财务总体情况 - 截至2022年12月31日，公司总资产为57.6543亿美元，较2022年6月30日的59.048亿美元有所下降[8] - 2022年12月31日和6月30日公司总资产分别为5.76543亿美元和5.9048亿美元[8] - 2022年12月31日和6月30日公司总负债分别为5.27854亿美元和5.38133亿美元[8] - 2022年12月31日和6月30日公司股东权益分别为4868.9万美元和5234.7万美元[8] - 2022年12月31日和6月30日现金及现金等价物分别为2044.7万美元和6407.8万美元[8] - 2022年12月31日和6月30日贷款应收款净额分别为4.192亿美元和3.87873亿美元[8] - 截至2022年12月31日，股东总权益为4868.9万美元；截至2021年12月31日，股东总权益为5340.8万美元[17] - 2022年12月31日公司股东权益总额为4.8689亿美元，较2021年12月31日的5.3408亿美元有所下降[19] - 2022年下半年净收入为3384万美元，高于2021年下半年的2528万美元[19][21] - 2022年下半年经营活动提供的净现金为5029万美元，低于2021年下半年的6962万美元[21] - 2022年下半年投资活动使用的净现金为3.2454亿美元，高于2021年下半年的4.0496亿美元[21] - 2022年下半年融资活动使用的净现金为1.6206亿美元，而2021年下半年融资活动提供净现金3531万美元[24] - 2022年12月31日现金及现金等价物期末余额为2.0447亿美元，低于期初的6.4078亿美元[24] 季度财务数据 - 2022年第四季度总利息收入为6088万美元，较2021年同期的4686万美元增长29.9%[10] - 2022年第四季度总利息支出为764万美元，较2021年同期的201万美元增长280.1%[10] - 2022年第四季度净利息收入为5324万美元，较2021年同期的4185万美元增长27.2%[10] - 2022年第四季度非利息收入为834万美元，较2021年同期的1036万美元下降19.5%[10] - 2022年第四季度非利息支出为3556万美元，较2021年同期的3684万美元下降3.5%[10] - 2022年第四季度所得税前收入为2157万美元，较2021年同期的1476万美元增长46.1%[10] - 2022年第四季度净利润为1713万美元，较2021年同期的1176万美元增长45.7%[10] - 2022年第四季度基本每股收益为0.57美元，较2021年同期的0.36美元增长58.3%[10] - 2022年第四季度宣布股息为每股0.12美元，较2021年同期的0.10美元增长20%[10] - 2022年第四季度净收入为171.3万美元，2021年同期为117.6万美元；2022年前六个月净收入为338.4万美元，2021年同期为252.8万美元[10] - 2022年第四季度总利息收入为608.8万美元，2021年同期为468.6万美元；2022年前六个月总利息收入为1186.9万美元，2021年同期为946万美元[10] - 2022年第四季度总利息支出为76.4万美元，2021年同期为20.1万美元；2022年前六个月总利息支出为124万美元，2021年同期为102.1万美元[10] - 2022年第四季度非利息收入为83.7万美元，2021年同期为103.6万美元；2022年前六个月非利息收入为108.6万美元，2021年同期为205.2万美元[10] - 2022年第四季度非利息支出为355.6万美元，2021年同期为368.4万美元；2022年前六个月非利息支出为731万美元，2021年同期为721.9万美元[10] - 2022年第四季度基本每股收益为0.57美元，2021年同期为0.36美元；2022年前六个月基本每股收益为1.10美元，2021年同期为0.79美元[10] - 2022年第四季度摊薄每股收益为0.55美元，2021年同期为0.34美元；2022年前六个月摊薄每股收益为1.05美元，2021年同期为0.73美元[10] - 2022年第四季度宣布股息为0.12美元，2021年同期为0.10美元；2022年前六个月宣布股息为0.24美元，2021年同期为0.20美元[10] - 2022年第四季度综合总收入为171.3万美元，2021年同期为99万美元；2022年前六个月综合总收入为250.6万美元，2021年同期为231.5万美元[14] 财务报表编制 - 合并财务报表按Form 10 - Q和Regulation S - X编制，结果不一定反映2023年6月30日财年情况[27] 证券情况 - 公司2022年12月31日和6月30日无交易性证券[37] - 公司证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，按不同方法核算[34] - 截至2022年12月31日，可供出售证券的摊销成本为3.4389亿美元，公允价值为3.1127亿美元；持有至到期证券的摊销成本为7.6223亿美元，公允价值为6.2488亿美元[65][67] - 截至2022年6月30日，可供出售证券的摊销成本为3.025亿美元，公允价值为2.8099亿美元；持有至到期证券的摊销成本为7.995亿美元，公允价值为6.9513亿美元[67] - 2022年下半年公司购买了价值690万美元的可供出售证券，且无证券出售[70] - 截至2022年12月31日，可供出售证券中，不到12个月的未实现损失为179.3万美元，公允价值为2261.6万美元；超过12个月的未实现损失为148.4万美元，公允价值为750.7万美元[71] - 截至2022年12月31日，持有至到期证券中，不到12个月的未实现损失为215.9万美元，公允价值为1387.5万美元；超过12个月的未实现损失为1157.6万美元，公允价值为4806.9万美元[71] - 截至2022年6月30日，可供出售证券中，不到12个月的未实现损失为133.5万美元，公允价值为2181.3万美元；超过12个月的未实现损失为81.6万美元，公允价值为628.6万美元[73] - 