财务数据总体情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为2.99055亿美元，较2022年底的2.72493亿美元增长约9.75%[8] - 2023年第二季度，公司营收为9047.4万美元，较2022年同期的1.03941亿美元下降约12.96%[10] - 2023年上半年，公司营收为1.67673亿美元，较2022年同期的1.88279亿美元下降约11.9%[10] - 2023年第二季度，公司净利润为1918.9万美元，较2022年同期的3981万美元下降约51.79%[10] - 2023年上半年，公司净利润为3472万美元，较2022年同期的6936.5万美元下降约49.95%[10] - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量为2124.6万美元，较2022年同期的3386.7万美元下降约37.26%[17] - 2023年上半年，公司投资活动使用的现金流量为83.7万美元，较2022年同期的82万美元略有增加[17] - 2023年上半年，公司融资活动使用的现金流量为1428.9万美元，较2022年同期的1585.7万美元有所减少[17] - 2023年和2022年第二季度净收入分别为1918.9万美元和3981万美元，2023年和2022年上半年净收入分别为3472万美元和6936.5万美元[49] - 2023年上半年所得税费用为1180万美元，有效税率为25.4%[124] - 2023年第二季度营收9050万美元，较2022年同期减少1340万美元，降幅12.9%[130] - 2023年上半年营收1.677亿美元，较2022年同期减少2060万美元，降幅11%[137] - 2023年6月30日，公司营运资金为1.517亿美元，较2022年12月31日增加2750万美元[145] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为2120万美元，2022年同期为3390万美元[148] - 2023年6月30日，现金及现金等价物为1140万美元，较2022年12月31日增加约610万美元[151] 公司运营情况 - 公司运营由一个可报告部门组成，产品和服务主要用于商业空调、工业加工和制冷系统[20] - 公司通过全资子公司Hudson Technologies Company开展业务[20] - 公司业务具有季节性，制冷剂销售旺季为每年前九个月，过去第四季度常出现亏损[178] HFCs配额情况 - 2022 - 2023年HFCs基准水平每年下调10%，2024年累计削减40%，公司2022和2023年每年获约300万公吨交换价值当量的分配配额，约占HFC总消费量1%[24][25] 客户情况 - 2023年上半年有一客户占公司收入超10%，截至6月30日，该客户应收账款为1460万美元，2022年同期无占比达10%的客户[30] - 截至2023年6月30日，有一个客户占公司收入超10%，应收账款为1460万美元[176] 负债情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，气瓶押金负债余额分别为1590万美元和1360万美元[40] - 2023年6月30日和2022年12月31日短期和长期债务总额分别为2933.5万美元和4323.5万美元[90] - 公司长期债务和资本租赁义务在2024 - 2027年的到期金额分别为425万美元、425万美元、425万美元和1973.8万美元，总计3248.8万美元[113] - 截至2023年6月30日，修订后的富国银行信贷安排余额为1500万美元，定期贷款余额为1748.8万美元[183] 递延税及亏损结转情况 - 2022年公司认为递延税资产很可能实现，全额转回1510万美元的现有估值备抵，其中1160万美元在第一、二季度转回，350万美元在第三、四季度转回[46] - 截至2023年6月30日，公司无联邦净运营亏损结转，有州税净运营亏损结转约180万美元，将在不同年份到期[47] - 2023年6月30日，公司无联邦净运营亏损（NOLs），州税NOLs约为180万美元[123] 股数及期权情况 - 2023年和2022年第二季度基本加权平均股数分别为4533.96万股和4496.05万股，2023年和2022年上半年基本加权平均股数分别为4531.92万股和4487.06万股[49] - 2023年和2022年第二季度稀释加权平均股数分别为4729.74万股和4715.23万股，2023年和2022年上半年稀释加权平均股数分别为4730.52万股和4697.44万股[49] - 2023年和2022年第二季度分别有60.23万股和752股期权因反稀释未纳入稀释股计算，2023年和2022年上半年分别有49.99万股和1090股期权因反稀释未纳入稀释股计算[49][50] - 截至2023年6月30日，计划下可供未来股票期权授予或其他基于股票的奖励发行的普通股为4227261股[80] - 2023年和2022年上半年分别授予购买585054股和354838股普通股的期权[87] - 截至2023年6月30日，未审计的流通在外股票期权为2919003股，加权平均行使价格为3.20美元[87] - 2023年6月30日和2022年12月31日流通在外期权的内在价值分别为1870万美元和2060万美元[87] - 