六个月，公司收入为1.883亿美元，较2021年同期增加9400万美元，增幅100%[145] - 2022年6月30日止六个月，公司销售成本为8500万美元，占销售额45%，较2021年同期的67%有所降低[146] - 2022年6月30日止六个月，公司净收入为6940万美元，较2021年同期增加5920万美元[151] - 截至2022年6月30日，公司营运资金为1.336亿美元，较2021年12月31日增加7810万美元[152] - 2022年6月30日公司存货为1.187亿美元，较2021年12月31日的9410万美元增加2460万美元[153] - 2022年6月30日公司应收账款净额为4370万美元，较2021年12月31日的1420万美元增加2950万美元[154] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为3390万美元，而2021年同期经营活动使用的净现金为840万美元[155] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为80万美元，2021年同期为40万美元[156] - 2022年上半年融资活动使用的净现金为1590万美元，2021年同期融资活动提供的净现金为940万美元[157] 公司业务线相关数据关键指标变化 - 公司是一家制冷剂服务公司，业务包括制冷剂和工业气体销售、制冷剂管理服务等，运营主要通过全资子公司Hudson Technologies Company进行[18][19] - 2022年HFCs基准水平较基线降低10%，2024年需累计降低40%；公司2022年获得约300万公吨交换价值当量的分配配额，占总HFC消费的1%[26] - 2022年上半年无客户占公司收入的10%，2021年上半年有一客户占比10%，且截至2021年6月30日该客户应收账款为220万美元[31] - 公司与美国国防后勤局的合同有效期至2026年7月，制冷剂销售在客户接收并取得控制权时确认收入，管理服务收入在服务提供期间按直线法确认[43] - 2021年6月30日有一客户占公司收入10%，应收账款为220万美元，2022年上半年无占比10%的客户[184] - 某些原始HCFC制冷剂2010年开始逐步淘汰，2020年完全淘汰，所有原始HCFC制冷剂计划2030年淘汰[183] - 公司业务有季节性，制冷剂旺季为每年前九个月，过去第四季度常因销售下降亏损[186] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，气瓶押金负债余额分别为1350万美元和1230万美元[40] - 截至2022年6月30日，存货中制冷剂和钢瓶为12319.4万美元，减去净可实现价值调整453万美元后，总计11866.4万美元；2021年12月31日分别为9982.8万美元、568.4万美元和9414.4万美元[65] - 截至2022年6月30日，财产、厂房和设备小计为5456.7万美元，累计折旧3538万美元，总计1918.7万美元；2021年12月31日分别为5385.4万美元、3376.1万美元和2009.3万美元[66] - 2022年和2021年上半年折旧费用均为170万美元[66] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月，经营租赁费用分别为130万美元和160万美元[70] - 截至2022年6月30日，未折现的经营租赁付款总额为972.8万美元，经营租赁负债的现值为788.1万美元[71] - 2022年截至6月30日的六个月，为经营租赁负债现值支付的现金为130万美元[73] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司商誉均为4780万美元[76] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月，无形资产摊销费用均为140万美元[77] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月，股份支付费用分别为60万美元和40万美元[78] - 截至2022年6月30日，公司计划下可供未来股票期权授予或其他基于股票的奖励发行的普通股为4776228股[79] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月，分别授予了354838股和415478股普通股的期权[86] - 2022年6月30日和2021年12月31日，已发行期权的内在价值分别为1600万美元和890万美元[87] - 2022年6月30日和2021年12月31日，短期和长期债务总额分别为8492.7万美元和9339.3万美元[89] 公司税务相关数据关键指标变化 - 2022年上半年公司使用2930万美元的联邦净运营亏损结转额度，截至2022年6月30日已全部用完[47] - 2022年上半年公司所得税拨备为880万美元，包括1160万美元的估值备抵释放税收优惠，有效税率为11.2%[48] - 公司预计未来两个季度释放剩余350万美元的估值备抵[48] - 