截至2022年6月30日，持有至到期证券中，不到12个月的未实现损失为469.3万美元，公允价值为3716.4万美元；超过12个月的未实现损失为574.4万美元，公允价值为3180.7万美元[73] - 公司对抵押支持证券的投资在2022年12月31日和6月30日的未实现损失是由利率变化导致，公司认为这些投资未发生非暂时性减值[73] - 公司对权益证券的投资主要包括FHLB股票和第一国民银行家银行股份有限公司的股份[74] - 截至2022年12月31日，账面价值为50万美元的证券被质押以担保公共存款，账面价值为1.825亿美元的证券和抵押贷款被质押以担保FHLB预付款[75] 贷款情况 - 截至2022年12月31日，总贷款为424,174千美元，较2022年6月30日的392,635千美元增长约8.03%[79] - 截至2022年12月31日，净贷款应收款为419,200千美元，较2022年6月30日的387,873千美元增长约8.08%[79] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金余额为4,788千美元，较2022年6月30日的4,451千美元增长约7.57%[79] - 截至2022年12月31日，评级为“通过和观察”的贷款为417,884千美元，“特别提及”为2,696千美元，“次级”为3,594千美元[90] - 截至2022年6月30日，评级为“通过和观察”的贷款为385,576千美元，“特别提及”为3,112千美元，“次级”为3,947千美元[90] - 截至2022年12月31日，逾期30 - 59天贷款为258千美元，60 - 89天为263千美元，90天及以上为1,811千美元，总计逾期2,332千美元[93] - 截至2022年6月30日，逾期30 - 59天贷款为24千美元，60 - 89天为1,923千美元，90天及以上为387千美元，总计逾期2,334千美元[93] - 2022年12月31日止六个月和2022年6月30日止年度，若非应计贷款按原合同利率计息，应计利息收入分别约为20,000美元和54,000美元[93] - 公司根据借款人偿债能力等信息将贷款划分为不同风险类别，并进行定期审查[80] - 超过90天逾期的贷款通常会被置于非应计状态[81] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金期末余额为478.8万美元，较2022年6月30日的445.1万美元有所增加[95] - 截至2022年12月31日，应收贷款期末余额总计4.24174亿美元，较2022年6月30日的3.92635亿美元有所增加[95] - 截至2022年12月31日，单独评估减值的贷款总计629万美元，较2022年6月30日的705.9万美元有所减少[97] - 截至2022年12月31日，1 - 4户家庭住宅的问题债务重组（TDR）总计176.3万美元，较2022年6月30日的181.8万美元有所减少[101] - 截至2022年12月31日，有一笔商业设备贷款正在进行止赎程序[97] 股票期权与激励计划 - 2022年12月31日止三个月，有385,816份未行使的股票期权，加权平均行使价为每股11.81美元[105] - 2022年12月31日止六个月，有389,125份未行使的股票期权，加权平均行使价为每股11.81美元[105] - 2022年和2021年12月31日止三个月加权平均流通股分别为299.5万股和322.8万股，六个月分别为308.4万股和321.6万股[106] - 2005年股票期权计划预留发行普通股317,736股，2022年底有4,266份未行使期权；2011年股票期权计划预留389,044股，2022年底有38,350份未行使期权[109][110] - 2014年股票激励计划涵盖300,000股，其中不超过75,000股为股份奖励，2022年授予8,000份股票期权；2019年股票激励计划预留250,000股，2020年授予62,500份计划股份奖励和187,500份股票期权，2022年底有1,200份计划股份奖励和14,000份股票期权可用于未来授予[112][113] - 2022年和2021年12月31日止六个月股票激励计划补偿费用分别为11.3万美元和10.7万美元，三个月分别为5.4万美元和5.2万美元[114] 公允价值计量 - 公司遵循FASB ASC Topic 820关于公允价值计量和披露的指引，该指引确立了公允价值的统一定义和三级估值层次[128][130] - 金融工具在估值层次中的分类基于对公允价值计量有重大影响的最低层次输入值[133] - 截至2022年12月31日的六个月内，确定某些金融工具公允价值的方法没有变化[134] - 2022年12月31日和6月30日可供出售债务证券公允价值分别为3.1127亿美元和2.8099亿美元[135] 经营租赁情况 - 2022年12月31日和6月30日经营租赁使用权资产分别为83.6万美元和84.4万美元，租赁负债分别为86.9万美元和87.1万美元[137] - 2022年12月31日和6月30日经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为35.9年和36.4年，加权平均折现率均为3.00%[138] 公司收购情况 - 2023年2月1日公司完成对西北银行股份公司的收购，收购价约1020万美元[139][140] - 西北银行股份公司在合并前向股东支付约930万美元特别股息，使总股东权益与总资产比率降至8.0%[140] 所得税核算 - 公司按资产和负债法核算所得税，递延税资产和负债基于资产和负债税基与账面金额差异记录[53] - 公司遵循FASB ASC 740所得税主题规定，确认与未确认税务利益相关利息和罚款计入所得税费用[54] - 公司免路易斯安那州所得税，但需缴纳基于股东权益和净收入的路易斯安那从价税[55] 贷款损失准备评估 - 公司需对贷款损失准备进行定期评估，其基于历史经验、贷款组合性质和规模等因素[44] - 贷款逾期超过90天一般会被置于非应计状态[46] 会计准则影响 - FASB于2016年6月发布的ASU 2