2023年6月30日和2022年12月31日未归属期权的内在价值分别为0和110万美元[88] - 2023年和2022年上半年行使期权的内在价值分别为40万美元和180万美元[88] 资产情况 - 2023年6月30日存货总计1.34444亿美元，2022年12月31日为1.45377亿美元[64] - 2023年6月30日财产、厂房和设备总计1990.9万美元，2022年12月31日为2056.8万美元；2023年和2022年上半年折旧费用分别为150万美元和170万美元[65] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司商誉均为4780万美元[77] - 2023年6月30日可辨认无形资产净值为1616.7万美元，2022年12月31日为1756.4万美元[78] - 2023年6月30日，公司库存为1.344亿美元，较2022年12月31日减少1100万美元[146] - 2023年6月30日，公司贸易应收款净额为4910万美元，较2022年12月31日增加2820万美元[147] 经营租赁情况 - 2023年和2022年上半年经营租赁费用均为130万美元[70] - 截至2023年6月30日，未折现经营租赁付款总额为926.6万美元，经营租赁负债现值为758.2万美元[71] - 截至2023年6月30日，经营租赁加权平均剩余期限为3.21年，加权平均折现率为8.22%[73] - 2023年上半年经营租赁负债现金支付为130万美元[74] 会计政策采用情况 - 公司于2023年1月1日采用ASU No. 2016 - 13和ASU 2020 - 06，对经营结果和财务状况无重大影响[57][58] - 公司于2023年1月1日采用ASU No. 2016 - 13和ASU 2020 - 06，对经营结果和财务状况无重大影响[181][182] 行业监管及风险情况 - 公司所处行业监管严格，制冷剂采购和销售情况可能影响经营结果和财务状况[53] - 公司需对财务报表进行估计和假设，实际结果可能与估计不同，或对公司产生重大不利影响[51][52] - 公司面临制冷剂需求、价格和供应波动的市场风险，可能导致制冷剂销售收入减少或库存减记[185] 信贷安排情况 - 修订后的富国银行信贷安排要求公司保持至少500万美元的最低流动性，其中至少300万美元须来自可用额度[97] - 公司为修订富国银行信贷安排资本化了90万美元的递延融资成本，连同原循环信贷安排剩余的20万美元递延融资成本，将在五年内摊销[99] - 2022年3月2日，公司子公司借入8500万美元定期贷款，公司支付了约430万美元的定期贷款递延融资成本[101][102] - 截至2023年6月30日，定期贷款安排的固定费用覆盖率为3.13:1，杠杆率约为0.32:1[107] - 2022年3月2日，公司偿还了约6390万美元的原有定期贷款，并支付了330万美元的相关费用，终止该安排产生了460万美元的利息费用[110] - 截至2023年6月30日，公司遵守了富国银行信贷安排和定期贷款安排的所有契约，但未来能否继续遵守无法保证[111] - 公司认为可通过运营现金流和富国银行信贷安排满足未来营运资金需求，但意外支出可能影响未来资本需求[112] - 修订后的富国银行信贷安排下，借款人可借款最高9000万美元，包括1500万美元的“先入后出”定期贷款和最高7500万美元的循环贷款[153] - 修订后的富国银行信贷安排要求公司保持至少500万美元的最低流动性，其中至少300万美元须来自可用额度[157] - 2022年3月2日，公司子公司借入8500万美元定期贷款，用于偿还先前定期贷款本金及相关费用等[163] - 截至2023年6月30日，定期贷款固定费用覆盖率为3.13:1，杠杆率约为0.32:1[167] - 2022年3月2日，公司偿还先前定期贷款本金约6390万美元及相关费用330万美元，该贷款终止[171] - 若贷款利率变动1%，截至2023年6月30日，年度利息费用影响约为30万美元[184] - 公司认为可通过经营现金流和信贷安排满足未来营运资金需求，但不确定因素可能影响资金需求[173] 费用情况 - 2023年和2022年上半年摊销费用均为140万美元[78] - 2023年和2022年上半年股份支付费用分别为180万美元和60万美元[79] 商誉减值情况 - 2022年和2023年上半年均未确认商誉减值损失[38] - 2022年和截至2023年6月30日的六个月内，公司未确认商誉减值损失[120] 存货评估情况 - 公司对存货进行评估，以确定是否需减记至可变现净值，这主要受制冷剂气体市场价格影响[116] 内部控制及风险因素情况 - 公司管理层评估认为截至报告期末，公司的披露控制和程序有效[186] - 截至2023年6月30日的季度内，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[187] - 截至2023年6月30日的季度内，公司风险因素与2022年12月31日年度报告相比无重大变化[190] 交易安排情况 - 截至2023年6月30日的季度内，公司无董事或高管采用或终止10b5 - 1交易安排及非10b5 - 1交易安排[191] 证明文件情况 - 报告包含多项证明文件，如首席执行官和首席财务官根据相关法案的证明等[192]