2018年公司记录了约1130万美元的估值备抵金，到2020年增至1900万美元，2021年因额外收入减少390万美元，至2021年底余额为1510万美元，2022年上半年转回1160万美元，至6月30日余额为350万美元[49] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司认为没有不确定的税务状况[50] - 2022年上半年公司使用2930万美元联邦净运营亏损抵税，截至6月30日已全部用完[130] - 2022年上半年公司所得税费用为880万美元，有效税率为11.2%，包含1160万美元估值备抵释放的税收优惠[131] - 2018 - 2020年公司因递延所得税资产无法完全实现的不确定性增加估值备抵至1900万美元，2021年减少390万美元，2022年上半年转回1160万美元，截至6月30日余额为350万美元[132] 公司债务相关数据关键指标变化 - 修订后的富国银行信贷安排要求公司保持至少500万美元的最低流动性，其中至少300万美元须来自可用额度[96] - 公司为修订富国银行信贷安排资本化了90万美元的递延融资成本，加上原循环信贷安排剩余的20万美元递延融资成本，将在修订后信贷安排的剩余五年期限内摊销[98] - 2022年3月2日，公司间接子公司HTC和子公司Hudson Holdings借入8500万美元定期贷款，公司支付了约430万美元的定期贷款递延融资成本[100][101] - 定期贷款每季度需支付本金，为未偿还定期贷款原始本金的5%，还需每年支付50%的超额现金流[102] - 截至2022年6月30日，定期贷款的固定费用覆盖率为5.30比1.0，杠杆率约为0.73比1.0[106] - 2022年3月2日，公司偿还了原定期贷款安排的约6390万美元本金及330万美元相关费用，原定期贷款安排终止，公司在2022年第一季度记录了470万美元的额外利息费用[109] - 2020年4月23日，公司获得247.5万美元的薪资保护计划贷款，2021年第三季度该贷款获豁免，公司记录了247.5万美元的其他收入[114] - 公司长期债务和资本租赁义务的预定到期金额为：2023 - 2026年每年425万美元，2027年7193.7万美元，总计8893.7万美元[116] - 公司在2022年6月30日遵守了修订后的富国银行信贷安排和定期贷款安排的所有契约，但未来能否继续遵守存在不确定性[110] - 公司认为可通过运营预期现金流和修订后富国银行信贷安排的可用资金满足未来营运资金需求，但存在影响未来资本需求的不确定因素[111] - 2022年3月2日修订后的富国银行信贷安排，借款人可借款最高9000万美元，包括1500万美元的“先入后出”定期贷款和最高7500万美元的循环贷款[159] - 2022年3月2日公司子公司签订定期贷款安排，借款人立即借入8500万美元，公司支付约430万美元的定期贷款递延融资成本[170] - 截至2022年6月30日，定期贷款安排的固定费用覆盖率为5.30比1.0，要求至少为1.10比1.0；杠杆率约为0.73比1.0，最高要求为4.00比1.0[174] - 2022年3月2日公司偿还原有定期贷款本金约6390万美元及相关费用330万美元，原有定期贷款安排终止，公司在2022年第一季度记录额外利息费用470万美元[177] - 截至2022年6月30日，公司遵守修订后的富国银行信贷安排和定期贷款安排的所有契约[178] - 2020年4月23日公司获得247.5万美元薪资保护计划贷款，年利率1%，2021年第三季度该贷款获豁免[180] - 截至2022年6月30日，修订后的富国银行信贷安排额度为9000万美元，未偿还余额为1500万美元，定期贷款安排余额为7393.75万美元[190] - 截至2022年6月30日，若贷款利率变动1%，年度利息费用影响约为90万美元[191] 公司会计政策及准则相关 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，合并报表包含全资子公司，重大公司间账户和交易已消除[27] - 公司金融工具账面价值近似公允价值，因期限短或利率可变[28] - 公司有期限长达11年的租赁协议，包括建筑物和设备租赁，部分租赁包含购买、终止或延长选项[67] - 公司选择实用权宜之计，将租赁和非租赁组件合并，初始期限12个月及以下的租赁不记录在资产负债表上[68] - 经营租赁资产和负债在租赁开始日按剩余租赁付款的现值确认，短期经营租赁不记录在资产负债表上，租赁费用按直线法确认[69] - 2016 - 2019年FASB多次发布修订金融工具信用损失计量准则，2022年12月15日后财年生效，公司仍在评估影响[187] - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 04，提供参考利率改革会计救济，有效期至2022年12月31日，公司在评估影响[188] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化可转换工具会计处理，2022年12月15日后财年生效，对公司财务报表无重大影响[189] 公司内部控制相关 - 截至2022年6月30日季度，公司披露控制程序有效，财务报告内部控制无重大变化[193][194]